PAGE存貨請(qǐng)購(gòu)審批制度不規(guī)范一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司存貨請(qǐng)購(gòu)審批管理，規(guī)范請(qǐng)購(gòu)流程，確保存貨采購(gòu)的合理性、必要性和合規(guī)性，提高資金使用效率，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及存貨請(qǐng)購(gòu)審批的部門和人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：存貨請(qǐng)購(gòu)審批必須嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保公司運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)。2.必要性原則：請(qǐng)購(gòu)存貨應(yīng)基于公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，避免盲目采購(gòu)造成資源浪費(fèi)。3.合理性原則：綜合考慮存貨的質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等因素，確保采購(gòu)成本合理，滿足公司利益最大化。4.審批流程清晰原則：明確各環(huán)節(jié)審批職責(zé)和權(quán)限，確保請(qǐng)購(gòu)審批流程順暢、高效。二、請(qǐng)購(gòu)流程（一）需求部門提出請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)1.各需求部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單、庫(kù)存狀況等因素，準(zhǔn)確核算所需存貨的品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，并填寫《存貨請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》。2.《存貨請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明請(qǐng)購(gòu)原因、預(yù)計(jì)使用時(shí)間、對(duì)存貨質(zhì)量的要求、參考價(jià)格范圍等內(nèi)容，確保信息真實(shí)、完整。（二）部門負(fù)責(zé)人審核1.需求部門負(fù)責(zé)人對(duì)請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審查請(qǐng)購(gòu)的必要性、合理性以及與部門工作計(jì)劃的一致性。2.若請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)符合部門實(shí)際需求，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在《存貨請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》上簽署審核意見，并提交至采購(gòu)部門。（三）采購(gòu)部門詢價(jià)與議價(jià)1.采購(gòu)部門收到請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)后，針對(duì)所需存貨進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，收集至少三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)信息，并填寫在《存貨采購(gòu)詢價(jià)記錄表》中。2.采購(gòu)部門根據(jù)詢價(jià)結(jié)果，與供應(yīng)商進(jìn)行議價(jià)談判，爭(zhēng)取最有利的采購(gòu)價(jià)格、交貨期、付款方式等條款。3.在確保滿足公司質(zhì)量要求的前提下，采購(gòu)部門應(yīng)優(yōu)先選擇性價(jià)比高的供應(yīng)商。（四）財(cái)務(wù)部門審核1.財(cái)務(wù)部門收到采購(gòu)部門提交的請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)及相關(guān)詢價(jià)議價(jià)資料后，對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括采購(gòu)價(jià)格是否合理、付款方式是否符合公司財(cái)務(wù)政策、采購(gòu)資金預(yù)算是否充足等。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核結(jié)果在《存貨請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》上簽署意見，如不同意請(qǐng)購(gòu)，應(yīng)明確說(shuō)明原因。（五）審批權(quán)限劃分1.一般存貨請(qǐng)購(gòu)：金額在[X]元以下的存貨請(qǐng)購(gòu)，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審批。2.重要存貨請(qǐng)購(gòu)：金額在[X]元至[X]元之間的存貨請(qǐng)購(gòu)，經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管采購(gòu)的副總經(jīng)理審批。3.重大存貨請(qǐng)購(gòu)：金額超過(guò)[X]元的存貨請(qǐng)購(gòu)，需經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人、分管采購(gòu)的副總經(jīng)理審核后，提交總經(jīng)理審批。（六）審批結(jié)果反饋1.審批通過(guò)的請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施采購(gòu)；審批不通過(guò)的請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將審批結(jié)果反饋給需求部門，并說(shuō)明原因。2.需求部門如有異議，可在接到反饋意見后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，向原審批部門提出申訴，原審批部門應(yīng)進(jìn)行復(fù)審，并將復(fù)審結(jié)果及時(shí)通知需求部門。三、請(qǐng)購(gòu)審批相關(guān)職責(zé)（一）需求部門職責(zé)1.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)存貨需求，及時(shí)提出請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)。2.配合采購(gòu)部門進(jìn)行供應(yīng)商選擇、合同簽訂等工作。3.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)到貨的存貨進(jìn)行驗(yàn)收，確保存貨質(zhì)量符合要求。（二）采購(gòu)部門職責(zé)1.按照請(qǐng)購(gòu)審批流程，負(fù)責(zé)存貨的詢價(jià)、議價(jià)、采購(gòu)等工作。2.建立供應(yīng)商檔案，維護(hù)良好的供應(yīng)商關(guān)系。3.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.審核請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)的財(cái)務(wù)合理性，確保采購(gòu)資金安排合理。2.參與采購(gòu)合同的審核，監(jiān)督付款執(zhí)行情況。3.定期對(duì)存貨采購(gòu)成本進(jìn)行分析，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。（四）審批人員職責(zé)1.依據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保審批結(jié)果公正、合理。2.對(duì)審批過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)意見，促進(jìn)公司存貨請(qǐng)購(gòu)管理水平提升。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)存貨請(qǐng)購(gòu)審批制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查。2.審計(jì)內(nèi)容包括請(qǐng)購(gòu)流程的合規(guī)性、審批手續(xù)的完整性、采購(gòu)成本的合理性等方面。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）定期評(píng)估與改進(jìn)1.公司定期對(duì)存貨請(qǐng)購(gòu)審批制度進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況和內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)制度存在的不足之處。2.針對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，組織相關(guān)部門進(jìn)行討論，制定改進(jìn)措施，不斷完善存貨請(qǐng)購(gòu)審批制度。五、信息管理（一）建立請(qǐng)購(gòu)審批檔案1.對(duì)每一筆存貨請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)，應(yīng)建立詳細(xì)的檔案記錄，包括請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)表、詢價(jià)記錄表、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料。2.請(qǐng)購(gòu)審批檔案應(yīng)按照時(shí)間順序和類別進(jìn)行分類整理，妥善保管，以便查閱和追溯。（二）信息系統(tǒng)支持1.公司應(yīng)充分利用信息化手段，建立存貨請(qǐng)購(gòu)審批管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)、審批流程、采購(gòu)執(zhí)行等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.通過(guò)信息系統(tǒng)，各部門可以實(shí)時(shí)查詢請(qǐng)購(gòu)審批進(jìn)度、采購(gòu)訂