2026年基金從業(yè)資格考試證券投資基金基礎知識試題含答案單項選擇題（共20題，每題1分）1.下列關于證券投資基金投資范圍的表述，正確的是：A.只能投資于上市交易的股票、債券B.可以投資于未上市的公司股權，但比例不得超過基金資產凈值的10%C.可以投資于貨幣市場工具、衍生金融工具，但需符合監(jiān)管規(guī)定D.不得投資于房地產項目2.我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由下列哪類機構擔任：A.商業(yè)銀行B.證券公司C.保險公司D.財務公司3.基金份額凈值計算中，下列哪項不屬于基金資產估值需要考慮的因素：A.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物B.上市交易股票的市值C.基金管理人的管理費D.未上市債券的攤余成本4.以下哪種風險屬于系統(tǒng)性風險：A.單一上市公司經營風險B.宏觀經濟波動風險C.基金管理人操作失誤風險D.資金贖回風險5.基金合同中，關于基金運作方式的記載，以下哪項最為關鍵：A.基金托管人的權利義務B.基金投資的基本策略和限制C.基金份額的發(fā)售與交易規(guī)則D.基金信息披露的格式與頻率6.下列關于股票型基金的說法，錯誤的是：A.主要投資于股票市場，風險較高B.收益率與市場指數(shù)相關性較高C.通常適合風險承受能力較高的投資者D.其凈值波動主要受單一行業(yè)影響7.債券基金的久期越長，意味著：A.對利率變化的敏感度越低B.預期收益率越高C.利率風險越大D.流動性風險越小8.以下哪種金融工具最符合貨幣市場基金的投資標的：A.長期企業(yè)債券B.短期國債C.股票D.可轉換債券9.基金信息披露的“及時性”原則要求，定期報告應在每年結束后多少日內披露：A.15日B.30日C.60日D.90日10.下列關于基金募集條件的表述，錯誤的是：A.基金募集份額總額不低于2億元人民幣B.基金募集期限為3個月以上C.基金份額持有人人數(shù)達到200人以上D.基金管理人必須設有專門基金業(yè)務部門11.基金管理人聘請基金銷售機構時，應當重點審查其：A.凈資產規(guī)模B.銷售業(yè)績記錄C.風險控制制度D.營業(yè)執(zhí)照有效期12.下列哪種行為可能違反基金銷售適用性原則：A.根據(jù)投資者風險承受能力推薦合適的產品B.對高風險產品進行充分的風險揭示C.同時向風險承受能力不同的投資者銷售同一產品D.要求投資者簽署風險揭示書13.基金合同生效后，基金管理人應當向哪類機構報告：A.中國證監(jiān)會B.基金托管人C.基金份額持有人D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會14.以下哪種情況會導致基金凈值下跌：A.基金規(guī)模擴大B.基金持有的股票價格上漲C.基金贖回申請增加D.基金分紅15.基金投資中的“分層定價”策略主要適用于：A.混合型基金B(yǎng).指數(shù)型基金C.QDII基金D.貨幣市場基金16.下列關于基金業(yè)績評估的表述，正確的是：A.基金收益率越高，業(yè)績越好B.應剔除基金規(guī)模變化的影響C.僅比較基金與同類型指數(shù)的收益率D.不需考慮市場系統(tǒng)性風險17.基金定期報告中，關于投資組合報告的內容，不包括：A.持有前十大重倉股明細B.各類資產配置比例C.基金管理人投資決策流程D.基金費用構成18.下列關于ETF（交易型開放式指數(shù)基金）的表述，錯誤的是：A.在交易所上市交易B.基金份額可申購贖回C.實物申購贖回機制D.追蹤特定指數(shù)19.基金信息披露中的“公平披露”原則要求：A.優(yōu)先披露對基金有利的信息B.對所有投資者披露相同信息C.定期披露基金持倉變動D.隱藏基金管理人的關聯(lián)交易20.下列關于QDII基金的說法，正確的是：A.只能投資于A股市場B.投資范圍限于中國內地C.可投資于海外股票、債券等金融工具D.無需遵守境外投資地的監(jiān)管規(guī)則多項選擇題（共10題，每題2分）21.下列哪些屬于基金投資風險的主要類別：A.市場風險B.運作風險C.信用風險D.流動性風險22.基金合同的主要內容應包括：A.基金運作方式B.基金托管人的職責C.基金份額的發(fā)售與交易D.基金管理人的報酬23.貨幣市場基金的主要投資對象包括：A.短期國債B.銀行承兌匯票C.商業(yè)票據(jù)D.股票24.基金信息披露的“完整性”原則要求披露：A.基金招募說明書B.定期報告C.臨時報告D.基金凈值公告25.下列哪些行為可能違反基金銷售適用性原則：A.未經評估推薦基金產品B.對高風險產品夸大收益C.要求投資者進行保本承諾D.向合格投資者銷售非合格產品26.基金投資組合管理的主要環(huán)節(jié)包括：A.投資決策B.交易執(zhí)行C.風險控制D.績效評估27.基金定期報告中的“管理層討論與分析”應包括：A.基金經營業(yè)績分析B.基金投資策略回顧C.未來投資計劃D.基金管理人對市場的展望28.ETF的特點包括：A.實物申購贖回B.在交易所上市交易C.指數(shù)化投資D.可場外申購贖回29.QDII基金的特殊風險包括：A.匯率風險B.境外市場風險C.境外監(jiān)管風險D.信息披露不及時風險30.基金業(yè)績評估時，常用的指標包括：A.基金收益率B.標準差C.夏普比率D.信息比率判斷題（共10題，每題1分）31.基金管理人是基金產品的募集者和管理者，對基金資產具有經營管理權。（正確）32.基金凈值增長率是衡量基金業(yè)績最全面的指標。（錯誤）33.基金合同生效后，基金管理人可以隨時變更基金運作方式。（錯誤）34.貨幣市場基金的風險較低，但收益通常高于銀行活期存款。（錯誤）35.基金銷售機構在銷售基金產品時，可以承諾保本保收益。（錯誤）36.ETF的基金份額可以在交易所像股票一樣買賣。（正確）37.QDII基金的投資不受中國證監(jiān)會監(jiān)管。（錯誤）38.基金信息披露的“實質性原則”要求披露所有可能影響投資者決策的信息。（正確）39.基金投資中的“分散投資”策略可以完全消除風險。（錯誤）40.基金定期報告中的“審計報告”由基金托管人出具。（錯誤）答案與解析單項選擇題1.C解析：我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金可投資于貨幣市場工具、衍生金融工具等，但需符合監(jiān)管規(guī)定。其他選項表述過于絕對。2.A解析：商業(yè)銀行具備充足的資本和風險控制能力，是基金托管人的主要資格。證券公司通常是基金管理人。3.C解析：基金資產估值不包括管理費等費用，但需考慮現(xiàn)金、股票市值、債券攤余成本等。4.B解析：系統(tǒng)性風險是影響整個市場的風險，如宏觀經濟波動。其他選項屬于非系統(tǒng)性風險。5.B解析：基金投資策略和限制直接關系到基金運作方式和風險收益特征，最為關鍵。6.D解析：股票型基金凈值波動受整體市場影響，而非單一行業(yè)。7.C解析：久期越長，利率敏感性越高，利率風險越大。8.B解析：貨幣市場基金主要投資于短期、高流動性工具，如短期國債。9.C解析：基金定期報告應在每年結束后60日內披露。10.D解析：基金管理人必須設有專門的基金業(yè)務部門是設立條件，而非聘請銷售機構時的審查重點。11.C解析：銷售機構的風險控制制度是關鍵審查點，直接關系到銷售行為合規(guī)性。12.C解析：同時向不同風險承受能力的投資者銷售同一產品可能違反適用性原則。13.A解析：基金管理人需向中國證監(jiān)會報告基金合同生效等重大事項。14.C解析：基金贖回增加會導致現(xiàn)金流出，可能壓低凈值。15.A解析：混合型基金可能因股債配置不同采用分層定價策略。16.B解析：基金業(yè)績評估需剔除規(guī)模變化影響，進行相對分析。17.C解析：投資決策流程屬于內部管理內容，不對外披露。18.D解析：ETF的申購贖回通過實物（如一籃子股票）進行，而非場外。19.B解析：公平披露要求對所有投資者一視同仁。20.C解析：QDII基金可投資海外市場，需遵守當?shù)乇O(jiān)管規(guī)則。多項選擇題21.ABCD解析：市場風險、運作風險、信用風險、流動性風險均屬于基金主要風險類別。22.ABCD解析：以上均為基金合同核心內容。23.ABC解析：貨幣市場基金不投資股票。24.ABCD解析：完整性要求披露所有類型報告。25.ABCD解析：以上均違反適用性原則。26.ABCD解析：以上均為投資組合管理關鍵環(huán)節(jié)。27.ABCD解析：管理層討論與分析應包含以上內容。28.ABC解析：ETF的申購贖回機制和投資特點如題述。29.ABCD解析：QDII基金面臨以上多種特殊風險。30.ABCD解析：以上均為常用業(yè)績評估指標。判斷題31.正確解析：基金管理人負責基金運營管理。32.錯誤解析：基金業(yè)績評估需考慮風險調整后收益。33.錯誤解析：變更運作方式需履行法定程序。34.錯誤解析：貨幣市場基金