PAGE企業(yè)網(wǎng)銀內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范企業(yè)網(wǎng)銀操作流程，加強(qiáng)企業(yè)網(wǎng)銀內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和信息安全風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)資金安全、高效運(yùn)作，保障企業(yè)合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門通過企業(yè)網(wǎng)銀進(jìn)行的各類資金收付、賬戶管理、信息查詢等相關(guān)業(yè)務(wù)操作。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，確保企業(yè)網(wǎng)銀操作合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問、操作和數(shù)據(jù)泄露，確保資金安全。3.職責(zé)分離原則：明確各崗位在企業(yè)網(wǎng)銀操作中的職責(zé)權(quán)限，實(shí)行不相容崗位相互分離，避免單人操作可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。4.審慎性原則：在進(jìn)行企業(yè)網(wǎng)銀操作時(shí)，應(yīng)充分評估風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎決策，確保每一筆業(yè)務(wù)操作準(zhǔn)確無誤。二、崗位設(shè)置與職責(zé)（一）企業(yè)網(wǎng)銀管理崗1.負(fù)責(zé)企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)的整體規(guī)劃、建設(shè)與維護(hù)，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行。2.制定和修訂企業(yè)網(wǎng)銀內(nèi)控制度、操作流程等相關(guān)文件，并監(jiān)督執(zhí)行情況。3.協(xié)調(diào)與銀行等外部機(jī)構(gòu)的溝通與合作，及時(shí)解決企業(yè)網(wǎng)銀使用過程中出現(xiàn)的問題。4.定期對企業(yè)網(wǎng)銀操作情況進(jìn)行檢查和分析，提出改進(jìn)建議和措施。（二）制單崗1.根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，準(zhǔn)確錄入企業(yè)網(wǎng)銀支付指令、收款信息等相關(guān)數(shù)據(jù)，并確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。2.對錄入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行初步審核，確保符合企業(yè)財(cái)務(wù)制度和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。3.將錄入并審核無誤的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)提交給復(fù)核崗進(jìn)行復(fù)核。（三）復(fù)核崗1.對制單崗提交的企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核，重點(diǎn)檢查數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、合規(guī)性以及審批手續(xù)的完整性。2.對復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與制單崗溝通核實(shí)，并要求其進(jìn)行修正。3.在確認(rèn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)無誤后，進(jìn)行最終確認(rèn)并提交授權(quán)崗進(jìn)行授權(quán)。（四）授權(quán)崗1.對經(jīng)過復(fù)核的企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)進(jìn)行最終授權(quán)，根據(jù)授權(quán)權(quán)限對每一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎審批。2.重點(diǎn)關(guān)注重大資金支付、異常交易等風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，確保資金支付安全。3.在授權(quán)過程中，如發(fā)現(xiàn)問題或存在疑問，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)崗位溝通核實(shí)，必要時(shí)可要求補(bǔ)充相關(guān)資料或重新進(jìn)行審核。（五）查詢崗1.負(fù)責(zé)定期查詢企業(yè)網(wǎng)銀賬戶余額、交易明細(xì)等信息，確保賬戶資金狀況清晰。2.對查詢到的異常交易、不明款項(xiàng)等及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和報(bào)告，并配合相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理。3.協(xié)助其他崗位進(jìn)行信息查詢和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，為企業(yè)財(cái)務(wù)管理提供支持。三、操作流程（一）支付業(yè)務(wù)流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起業(yè)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，填寫資金支付申請單，詳細(xì)注明支付金額、支付對象、支付用途等信息，并按照企業(yè)內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。審批通過后的資金支付申請單提交至財(cái)務(wù)部門制單崗。2.制單錄入制單崗根據(jù)資金支付申請單內(nèi)容，在企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入支付指令，包括付款賬戶、收款賬戶、金額、用途等信息。錄入完成后，對錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行初步審核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。審核內(nèi)容包括賬戶信息是否正確、金額是否與申請單一致、用途是否符合規(guī)定等。3.復(fù)核制單崗將錄入并審核無誤的支付指令提交給復(fù)核崗。復(fù)核崗對支付指令進(jìn)行全面復(fù)核，重點(diǎn)檢查制單錄入的準(zhǔn)確性、合規(guī)性以及審批手續(xù)的完整性。復(fù)核內(nèi)容包括：核對付款賬戶與申請單是否一致，收款賬戶信息是否準(zhǔn)確完整。檢查支付金額是否與申請單和相關(guān)合同等文件相符。確認(rèn)支付用途是否符合企業(yè)財(cái)務(wù)制度和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，是否有對應(yīng)的審批文件支持。查看審批流程是否完整，審批簽字是否齊全。如復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問題，復(fù)核崗及時(shí)與制單崗溝通核實(shí)，并要求其進(jìn)行修正。修正后重新提交復(fù)核，直至復(fù)核無誤。4.授權(quán)復(fù)核崗將復(fù)核通過的支付指令提交給授權(quán)崗。授權(quán)崗根據(jù)授權(quán)權(quán)限對支付指令進(jìn)行最終授權(quán)。授權(quán)時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注重大資金支付、異常交易等風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。對于金額較大或風(fēng)險(xiǎn)較高的支付業(yè)務(wù)，授權(quán)崗應(yīng)進(jìn)行更為審慎的審批，必要時(shí)可要求提供額外的證明材料或進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。授權(quán)通過后，支付指令發(fā)送至銀行進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。（二）收款業(yè)務(wù)流程1.信息獲取業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員收到客戶付款通知后，及時(shí)將付款信息傳遞給財(cái)務(wù)部門查詢崗。付款信息包括付款方名稱、付款金額、付款用途等。2.查詢確認(rèn)查詢崗根據(jù)收到的付款信息，登錄企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)查詢賬戶收款情況。確認(rèn)收款信息是否與業(yè)務(wù)部門傳遞的信息一致，包括付款方名稱、金額、用途等。如發(fā)現(xiàn)不一致或有疑問，及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)。3.入賬處理查詢崗確認(rèn)收款信息無誤后，通知制單崗進(jìn)行入賬處理。制單崗根據(jù)查詢結(jié)果，在企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)中錄入收款入賬信息，包括收款賬戶、金額、來源（付款方）等，并進(jìn)行初步審核。審核內(nèi)容主要是確保入賬信息準(zhǔn)確無誤。制單崗將錄入并審核無誤的收款入賬信息提交給復(fù)核崗進(jìn)行復(fù)核。4.復(fù)核復(fù)核崗對制單崗提交的收款入賬信息進(jìn)行全面復(fù)核，重點(diǎn)檢查信息的準(zhǔn)確性、合規(guī)性以及與業(yè)務(wù)實(shí)際情況的相符性。復(fù)核內(nèi)容包括：核對收款賬戶信息是否正確。檢查收款金額是否與查詢結(jié)果一致。確認(rèn)付款方信息是否與業(yè)務(wù)部門傳遞的信息相符，是否與實(shí)際業(yè)務(wù)情況一致。如復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問題，復(fù)核崗及時(shí)與制單崗溝通核實(shí)，并要求其進(jìn)行修正。修正后重新提交復(fù)核，直至復(fù)核無誤。5.記錄與核對復(fù)核無誤后，收款入賬信息在企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行記錄，并與企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)中的信息進(jìn)行核對，確保賬賬相符。同時(shí)，將收款情況及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門。（三）賬戶管理流程1.賬戶開立與變更因業(yè)務(wù)需要開立企業(yè)網(wǎng)銀賬戶時(shí)，由企業(yè)網(wǎng)銀管理崗根據(jù)銀行要求準(zhǔn)備相關(guān)資料，并提交至銀行辦理開戶手續(xù)。開戶過程中，企業(yè)網(wǎng)銀管理崗應(yīng)密切關(guān)注開戶進(jìn)度，確保開戶資料合規(guī)、完整，開戶手續(xù)順利完成。如需對企業(yè)網(wǎng)銀賬戶信息進(jìn)行變更，如賬戶名稱、賬號、網(wǎng)銀操作權(quán)限等，由相關(guān)部門提出申請，經(jīng)企業(yè)內(nèi)部審批后，企業(yè)網(wǎng)銀管理崗負(fù)責(zé)與銀行聯(lián)系辦理變更手續(xù)。變更過程中要嚴(yán)格按照銀行規(guī)定和企業(yè)內(nèi)控制度進(jìn)行操作，確保賬戶信息變更的準(zhǔn)確性和安全性。2.賬戶銷戶當(dāng)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶不再使用或因其他原因需要銷戶時(shí)，由相關(guān)部門提出申請，經(jīng)企業(yè)內(nèi)部審批后，企業(yè)網(wǎng)銀管理崗負(fù)責(zé)與銀行聯(lián)系辦理銷戶手續(xù)。銷戶前，企業(yè)網(wǎng)銀管理崗應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已清理完畢，無未處理的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。在辦理銷戶手續(xù)過程中，要嚴(yán)格按照銀行要求提供相關(guān)資料，配合銀行完成銷戶操作，并對銷戶后的相關(guān)資料進(jìn)行妥善保管。3.賬戶監(jiān)控與維護(hù)查詢崗定期對企業(yè)網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行監(jiān)控，包括賬戶余額、交易明細(xì)、賬戶狀態(tài)等信息。如發(fā)現(xiàn)賬戶余額異常變動、存在不明交易、賬戶被凍結(jié)或限制等情況，及時(shí)向企業(yè)網(wǎng)銀管理崗報(bào)告。企業(yè)網(wǎng)銀管理崗根據(jù)查詢崗報(bào)告的情況，及時(shí)與銀行溝通核實(shí)，查明原因，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。同時(shí)，定期對企業(yè)網(wǎng)銀賬戶的使用情況進(jìn)行分析，評估賬戶風(fēng)險(xiǎn)，提出賬戶維護(hù)和優(yōu)化建議。四、安全管理（一）用戶與密碼管理1.企業(yè)網(wǎng)銀操作人員應(yīng)妥善保管個(gè)人用戶名和密碼，不得將用戶名和密碼泄露給他人。2.密碼應(yīng)具有一定的強(qiáng)度要求，包含字母、數(shù)字和特殊字符，且定期更換。3.如發(fā)現(xiàn)用戶名或密碼被盜用、遺失等情況，操作人員應(yīng)立即通知企業(yè)網(wǎng)銀管理崗，并及時(shí)采取措施進(jìn)行掛失、重置等操作。（二）系統(tǒng)安全防護(hù)1.企業(yè)應(yīng)安裝正版的操作系統(tǒng)、殺毒軟件、防火墻等安全防護(hù)軟件，并定期進(jìn)行更新和升級，確保系統(tǒng)安全。2.限制對企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)的訪問權(quán)限，僅允許經(jīng)過授權(quán)的操作人員使用指定的計(jì)算機(jī)設(shè)備登錄系統(tǒng)。3.定期對企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)進(jìn)行安全漏洞掃描和風(fēng)險(xiǎn)評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并修復(fù)潛在的安全隱患。（三）數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)1.建立企業(yè)網(wǎng)銀數(shù)據(jù)備份制度，定期對系統(tǒng)中的重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在安全可靠的介質(zhì)上，并異地存放。2.制定數(shù)據(jù)恢復(fù)計(jì)劃，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，確保在系統(tǒng)出現(xiàn)故障或數(shù)據(jù)丟失時(shí)能夠及時(shí)恢復(fù)數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)的連續(xù)性。（四）網(wǎng)絡(luò)安全管理1.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全管理，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)訪問行為，防止未經(jīng)授權(quán)的網(wǎng)絡(luò)訪問和數(shù)據(jù)傳輸。2.在使用公共網(wǎng)絡(luò)環(huán)境登錄企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)采取必要的安全措施，如使用虛擬專用網(wǎng)絡(luò)（VPN）等，確保網(wǎng)絡(luò)通信安全。五、監(jiān)督檢查與風(fēng)險(xiǎn)處置（一）監(jiān)督檢查1.企業(yè)網(wǎng)銀管理崗定期對企業(yè)網(wǎng)銀操作情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括操作流程的執(zhí)行情況、崗位職責(zé)的履行情況、安全管理制度的落實(shí)情況等。2.內(nèi)部審計(jì)部門定期對企業(yè)網(wǎng)銀內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計(jì)，評估制度的有效性和執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議。3.對檢查和審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)記錄并分析原因，提出改進(jìn)措施和處理意見。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置1.對于發(fā)現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和信息安全風(fēng)險(xiǎn)等，應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。2.如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)授權(quán)的操作、異常交易等情況，應(yīng)及時(shí)凍結(jié)相關(guān)賬戶，停止資金支付，并進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。3.對于因系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)問題等導(dǎo)致的業(yè)務(wù)中斷，應(yīng)啟動應(yīng)急預(yù)案，盡快恢復(fù)系統(tǒng)正常運(yùn)行，確保業(yè)務(wù)不受影響。4.對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行總結(jié)分析，查找風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，完善內(nèi)控制度和操作流程，防止類似風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。六、培訓(xùn)與宣傳1.定期組織企業(yè)網(wǎng)銀操作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括企業(yè)網(wǎng)銀操作流程、安全知