PAGE街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控制度匯編一、總則（一）目的為了加強(qiáng)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率和質(zhì)量，保障街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項(xiàng)工作的順利開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度匯編。（二）適用范圍本制度適用于街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)各部門、所屬事業(yè)單位及社區(qū)（村）委會(huì)等相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作的各個(gè)方面，包括財(cái)務(wù)管理、人事管理、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目管理等，不留管理死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，實(shí)現(xiàn)相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作實(shí)際情況和發(fā)展變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以適當(dāng)?shù)目刂瞥杀緦?shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、財(cái)務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制各部門應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和工作任務(wù)，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況，提出本部門年度預(yù)算建議數(shù)。財(cái)政部門對(duì)各部門預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核、匯總，編制街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度預(yù)算草案，報(bào)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過后，提交街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會(huì)審查和批準(zhǔn)。2.預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，各部門不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整應(yīng)遵循必要性、可行性和合理性原則，由提出調(diào)整預(yù)算的部門或單位說明調(diào)整理由、調(diào)整金額及調(diào)整對(duì)預(yù)算收支平衡的影響等情況。預(yù)算調(diào)整方案經(jīng)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政部門審核后，報(bào)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過，并按規(guī)定程序報(bào)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。（二）收入管理1.收入范圍：街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入包括財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入、其他收入等。2.收入確認(rèn)：各項(xiàng)收入應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額收取，并按照收入來源和性質(zhì)進(jìn)行分類核算。3.票據(jù)管理：嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理制度，統(tǒng)一使用財(cái)政部門監(jiān)制的票據(jù)，確保票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管、核銷等環(huán)節(jié)規(guī)范有序。（三）支出管理1.支出審批嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限。各項(xiàng)支出應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批，未經(jīng)審批不得支出。審批人應(yīng)根據(jù)職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χС鲞M(jìn)行審批，對(duì)不符合規(guī)定的支出不得批準(zhǔn)。2.支出標(biāo)準(zhǔn)制定各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，明確費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，確保支出合理合規(guī)。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，不得超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算支出。3.支出核算：按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行支出核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置各部門根據(jù)工作需要提出資產(chǎn)購置申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)政部門審核、街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照規(guī)定的采購程序進(jìn)行購置。購置資產(chǎn)應(yīng)遵循勤儉節(jié)約原則，充分考慮資產(chǎn)的性價(jià)比和使用壽命。2.資產(chǎn)登記對(duì)購置、調(diào)入、接受捐贈(zèng)等方式取得的資產(chǎn)進(jìn)行及時(shí)登記，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購置時(shí)間、使用部門等信息。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.資產(chǎn)處置資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自處置資產(chǎn)。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政，實(shí)行收支兩條線管理。三、人事管理（一）人員招聘1.招聘計(jì)劃：根據(jù)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計(jì)劃。2.招聘程序發(fā)布招聘公告，明確招聘崗位、條件、程序等要求。組織報(bào)名、資格審查、筆試、面試、體檢、考察等環(huán)節(jié)，確保招聘過程公開、公平、公正。對(duì)擬聘用人員進(jìn)行公示，公示無異議后辦理聘用手續(xù)。（二）人員考核1.考核內(nèi)容：包括德、能、勤、績、廉等方面，重點(diǎn)考核工作業(yè)績。2.考核方式：采取平時(shí)考核與年度考核相結(jié)合的方式，平時(shí)考核以工作任務(wù)完成情況為主要依據(jù)，年度考核以平時(shí)考核為基礎(chǔ)，全面評(píng)價(jià)工作人員的表現(xiàn)。3.考核結(jié)果應(yīng)用：考核結(jié)果作為工作人員獎(jiǎng)懲、晉升、續(xù)聘、解聘等的重要依據(jù)。（三）薪酬福利1.薪酬制度：制定合理的薪酬制度，明確薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)放方式。2.福利管理：按照國家有關(guān)規(guī)定，為工作人員辦理社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等福利事項(xiàng)，保障工作人員的合法權(quán)益。（四）培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃：根據(jù)工作人員的崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃。2.培訓(xùn)內(nèi)容：包括政治理論、業(yè)務(wù)知識(shí)、技能培訓(xùn)等，提高工作人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。3.培訓(xùn)方式：采取內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種方式，滿足不同人員的培訓(xùn)需求。四、項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目申報(bào)：各部門根據(jù)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展規(guī)劃和工作重點(diǎn)，提出項(xiàng)目申報(bào)建議，經(jīng)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)上級(jí)主管部門審批。2.項(xiàng)目可行性研究：對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，分析項(xiàng)目的必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)。3.項(xiàng)目立項(xiàng)審批：上級(jí)主管部門對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行審核，批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目招投標(biāo)：按照國家有關(guān)規(guī)定，對(duì)達(dá)到招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目進(jìn)行招投標(biāo)，選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的施工單位或供應(yīng)商。2.項(xiàng)目合同管理：簽訂項(xiàng)目合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保項(xiàng)目實(shí)施過程中的各項(xiàng)工作有章可循。3.項(xiàng)目進(jìn)度管理：建立項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤機(jī)制，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決，確保項(xiàng)目按時(shí)完成。（三）項(xiàng)目驗(yàn)收1.驗(yàn)收申請(qǐng)：項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)及時(shí)向街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)提出驗(yàn)收申請(qǐng)。2.驗(yàn)收組織：街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織相關(guān)部門和專家組成驗(yàn)收小組，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收內(nèi)容：包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、質(zhì)量、進(jìn)度、資金使用等方面，確保項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。4.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：驗(yàn)收小組出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，對(duì)驗(yàn)收情況進(jìn)行總結(jié)和評(píng)價(jià)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：定期對(duì)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、制定應(yīng)急預(yù)案等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，如購買保險(xiǎn)等。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，如定期監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況等。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素或原有風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。六、監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機(jī)構(gòu)：成立內(nèi)部監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督內(nèi)容：包括財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、人事管理、項(xiàng)目管理等方面的制度執(zhí)行情況，以及工作人員的履職情況等。3.監(jiān)督方式：采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的方式，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受上級(jí)監(jiān)督：主動(dòng)接受上級(jí)主管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改存在的問題。2.接受社會(huì)監(jiān)督：通過政務(wù)公開等方式，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，聽取意見和建議，不斷改進(jìn)工作。（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)主體：由內(nèi)部監(jiān)督小組或委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控制度的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.評(píng)價(jià)內(nèi)容