2026年基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)重點(diǎn)解析及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)重點(diǎn)解析及答案考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）：總分20分-單選題（總共10題，每題2分）：總分20分-多選題（總共10題，每題2分）：總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）：總分18分-論述題（總共2題，每題11分）：總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格。（）2.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)。（）3.基金托管人可以挪用基金財(cái)產(chǎn)。（）4.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過(guò)書面形式進(jìn)行表決。（）5.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息。（）6.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品。（）7.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度。（）8.基金投資顧問(wèn)可以為基金管理人提供投資建議。（）9.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保。（）10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（）二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立原則？（）A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)B.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)C.基金財(cái)產(chǎn)可以用于基金管理人自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)D.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金份額持有人的其他財(cái)產(chǎn)2.基金份額持有人大會(huì)的表決方式不包括以下哪種？（）A.書面形式B.電子形式C.現(xiàn)場(chǎng)投票D.舉手表決3.基金信息披露義務(wù)人不包括以下哪個(gè)主體？（）A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金投資顧問(wèn)4.下列哪項(xiàng)不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任？（）A.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度B.對(duì)基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)C.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品D.確?；痄N售信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)5.基金投資顧問(wèn)可以為基金提供以下哪種服務(wù)？（）A.代理銷售基金產(chǎn)品B.管理基金財(cái)產(chǎn)C.提供投資建議D.挪用基金財(cái)產(chǎn)6.基金財(cái)產(chǎn)不得用于以下哪種行為？（）A.向他人貸款B.提供擔(dān)保C.投資于上市交易的股票、債券D.從事證券交易活動(dòng)7.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全以下哪種制度？（）A.風(fēng)險(xiǎn)管理制度B.內(nèi)部控制制度C.信息披露制度D.以上都是8.基金托管人的主要職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？（）A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人合法的投資指令C.挪用基金財(cái)產(chǎn)D.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作9.基金份額持有人大會(huì)的決議方式不包括以下哪種？（）A.表決權(quán)的一票否決制B.表決權(quán)的簡(jiǎn)單多數(shù)制C.表決權(quán)的比例多數(shù)制D.表決權(quán)的絕對(duì)多數(shù)制10.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全以下哪種制度？（）A.基金銷售業(yè)務(wù)管理制度B.基金銷售風(fēng)險(xiǎn)管理制度C.基金銷售信息管理制度D.以上都是三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的職責(zé)包括以下哪些？（）A.保存基金財(cái)產(chǎn)B.依法募集基金C.從事證券交易活動(dòng)D.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案2.基金托管人的職責(zé)包括以下哪些？（）A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人合法的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作D.挪用基金財(cái)產(chǎn)3.基金信息披露的內(nèi)容包括以下哪些？（）A.基金招募說(shuō)明書B.基金合同C.基金季度報(bào)告D.基金份額持有人大會(huì)決議4.基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括以下哪些？（）A.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度B.對(duì)基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)C.確?；痄N售信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)D.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品5.基金投資顧問(wèn)的服務(wù)對(duì)象包括以下哪些？（）A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金份額持有人6.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立原則包括以下哪些？（）A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)B.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)C.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金份額持有人的其他財(cái)產(chǎn)D.基金財(cái)產(chǎn)可以用于基金管理人自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)7.基金份額持有人大會(huì)的決議內(nèi)容包括以下哪些？（）A.基金擴(kuò)募或者合并B.基金擴(kuò)募或者分立C.基金合同約定的其他事項(xiàng)D.基金管理人的更換8.基金信息披露的義務(wù)人包括以下哪些？（）A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金投資顧問(wèn)9.基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括以下哪些？（）A.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度B.對(duì)基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)C.確?；痄N售信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)D.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全以下哪種制度？（）A.風(fēng)險(xiǎn)管理制度B.內(nèi)部控制制度C.信息披露制度D.以上都是四、案例分析（每題6分，共18分）1.某基金管理公司未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品，并收取銷售費(fèi)用。請(qǐng)問(wèn)該基金管理公司違反了哪些法律法規(guī)？應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？2.某基金托管人挪用基金財(cái)產(chǎn)，用于公司自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。請(qǐng)問(wèn)該基金托管人違反了哪些法律法規(guī)？應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？3.某基金份額持有人大會(huì)就基金擴(kuò)募事項(xiàng)進(jìn)行表決，但表決結(jié)果未達(dá)到法定要求。請(qǐng)問(wèn)該基金份額持有人大會(huì)的表決結(jié)果是否有效？為什么？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的內(nèi)涵及其意義。2.試述基金信息披露的義務(wù)人及其責(zé)任。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.√3.×4.×5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：1.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，這是為了確?；鸸芾砣说膶I(yè)性和合規(guī)性。2.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的體現(xiàn)。3.基金托管人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的體現(xiàn)。4.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過(guò)書面形式或者電子形式進(jìn)行表決，現(xiàn)場(chǎng)投票和舉手表決不屬于法定表決方式。5.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息，這是基金信息披露的基本要求。6.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，這是基金管理人的權(quán)利。7.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，這是基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任。8.基金投資顧問(wèn)可以為基金管理人提供投資建議，這是基金投資顧問(wèn)的職責(zé)。9.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的體現(xiàn)。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，這是基金管理人的責(zé)任。二、單選題1.C2.D3.D4.D5.C6.A7.D8.C9.A10.D解析：1.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的體現(xiàn)?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于基金管理人自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。2.基金份額持有人大會(huì)的表決方式包括書面形式、電子形式和現(xiàn)場(chǎng)投票，不包括舉手表決。3.基金信息披露義務(wù)人不包括基金投資顧問(wèn)，基金投資顧問(wèn)不屬于基金信息披露的義務(wù)人。4.基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度、對(duì)基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)、確?；痄N售信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，但不包括未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品。5.基金投資顧問(wèn)可以為基金提供投資建議，這是基金投資顧問(wèn)的職責(zé)。6.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的體現(xiàn)。7.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度和信息披露制度，以上都是。8.基金托管人的主要職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人合法的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，不包括挪用基金財(cái)產(chǎn)。9.基金份額持有人大會(huì)的決議方式包括表決權(quán)的簡(jiǎn)單多數(shù)制、比例多數(shù)制和絕對(duì)多數(shù)制，不包括一票否決制。10.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度、基金銷售風(fēng)險(xiǎn)管理制度和基金銷售信息管理制度，以上都是。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,B,C7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：1.基金管理人的職責(zé)包括保存基金財(cái)產(chǎn)、依法募集基金、從事證券交易活動(dòng)、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案。2.基金托管人的職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人合法的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。3.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說(shuō)明書、基金合同、基金季度報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議。4.基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度、對(duì)基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)、確?；痄N售信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，但不包括未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品。5.基金投資顧問(wèn)的服務(wù)對(duì)象包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金份額持有人。6.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立原則包括基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金份額持有人的其他財(cái)產(chǎn)。7.基金份額持有人大會(huì)的決議內(nèi)容包括基金擴(kuò)募或者合并、基金擴(kuò)募或者分立、基金合同約定的其他事項(xiàng)、基金管理人的更換。8.基金信息披露的義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金投資顧問(wèn)。9.基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括建立健全基金銷售業(yè)務(wù)管理制度、對(duì)基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)、確?；痄N售信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，但不包括未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自銷售基金產(chǎn)品。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度和信息披露制度，以上都是。四、案例分析1.該基金管理公司違反了《證券投資基金法》和《證券投資基金銷售管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《證券投資基金法》第十九條，基金管理人未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，不得銷售基金產(chǎn)品。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第十五條，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，方可從事基金銷售業(yè)務(wù)。該基金管理公司未經(jīng)批準(zhǔn)擅自銷售基金產(chǎn)品，并收取銷售費(fèi)用，屬于違法行為。根據(jù)《證券投資基金法》第一百零五條，基金管理人違反本法規(guī)定的，責(zé)令改正，處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，或者吊銷基金管理人業(yè)務(wù)許可證。2.該基金托管人違反了《證券投資基金法》和《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《證券投資基金法》第三十五條，基金托管人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)。根據(jù)《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條，基金托管人挪用基金財(cái)產(chǎn)的，責(zé)令改正，處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，或者吊銷基金托管業(yè)務(wù)許可證。該基金托管人挪用基金財(cái)產(chǎn)，用于公司自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，屬于違法行為。3.該基金份額持有人大會(huì)的表決結(jié)果是否有效，需要根據(jù)基金合同約定的表決方式和法定要求進(jìn)行判斷。如果基金合同約定的表決方式為簡(jiǎn)單多數(shù)制，且表決結(jié)果達(dá)到法定要求，則表決結(jié)果有效；如果基金合同約定的表決方式為比例多數(shù)制或絕對(duì)多數(shù)制，且表決結(jié)果未達(dá)到法定要求，則表決結(jié)果無(wú)效。五、論述題1.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則是指基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)以及基金份額持有人的其他財(cái)產(chǎn)。基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的內(nèi)涵包括：-基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性：基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金管理人和基金托管人的財(cái)產(chǎn)，而是屬于基金份額持有人的財(cái)產(chǎn)。-基金財(cái)產(chǎn)的完整性：基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)完整無(wú)損，不得被挪用或者侵占。-基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立核算：基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于基金管理人和基金托管人的其他財(cái)產(chǎn)，進(jìn)行獨(dú)立核算?；鹭?cái)產(chǎn)獨(dú)立原則的意義在于：-保障基金份額持有人的利益：基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人和基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)，可以保障基金份額持有人的利益不受侵害。-維護(hù)基金