PAGE政府購買內(nèi)控制度一、總則（一）目的為規(guī)范政府購買活動(dòng)，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高資金使用效益，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，確保政府購買行為合法、合規(guī)、公開、透明，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織參與的政府購買項(xiàng)目，包括但不限于貨物采購、服務(wù)采購和工程采購等各類政府購買活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保政府購買活動(dòng)依法進(jìn)行。2.公開透明原則：采購信息公開，采購過程透明，接受社會(huì)監(jiān)督。3.公平競爭原則：營造公平競爭的市場環(huán)境，保障各類供應(yīng)商平等參與競爭。4.公正原則：采購程序公正，評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)公正，確保采購結(jié)果公平合理。5.效益原則：追求資金使用效益最大化，實(shí)現(xiàn)物有所值目標(biāo)。（四）職責(zé)分工1.采購部門：負(fù)責(zé)政府購買項(xiàng)目的組織實(shí)施，包括編制采購文件、發(fā)布采購公告、組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)政府購買資金的預(yù)算管理、支付審核和賬務(wù)處理，監(jiān)督資金使用情況。3.業(yè)務(wù)部門：提出政府購買需求，參與采購文件編制，協(xié)助采購部門組織采購活動(dòng)，負(fù)責(zé)采購項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。4.監(jiān)督部門：對(duì)政府購買活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督，檢查采購程序執(zhí)行情況，查處違規(guī)違紀(jì)行為。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提出政府購買項(xiàng)目的采購需求，包括采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、服務(wù)要求等。2.采購部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門，依據(jù)業(yè)務(wù)部門提出的采購需求，結(jié)合財(cái)政預(yù)算安排和市場價(jià)格情況，編制政府購買項(xiàng)目預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)科學(xué)合理、細(xì)化明確，并按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。3.在預(yù)算編制過程中，應(yīng)充分考慮項(xiàng)目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)性，進(jìn)行成本效益分析，確保預(yù)算資金能夠滿足項(xiàng)目實(shí)施需要，避免資金浪費(fèi)和閑置。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購項(xiàng)目預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。采購部門應(yīng)按照預(yù)算安排組織實(shí)施采購活動(dòng)，不得擅自調(diào)整或變更預(yù)算。2.如因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。調(diào)整預(yù)算應(yīng)說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容和調(diào)整金額等，并提供相關(guān)證明材料。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報(bào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。（三）預(yù)算績效評(píng)價(jià)1.建立政府購買項(xiàng)目預(yù)算績效評(píng)價(jià)制度，對(duì)采購項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和資金使用效益進(jìn)行績效評(píng)價(jià)。2.績效評(píng)價(jià)應(yīng)制定明確的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)合理的評(píng)價(jià)方法，對(duì)采購項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。3.采購部門和業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，不斷提高政府購買項(xiàng)目的預(yù)算管理水平和資金使用效益。三、采購程序（一）采購計(jì)劃制定1.采購部門根據(jù)政府購買項(xiàng)目預(yù)算和業(yè)務(wù)部門提出的采購需求，制定采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購項(xiàng)目名稱、采購方式、采購時(shí)間、采購預(yù)算、采購需求等內(nèi)容。2.采購計(jì)劃應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自組織采購活動(dòng)。3.在制定采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮采購人的實(shí)際需求、市場供應(yīng)情況和采購項(xiàng)目的特點(diǎn)，合理選擇采購方式，確保采購活動(dòng)順利進(jìn)行。（二）采購方式選擇1.政府購買項(xiàng)目的采購方式包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購等。采購部門應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，按照法律法規(guī)規(guī)定的適用情形，選擇合適的采購方式。選擇采購方式時(shí)，應(yīng)遵循以下原則：公開招標(biāo)：適用于采購貨物或服務(wù)數(shù)額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場競爭充分的項(xiàng)目。邀請(qǐng)招標(biāo)：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，或采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的項(xiàng)目。競爭性談判：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的項(xiàng)目，技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的項(xiàng)目，采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的項(xiàng)目，不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目。競爭性磋商：適用于政府購買服務(wù)項(xiàng)目，技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的項(xiàng)目，因藝術(shù)品采購、專利、專有技術(shù)或者服務(wù)的時(shí)間、數(shù)量事先不能確定等原因不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目，市場競爭不充分的科研項(xiàng)目，以及需要扶持的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，按照法律法規(guī)依法招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目。單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的項(xiàng)目。2.采用公開招標(biāo)方式采購的，采購部門應(yīng)按照規(guī)定在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。招標(biāo)公告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購內(nèi)容及要求、采購預(yù)算、投標(biāo)人資格條件、投標(biāo)截止時(shí)間、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。3.采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購的，采購部門應(yīng)從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機(jī)抽取不少于三家的供應(yīng)商，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。投標(biāo)邀請(qǐng)書應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購內(nèi)容及要求、采購預(yù)算、投標(biāo)人資格條件、投標(biāo)截止時(shí)間、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。4.采用競爭性談判方式采購的，采購部門應(yīng)成立談判小組。談判小組由采購人代表和有關(guān)專家共三人以上單數(shù)組成，其中專家人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。談判小組應(yīng)制定談判文件，明確談判程序、談判內(nèi)容、合同草案條款等。談判小組應(yīng)與符合資格條件的供應(yīng)商進(jìn)行談判，在談判過程中，談判小組可以根據(jù)談判文件和談判情況實(shí)質(zhì)性變動(dòng)采購需求中的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款，但不得變動(dòng)談判文件中的其他內(nèi)容。對(duì)談判文件作出的實(shí)質(zhì)性變動(dòng)是談判文件的有效組成部分，談判小組應(yīng)及時(shí)以書面形式通知所有參加談判的供應(yīng)商。談判結(jié)束后，談判小組應(yīng)要求所有參加談判的供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行最后報(bào)價(jià)，采購人應(yīng)從談判小組提出的成交候選人中根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商，并將結(jié)果通知所有參加談判的未成交供應(yīng)商。5.采用競爭性磋商方式采購的，采購部門應(yīng)成立磋商小組。磋商小組由采購人代表和有關(guān)專家共三人以上單數(shù)組成，其中專家人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。磋商小組應(yīng)制定磋商文件，明確磋商程序、磋商內(nèi)容、合同草案條款等。磋商小組應(yīng)與符合資格條件的供應(yīng)商進(jìn)行磋商，在磋商過程中，磋商小組可以根據(jù)磋商文件和磋商情況實(shí)質(zhì)性變動(dòng)采購需求中的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款，但不得變動(dòng)磋商文件中的其他內(nèi)容。對(duì)磋商文件作出的實(shí)質(zhì)性變動(dòng)是磋商文件的有效組成部分，磋商小組應(yīng)及時(shí)以書面形式通知所有參加磋商的供應(yīng)商。磋商結(jié)束后，磋商小組應(yīng)要求所有參加磋商的供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行最后報(bào)價(jià)，采購人應(yīng)從磋商小組提出的成交候選人中根據(jù)綜合評(píng)分情況確定成交供應(yīng)商，并將結(jié)果通知所有參加磋商的未成交供應(yīng)商。6.采用單一來源采購方式采購的，采購部門應(yīng)組織成立單一來源采購小組。單一來源采購小組由采購人代表和有關(guān)專家共三人以上單數(shù)組成，其中專家人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。單一來源采購小組應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，在協(xié)商過程中，單一來源采購小組可以根據(jù)協(xié)商情況實(shí)質(zhì)性變動(dòng)采購需求中的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款，但不得變動(dòng)協(xié)商文件中的其他內(nèi)容。對(duì)協(xié)商文件作出的實(shí)質(zhì)性變動(dòng)是協(xié)商文件的有效組成部分，單一來源采購小組應(yīng)及時(shí)以書面形式通知供應(yīng)商。協(xié)商結(jié)束后，采購人應(yīng)從單一來源采購小組提出的成交候選人中根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商，并將結(jié)果通知所有參加協(xié)商的未成交供應(yīng)商。（三）采購文件編制1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，編制采購文件。采購文件應(yīng)包括采購公告（招標(biāo)公告、投標(biāo)邀請(qǐng)書）、采購文件（招標(biāo)文件、談判文件、磋商文件、單一來源采購文件）、采購合同等。2.采購文件應(yīng)明確采購項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求、采購預(yù)算、采購方式、采購程序、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容，確保采購文件內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、清晰，具有可操作性。3.在編制采購文件時(shí)，應(yīng)充分考慮采購人的實(shí)際需求和市場供應(yīng)情況，合理設(shè)置采購條件和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，避免設(shè)置不合理的門檻和限制，確保各類供應(yīng)商平等參與競爭。（四）采購信息發(fā)布1.采購部門應(yīng)按照規(guī)定在指定媒體上發(fā)布采購信息，包括采購公告、中標(biāo)（成交）公告等。采購信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。2.采購公告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購內(nèi)容及要求、采購預(yù)算、投標(biāo)人資格條件、投標(biāo)截止時(shí)間、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。中標(biāo)（成交）公告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、中標(biāo)（成交）供應(yīng)商名稱、中標(biāo)（成交）金額、主要中標(biāo)（成交）標(biāo)的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、服務(wù)要求等內(nèi)容。3.采購部門應(yīng)建立采購信息發(fā)布檔案管理制度，對(duì)采購信息發(fā)布的內(nèi)容、時(shí)間、媒體等進(jìn)行記錄和存檔，以備查閱。（五）開標(biāo)評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）1.采購部門應(yīng)按照采購文件規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）活動(dòng)。開標(biāo)評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）活動(dòng)應(yīng)在嚴(yán)格保密的情況下進(jìn)行，確保活動(dòng)的公正性和嚴(yán)肅性。2.開標(biāo)時(shí)，采購部門應(yīng)邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，并按照規(guī)定程序進(jìn)行唱標(biāo)、開標(biāo)記錄等工作。開標(biāo)記錄應(yīng)包括投標(biāo)人名稱、投標(biāo)報(bào)價(jià)、投標(biāo)文件的主要內(nèi)容等信息，并由投標(biāo)人代表簽字確認(rèn)。3.評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）時(shí)，采購部門應(yīng)組織評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）小組進(jìn)行評(píng)審。評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）小組應(yīng)按照采購文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，提出評(píng)審意見和推薦中標(biāo)（成交）候選人名單。4.在評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）過程中，評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）小組可以要求投標(biāo)人對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行澄清、說明或補(bǔ)正，但不得改變投標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。投標(biāo)人應(yīng)按照評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）小組的要求進(jìn)行澄清、說明或補(bǔ)正，并提供書面材料。5.評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）結(jié)束后，采購部門應(yīng)及時(shí)將評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）結(jié)果通知所有投標(biāo)人。中標(biāo)（成交）供應(yīng)商確定后，采購部門應(yīng)按照規(guī)定在指定媒體上發(fā)布中標(biāo)（成交）公告，并向中標(biāo)（成交）供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)（成交）通知書。（六）合同簽訂與履行1.采購部門應(yīng)在中標(biāo)（成交）通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件和中標(biāo)（成交）供應(yīng)商的投標(biāo)文件，與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商簽訂政府采購合同。政府采購合同應(yīng)明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、服務(wù)要求、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，確保合同條款合法、合規(guī)、合理、明確。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)將合同副本送財(cái)務(wù)部門備案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定和財(cái)政資金管理規(guī)定，及時(shí)支付采購資金。3.中標(biāo)（成交）供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，提供合格的貨物、工程或服務(wù)。采購部門應(yīng)按照合同約定對(duì)中標(biāo)（成交）供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行中存在的問題。4.在合同履行過程中，如因特殊情況需要變更合同內(nèi)容的，采購部門應(yīng)與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商協(xié)商一致，并按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。變更合同應(yīng)簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議，作為原合同的有效組成部分。（七）驗(yàn)收1.采購項(xiàng)目完成后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)組織對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)按照采購合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保采購項(xiàng)目的質(zhì)量和性能符合要求。2.驗(yàn)收小組應(yīng)由業(yè)務(wù)部門、采購部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成，必要時(shí)可邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方機(jī)構(gòu)參與驗(yàn)收。驗(yàn)收小組應(yīng)制定驗(yàn)收方案，明確驗(yàn)收程序、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等，確保驗(yàn)收工作科學(xué)、公正、客觀。3.驗(yàn)收過程中，驗(yàn)收小組應(yīng)認(rèn)真審查供應(yīng)商提供的貨物、工程或服務(wù)的質(zhì)量證明文件、技術(shù)資料、售后服務(wù)承諾等資料，并對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查、測試、評(píng)估等，確保采購項(xiàng)目符合合同要求。4.驗(yàn)收結(jié)束后，驗(yàn)收小組應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購合同編號(hào)、供應(yīng)商名稱、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收結(jié)果等內(nèi)容，并由驗(yàn)收小組成員簽字確認(rèn)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告作為支付采購資金的重要依據(jù)。四、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)政府購買活動(dòng)的內(nèi)部監(jiān)督，建立健全監(jiān)督機(jī)制，確保采購程序合法、合規(guī)、公開、透明。2.監(jiān)督部門應(yīng)定期對(duì)政府購買項(xiàng)目的采購計(jì)劃制定、采購方式選擇、采購文件編制、采購信息發(fā)布、開標(biāo)評(píng)標(biāo)（談判、磋商、協(xié)商）、合同簽訂與履行、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.監(jiān)督部門應(yīng)受理對(duì)政府購買活動(dòng)的投訴舉報(bào)，對(duì)投訴舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，依法依規(guī)處理違規(guī)違紀(jì)行為。（二）外部監(jiān)督1.接受財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和情況。2.主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。采購信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向社會(huì)公開，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。對(duì)社會(huì)公眾提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真研究處理，并及時(shí)反饋處理結(jié)果。五、檔案管理（一）檔案收集1.采購部門應(yīng)負(fù)責(zé)收集政府購買項(xiàng)目的各類檔案資料，包括采購計(jì)劃、采購文件、采購公告、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)報(bào)告、中標(biāo)（成交）通知書、采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.檔案資料應(yīng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，能夠反映政府購買活動(dòng)的全過程。采購部門應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和要求，及時(shí)收集檔案資料，并進(jìn)行整理和歸檔。（二）檔案整理1.采購部門應(yīng)按照檔案管理的要求，對(duì)收集到的檔案資料進(jìn)行分類整理。檔案資料應(yīng)按照采購項(xiàng)目的類別、時(shí)間順序等進(jìn)行分類，建立檔案目錄，便于查閱和管理。2.對(duì)檔案資料中的文件、資料、圖表等應(yīng)進(jìn)行編號(hào)、裝訂，確保檔案資料的整齊、規(guī)范。（三）檔案保管1.建立專門的檔案保管場所，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案資料的安全保管。檔案保管場所應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等功能，確保檔案資料不受損壞。2.對(duì)檔案資料應(yīng)進(jìn)行定期檢查和維護(hù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理檔案資料存在的問題。對(duì)損壞、變質(zhì)的檔案資料應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修復(fù)或更換，確保檔案資料的完整性和可讀性。（四）檔案查閱1.建立檔案查閱制度，明確檔案查閱的范圍、程序、審批權(quán)限等。檔案查閱應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得查閱檔案資料。2.查閱檔