PAGE政府采購學(xué)校內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)學(xué)校政府采購管理，規(guī)范采購行為，提高采購資金使用效益，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)以及學(xué)校實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校各部門、各單位使用財(cái)政性資金及其他自有資金進(jìn)行的政府采購活動(dòng)，包括貨物、工程和服務(wù)的采購。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購行為合法合規(guī)。2.公開透明原則：采購信息應(yīng)全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地公開，采購過程應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，保證采購活動(dòng)的公開透明。3.公平競爭原則：營造公平競爭的市場環(huán)境，鼓勵(lì)符合條件的供應(yīng)商參與競爭，確保采購項(xiàng)目能夠獲得性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品和服務(wù)。4.公正原則：采購評(píng)審過程應(yīng)客觀公正，評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)統(tǒng)一、明確，避免歧視性和傾向性條款，維護(hù)供應(yīng)商的合法權(quán)益。5.誠實(shí)信用原則：學(xué)校及供應(yīng)商在政府采購活動(dòng)中應(yīng)誠實(shí)守信，履行各自的權(quán)利和義務(wù)，不得欺詐、隱瞞或提供虛假信息。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)教學(xué)、科研、管理等工作需要，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提前編制政府采購預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確，明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等內(nèi)容，并按照規(guī)定的格式和要求報(bào)送財(cái)務(wù)部門和采購管理部門。2.采購管理部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門報(bào)送的采購預(yù)算進(jìn)行審核和匯總，結(jié)合學(xué)校財(cái)力狀況和采購政策，提出調(diào)整建議，報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批后確定年度政府采購預(yù)算。3.政府采購預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。因特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購項(xiàng)目實(shí)施前，采購管理部門應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購預(yù)算，按照采購計(jì)劃和采購方式，組織實(shí)施采購活動(dòng)。采購過程中，應(yīng)嚴(yán)格控制采購成本，確保采購資金不超預(yù)算。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同和采購進(jìn)度，及時(shí)支付采購資金。支付過程中，應(yīng)嚴(yán)格審核采購發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)憑證，確保資金支付的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。3.采購管理部門應(yīng)定期對(duì)采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題，確保采購預(yù)算的順利執(zhí)行。三、采購流程管理（一）采購申請(qǐng)1.各部門根據(jù)工作需要，填寫《政府采購申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額、采購需求、采購方式等內(nèi)容，并加蓋部門公章。2.《政府采購申請(qǐng)表》應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)采購管理部門。采購管理部門對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行初審，審核通過后報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購方式確定1.根據(jù)采購項(xiàng)目的性質(zhì)、特點(diǎn)和金額大小，按照相關(guān)法律法規(guī)和學(xué)校規(guī)定，確定合適的采購方式。采購方式主要包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價(jià)等。2.達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式進(jìn)行采購。因特殊情況需要采用其他采購方式的，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)，并在采購文件中說明理由。3.采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購的，應(yīng)從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機(jī)邀請(qǐng)三家以上供應(yīng)商，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。4.采用競爭性談判方式采購的，應(yīng)成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商就采購項(xiàng)目的技術(shù)、商務(wù)、價(jià)格等條款進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。5.采用單一來源采購方式采購的，應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定的情形，并在采購文件中說明理由。單一來源采購應(yīng)在保證采購項(xiàng)目質(zhì)量和滿足采購需求的前提下，合理確定采購價(jià)格。6.采用詢價(jià)方式采購的，應(yīng)向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，要求其一次報(bào)出不得更改的價(jià)格，采購人根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商。（三）采購文件編制1.采購管理部門根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)和采購方式，編制采購文件。采購文件應(yīng)包括采購公告、招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)通知書等，明確采購項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、商務(wù)要求、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。2.采購文件應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，不得含有歧視性、傾向性條款，確保采購活動(dòng)的公平競爭。采購文件編制過程中，應(yīng)廣泛征求相關(guān)部門和專家的意見，必要時(shí)進(jìn)行論證。3.采購文件編制完成后，應(yīng)報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后的采購文件應(yīng)及時(shí)發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時(shí)獲取采購信息。（四）供應(yīng)商選擇與管理1.采購管理部門應(yīng)通過多種渠道發(fā)布采購信息，廣泛征集供應(yīng)商。供應(yīng)商應(yīng)具備良好的商業(yè)信譽(yù)、健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力，并符合法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。2.對(duì)報(bào)名參加采購項(xiàng)目的供應(yīng)商，采購管理部門應(yīng)進(jìn)行資格審查。資格審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、資質(zhì)證書、業(yè)績情況等。經(jīng)資格審查合格的供應(yīng)商，方可參與采購項(xiàng)目的投標(biāo)、談判或詢價(jià)。3.建立供應(yīng)商庫，對(duì)參與學(xué)校政府采購活動(dòng)的供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。定期對(duì)供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)存在不良記錄的供應(yīng)商進(jìn)行警告、限制或禁止參與學(xué)校采購活動(dòng)等處理。（五）采購評(píng)審1.按照采購方式的不同，組建相應(yīng)的評(píng)審小組。評(píng)審小組由學(xué)校相關(guān)部門代表、技術(shù)專家、經(jīng)濟(jì)專家等組成，人數(shù)應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。評(píng)審小組成員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉采購項(xiàng)目情況，并遵守評(píng)審工作紀(jì)律。2.評(píng)審小組應(yīng)按照采購文件規(guī)定的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)文件、談判響應(yīng)文件或詢價(jià)報(bào)價(jià)文件進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審過程應(yīng)客觀公正，記錄評(píng)審過程和結(jié)果，并出具評(píng)審報(bào)告。3.采購管理部門應(yīng)及時(shí)將評(píng)審結(jié)果通知供應(yīng)商。對(duì)中標(biāo)、成交供應(yīng)商，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)出中標(biāo)、成交通知書，并與供應(yīng)商簽訂采購合同。對(duì)未中標(biāo)、成交供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)告知其未中標(biāo)、成交原因。（六）合同簽訂與履行1.采購合同應(yīng)按照法律法規(guī)和采購文件的要求簽訂，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購合同簽訂后，采購管理部門應(yīng)將合同副本送財(cái)務(wù)部門、驗(yàn)收部門等相關(guān)部門備案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定，及時(shí)支付采購資金。驗(yàn)收部門應(yīng)按照合同要求，對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。3.供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，按時(shí)、按質(zhì)、按量提供貨物、工程或服務(wù)。采購管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同履行情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。如供應(yīng)商違反合同約定，應(yīng)按照合同條款追究其違約責(zé)任。（七）驗(yàn)收管理1.采購項(xiàng)目完成后，應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收工作由采購管理部門牽頭，會(huì)同使用部門、財(cái)務(wù)部門、技術(shù)專家等組成驗(yàn)收小組進(jìn)行。驗(yàn)收小組應(yīng)按照合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采購項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、性能等進(jìn)行全面驗(yàn)收。2.驗(yàn)收過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照驗(yàn)收程序進(jìn)行，做好驗(yàn)收記錄。驗(yàn)收合格的，驗(yàn)收小組應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；驗(yàn)收不合格的，應(yīng)要求供應(yīng)商限期整改或重新提供貨物、工程或服務(wù)，直至驗(yàn)收合格為止。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和合同約定，辦理采購資金結(jié)算手續(xù)。對(duì)驗(yàn)收不合格且供應(yīng)商拒絕整改或整改后仍不合格的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)暫停支付剩余采購資金，并按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。四、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立政府采購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)采購過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋采購預(yù)算編制、采購方式選擇、供應(yīng)商管理、采購評(píng)審、合同簽訂與履行等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注，采取有效措施加以防范和控制。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)采購預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算審批程序，避免預(yù)算隨意調(diào)整。同時(shí)，建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算執(zhí)行偏差。2.采購方式風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和學(xué)校規(guī)定選擇采購方式，確保采購方式的合法性和合理性。對(duì)采用非公開招標(biāo)方式采購的項(xiàng)目，應(yīng)加強(qiáng)審批管理，確保采購過程的公平公正。3.供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)供應(yīng)商資格審查，建立供應(yīng)商信用檔案，對(duì)供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià)。在采購合同中明確供應(yīng)商的違約責(zé)任，對(duì)存在不良記錄的供應(yīng)商采取相應(yīng)的懲罰措施。4.采購評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)評(píng)審小組管理，確保評(píng)審人員具備專業(yè)知識(shí)和技能，遵守評(píng)審工作紀(jì)律。完善評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和方法，保證評(píng)審過程的客觀公正。對(duì)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行公示，接受社會(huì)監(jiān)督。5.合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)采購合同管理，嚴(yán)格按照合同簽訂程序簽訂合同，確保合同條款明確、合法、有效。在合同履行過程中，加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同糾紛。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立政府采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和分析。通過對(duì)采購數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析、供應(yīng)商反饋、投訴舉報(bào)等渠道，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。采購管理部門應(yīng)根據(jù)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.學(xué)校設(shè)立政府采購監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)政府采購活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督。監(jiān)督管理部門應(yīng)定期對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查采購程序是否合規(guī)、采購文件是否合法、采購過程是否公正、采購結(jié)果是否公平等。2.建立內(nèi)部審計(jì)制度，定期對(duì)政府采購項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)部門應(yīng)重點(diǎn)審查采購項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況、采購資金使用情況、采購合同履行情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門落實(shí)整改。3.加強(qiáng)對(duì)采購人員的監(jiān)督管理，建立采購人員廉潔自律制度。采購人員應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范，不得接受供應(yīng)商的賄賂或其他不正當(dāng)利益，不得泄露采購機(jī)密信息。對(duì)違反規(guī)定的采購人員，應(yīng)依法依規(guī)給予嚴(yán)肅處理。（二）外部監(jiān)督1.接受財(cái)政部門、審計(jì)部門、監(jiān)察部門等政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。積極配合政府部門的工作，如實(shí)提供采購資料和相關(guān)信息