連鎖企業(yè)門店內(nèi)部審計(jì)合同甲方：XX連鎖企業(yè)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“甲方”）統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：XXXXXXXXXXXXXXXXXX地址：XX市XX區(qū)XX路XX號(hào)XX大廈XX層聯(lián)系人：XXX聯(lián)系電話：XXXXXXXXXXX乙方：XX連鎖企業(yè)管理有限公司審計(jì)部（以下簡(jiǎn)稱“乙方”）負(fù)責(zé)人：XXX聯(lián)系電話：XXXXXXXXXXX地址：同甲方地址鑒于甲方為規(guī)范連鎖門店運(yùn)營(yíng)、強(qiáng)化內(nèi)控管理，委托乙方對(duì)指定門店開展內(nèi)部審計(jì)工作，雙方經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同。第一條審計(jì)依據(jù)1.國(guó)家法律法規(guī)：《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引等；2.甲方內(nèi)部制度：《門店運(yùn)營(yíng)管理手冊(cè)》《財(cái)務(wù)管理制度》《內(nèi)控審計(jì)規(guī)范》《采購(gòu)管理辦法》《庫(kù)存管理規(guī)定》（詳見附件1）；3.行業(yè)公認(rèn)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則。第二條審計(jì)范圍1.審計(jì)期間：202X年X月X日至202X年X月X日；2.審計(jì)門店：甲方下屬XX區(qū)域內(nèi)共計(jì)XX家門店（詳見附件2《本次審計(jì)門店清單》）；3.審計(jì)事項(xiàng)：上述期間內(nèi)門店的財(cái)務(wù)收支、內(nèi)控執(zhí)行、合規(guī)運(yùn)營(yíng)、資產(chǎn)安全、運(yùn)營(yíng)效率等（具體見第三條）。第三條審計(jì)內(nèi)容乙方應(yīng)重點(diǎn)開展以下審計(jì)：1.財(cái)務(wù)收支真實(shí)性：-營(yíng)收：收銀記錄與系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致性、促銷收入確認(rèn)準(zhǔn)確性、折扣/免單審批合規(guī)性；-成本費(fèi)用：采購(gòu)成本與結(jié)算單匹配度、門店費(fèi)用（房租/水電/人工）真實(shí)性、損耗率核算合理性；-資金：庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)、銀行流水對(duì)賬、備用金使用合規(guī)性；-往來賬款：供應(yīng)商應(yīng)付賬款賬齡分析、真實(shí)性核查。2.內(nèi)部控制執(zhí)行：-收銀流程：權(quán)限分離（收款/核賬）、數(shù)據(jù)備份、差異處理；-庫(kù)存管理：出入庫(kù)臺(tái)賬完整性、盤點(diǎn)頻率及結(jié)果準(zhǔn)確性、滯銷品處理；-采購(gòu)驗(yàn)收：申請(qǐng)審批層級(jí)、驗(yàn)收單與送貨單匹配度、不合格品處置；-人員管理：考勤真實(shí)性、社保繳納合規(guī)性、崗位權(quán)限設(shè)置。3.合規(guī)運(yùn)營(yíng)：-資質(zhì)：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生/食品經(jīng)營(yíng)許可證（如有）有效期及年檢；-稅務(wù)：申報(bào)數(shù)據(jù)與營(yíng)收一致性、發(fā)票管理；-廣告：宣傳物料/線上推廣符合《廣告法》；-勞動(dòng)：勞動(dòng)合同簽訂、加班工資支付、離職手續(xù)完整性。4.資產(chǎn)安全：-固定資產(chǎn)：設(shè)備盤點(diǎn)、折舊計(jì)提準(zhǔn)確性、維護(hù)記錄；-低值易耗品：領(lǐng)用臺(tái)賬、損耗率控制；-資金安全：收銀款繳存及時(shí)性、保險(xiǎn)柜管理。5.運(yùn)營(yíng)效率：-坪效/人效真實(shí)性及與目標(biāo)差異分析；-客戶投訴處理流程及整改效果；-標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)執(zhí)行（著裝、流程）。第四條審計(jì)時(shí)間安排1.進(jìn)場(chǎng)時(shí)間：202X年X月X日；2.現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)：XX個(gè)工作日（每家門店1-2個(gè)工作日，依規(guī)模調(diào)整）；3.初稿提交：現(xiàn)場(chǎng)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)；4.定稿確認(rèn)：甲方3個(gè)工作日內(nèi)反饋修改意見，乙方5個(gè)工作日內(nèi)定稿提交。第五條雙方權(quán)利義務(wù)（一）甲方權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利：要求乙方按約審計(jì)、對(duì)初稿提修改意見、督促門店配合；2.義務(wù)：提供真實(shí)完整資料（附件3《審計(jì)資料清單》）、指定門店對(duì)接人（附件4）、協(xié)調(diào)辦公/訪談、不干預(yù)審計(jì)獨(dú)立、10個(gè)工作日內(nèi)反饋整改方案。（二）乙方權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利：獨(dú)立審計(jì)、要求提供資料配合、向管理層報(bào)告重大問題；2.義務(wù)：客觀公正審計(jì)、保守商業(yè)秘密、按時(shí)提交報(bào)告（含問題/證據(jù)/整改建議）、重大問題24小時(shí)口頭/48小時(shí)書面報(bào)告、不謀私利。第六條審計(jì)報(bào)告要求1.結(jié)構(gòu)：封面、目錄、審計(jì)概況、問題清單（分門店/事項(xiàng)）、整改建議、附件（證據(jù)/制度）；2.問題描述：明確“門店名稱、具體表現(xiàn)、違反制度條款、證據(jù)（憑證號(hào)/截圖）”；3.整改建議：可操作（責(zé)任部門/時(shí)限）；4.簽署：乙方負(fù)責(zé)人簽字+內(nèi)部審計(jì)章，提交甲方總經(jīng)理及相關(guān)部門。第七條費(fèi)用約定本次為內(nèi)部審計(jì)，無外部費(fèi)用；差旅/打印等費(fèi)用按甲方內(nèi)部報(bào)銷制度承擔(dān)。第八條保密條款1.保密范圍：甲方商業(yè)秘密（營(yíng)收目標(biāo)/客戶名單）、門店運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)、審計(jì)報(bào)告/整改方案；2.保密期限：自簽訂日起至信息公開止，最長(zhǎng)不超過審計(jì)結(jié)束后3年；3.違約：泄露導(dǎo)致?lián)p失的，承擔(dān)直接+間接賠償責(zé)任。第九條違約責(zé)任1.甲方提供虛假資料/干預(yù)審計(jì)：自行承擔(dān)后果，乙方有權(quán)暫停審計(jì)；2.乙方逾期提交報(bào)告：每逾期1日，按《審計(jì)部績(jī)效考核辦法》扣減團(tuán)隊(duì)績(jī)效；3.乙方泄露秘密：賠償+內(nèi)部紀(jì)律處理；4.門店不配合：按《門店考核管理辦法》處罰負(fù)責(zé)人。第十條爭(zhēng)議解決協(xié)商不成的，提交甲方總經(jīng)理辦公會(huì)裁決；外部糾紛提交甲方所在地有管轄權(quán)法院訴訟。第十一條其他1.附件為本合同組成部分，與本合同同等效力；2.未盡事宜另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議；3.一式兩份，雙方各執(zhí)一份，簽字蓋章后生效。附件清單：1.《甲方內(nèi)部審計(jì)及運(yùn)營(yíng)制度清單》2.《本次審計(jì)門店清單》3.《審計(jì)資料清單》4.《門店對(duì)接人清單》甲方（蓋章）：X