PAGE新三板同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)范制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范新三板掛牌公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為，保護(hù)公司及股東的合法權(quán)益，維護(hù)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司及其下屬子公司，以及公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。（三）基本原則1.公平公正原則：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為的認(rèn)定與處理應(yīng)遵循公平、公正的原則，確保所有相關(guān)方的合法權(quán)益得到平等保護(hù)。2.實(shí)質(zhì)重于形式原則：判斷是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，不僅應(yīng)考慮業(yè)務(wù)的形式，更應(yīng)關(guān)注業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，包括業(yè)務(wù)的市場(chǎng)定位、客戶群體、產(chǎn)品或服務(wù)類型等。3.預(yù)防為主原則：強(qiáng)調(diào)對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為的預(yù)防，通過完善公司治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督等措施，提前防范同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。二、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的認(rèn)定（一）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的定義同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)是指公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)之間，從事相同或相似業(yè)務(wù)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中相互爭(zhēng)奪客戶、資源等，可能對(duì)公司利益造成不利影響的情形。（二）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1.業(yè)務(wù)相同或相似產(chǎn)品或服務(wù)的功能、用途、目標(biāo)客戶群體等方面存在相似性。例如，均從事電子產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售，產(chǎn)品在功能上能夠滿足相同或類似的市場(chǎng)需求，面向相同或類似的客戶群體。生產(chǎn)工藝、技術(shù)水平等方面具有關(guān)聯(lián)性。如兩家企業(yè)都采用相同或相似的生產(chǎn)工藝生產(chǎn)某種產(chǎn)品，或者在技術(shù)研發(fā)上存在一定的關(guān)聯(lián)，能夠相互替代。2.競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系存在直接競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，即在同一市場(chǎng)中爭(zhēng)奪相同的客戶資源。例如，兩家企業(yè)的產(chǎn)品在同一區(qū)域市場(chǎng)銷售，客戶群體重合度較高，為獲取訂單而進(jìn)行價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)推廣競(jìng)爭(zhēng)等。存在潛在競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，雖然目前業(yè)務(wù)尚未直接競(jìng)爭(zhēng)，但基于市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)品或服務(wù)的可替代性等因素，未來有可能形成競(jìng)爭(zhēng)。比如，一家企業(yè)正在研發(fā)的新產(chǎn)品與另一家企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品具有相似功能，且目標(biāo)市場(chǎng)相同，隨著新產(chǎn)品的推出，可能引發(fā)競(jìng)爭(zhēng)。（三）特殊情形的認(rèn)定1.上下游產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)若公司從事產(chǎn)業(yè)鏈上游業(yè)務(wù)，控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事產(chǎn)業(yè)鏈下游業(yè)務(wù)，且雙方業(yè)務(wù)存在緊密的上下游關(guān)聯(lián)關(guān)系，一般不認(rèn)定為同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。但如果這種上下游關(guān)系導(dǎo)致公司在采購(gòu)或銷售環(huán)節(jié)受到不合理限制，影響公司獨(dú)立性和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，則需進(jìn)一步評(píng)估是否構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。例如，公司主要生產(chǎn)原材料，控股股東控制的企業(yè)主要從事該原材料制成品的生產(chǎn)銷售。若原材料供應(yīng)價(jià)格、供應(yīng)穩(wěn)定性等因素對(duì)控股股東控制的企業(yè)有利，而對(duì)公司不利，可能存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)嫌疑。2.業(yè)務(wù)互補(bǔ)性公司與相關(guān)方從事的業(yè)務(wù)雖有一定相似性，但具有明顯的業(yè)務(wù)互補(bǔ)性，能夠?qū)崿F(xiàn)協(xié)同發(fā)展，提高整體競(jìng)爭(zhēng)力，且不會(huì)對(duì)公司利益造成損害的，可不認(rèn)定為同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。例如，公司專注于產(chǎn)品研發(fā)與生產(chǎn)，控股股東控制的企業(yè)則側(cè)重于產(chǎn)品銷售與售后服務(wù)，雙方業(yè)務(wù)相互配合，共同促進(jìn)公司業(yè)務(wù)拓展，這種情況下一般不構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。三、防范與規(guī)范措施（一）公司治理層面1.完善公司章程在公司章程中明確規(guī)定禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的條款，明確同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為的定義、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及相應(yīng)的法律責(zé)任。例如，規(guī)定“公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得從事與公司相同或相似業(yè)務(wù)，如有違反，應(yīng)承擔(dān)由此給公司造成的一切損失”。將防范同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)納入董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的忠實(shí)義務(wù)范疇，要求其在履行職責(zé)過程中嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，維護(hù)公司利益。2.加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門，定期對(duì)公司及相關(guān)方的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。要求董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員定期向董事會(huì)報(bào)告其知悉的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況，如有發(fā)現(xiàn)相關(guān)線索，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理。3.規(guī)范關(guān)聯(lián)交易決策程序?qū)τ诳赡苌婕巴瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易決策程序進(jìn)行審議和披露。確保關(guān)聯(lián)交易的公平、公正、公開，避免通過關(guān)聯(lián)交易掩蓋同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為，損害公司及股東利益。在關(guān)聯(lián)交易決策過程中，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決，由非關(guān)聯(lián)董事進(jìn)行審議和決策。同時(shí)，應(yīng)充分披露關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、目的、交易對(duì)方情況、定價(jià)依據(jù)等信息，保障股東的知情權(quán)。（二）業(yè)務(wù)整合層面1.資產(chǎn)注入與剝離對(duì)于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中與公司存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際情況，采取資產(chǎn)注入或剝離的方式進(jìn)行整合。若同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)具有良好的發(fā)展前景且與公司業(yè)務(wù)協(xié)同性較強(qiáng)，可考慮將其注入公司，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，增強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)力。例如，將控股股東控制的優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)企業(yè)注入公司，擴(kuò)大公司生產(chǎn)規(guī)模，提高市場(chǎng)份額。若同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)對(duì)公司發(fā)展存在不利影響或與公司業(yè)務(wù)協(xié)同性較差，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行剝離。可以通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)出售等方式，將相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)關(guān)系的第三方，消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。2.業(yè)務(wù)調(diào)整與差異化發(fā)展公司應(yīng)積極調(diào)整自身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，明確市場(chǎng)定位，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展。通過產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)升級(jí)、市場(chǎng)細(xì)分等手段，打造自身獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。例如，公司專注于高端產(chǎn)品的研發(fā)與生產(chǎn)，而控股股東控制的其他企業(yè)則側(cè)重于中低端產(chǎn)品市場(chǎng)，雙方在產(chǎn)品定位上形成差異，減少競(jìng)爭(zhēng)沖突。同時(shí)，公司應(yīng)持續(xù)關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)布局，保持差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（三）信息披露層面1.定期報(bào)告披露在公司年度報(bào)告、中期報(bào)告等定期報(bào)告中，應(yīng)詳細(xì)披露公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況，包括是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的具體情況、公司采取的防范措施及效果等。披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或虛假陳述。同時(shí)，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求的格式和內(nèi)容進(jìn)行披露，確保信息的可比性和可理解性。2.重大事項(xiàng)臨時(shí)披露如公司發(fā)現(xiàn)新的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況或同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告進(jìn)行披露。臨時(shí)公告應(yīng)詳細(xì)說明同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的具體情況、對(duì)公司的影響以及公司擬采取的應(yīng)對(duì)措施等，保障投資者的知情權(quán)。在披露重大事項(xiàng)臨時(shí)公告時(shí)，應(yīng)遵循及時(shí)性原則，確保信息能夠及時(shí)傳達(dá)給投資者，避免因信息滯后導(dǎo)致投資者決策失誤。四、監(jiān)督與問責(zé)（一）監(jiān)督主體1.董事會(huì)董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)范制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期審議公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況報(bào)告，評(píng)估防范措施的有效性，并根據(jù)實(shí)際情況提出改進(jìn)建議。2.監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)執(zhí)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)范制度的情況進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司是否存在違反同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)定的行為，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出監(jiān)督意見，并督促董事會(huì)采取措施加以整改。3.股東股東有權(quán)對(duì)公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況進(jìn)行監(jiān)督，通過查閱公司定期報(bào)告、臨時(shí)公告等方式了解公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況及防范措施。如發(fā)現(xiàn)公司存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題或防范措施不力，股東有權(quán)向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)提出質(zhì)詢或建議，要求公司采取有效措施加以解決。（二）問責(zé)機(jī)制1.內(nèi)部問責(zé)對(duì)于違反同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)范制度的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的內(nèi)部問責(zé)，包括警告、罰款、降職、解除職務(wù)等。內(nèi)部問責(zé)應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，依據(jù)相關(guān)人員的過錯(cuò)程度和造成的損失大小進(jìn)行處理。同時(shí)，應(yīng)將內(nèi)部問責(zé)情況及時(shí)向公司內(nèi)部通報(bào)，起到警示作用。2.法律責(zé)任追究對(duì)于因同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為給公司及股東造成損失的，公司將依法追究相關(guān)責(zé)任人的法