2025年資產(chǎn)清查自查報告根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理條例》及上級主管部門《關(guān)于開展2025年度資產(chǎn)清查工作的通知》（X資管〔2025〕X號）要求，我單位于2025年3月至6月組織開展了全面資產(chǎn)清查工作，嚴格遵循“全面覆蓋、賬實一致、責(zé)任到人”原則，通過賬賬核對、賬實盤點、系統(tǒng)校驗等方式，完成了對各類資產(chǎn)的核查與問題梳理?，F(xiàn)將自查情況報告如下：一、資產(chǎn)清查工作組織與實施情況（一）組織架構(gòu)與職責(zé)分工為確保清查工作規(guī)范有序，我單位成立了由分管財務(wù)工作的副jú長任組長，財務(wù)科、辦公室、設(shè)備管理科、后勤保障科主要負責(zé)人為成員的資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)綜合協(xié)調(diào)組、賬務(wù)核查組、現(xiàn)場盤點組、數(shù)據(jù)匯總組4個專項工作組。其中，綜合協(xié)調(diào)組負責(zé)統(tǒng)籌進度、協(xié)調(diào)部門配合；賬務(wù)核查組由財務(wù)科3名專職會計組成，負責(zé)核對資產(chǎn)臺賬與財務(wù)賬目；現(xiàn)場盤點組由設(shè)備管理科、后勤保障科共5名資產(chǎn)管理員及2名外聘第三方會計師事務(wù)所人員組成，負責(zé)實物資產(chǎn)現(xiàn)場清點；數(shù)據(jù)匯總組由辦公室信息管理員牽頭，利用單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)整合與差異分析。（二）時間安排與工作步驟清查工作分三階段推進：3月1日-3月15日為準備階段，完成資產(chǎn)管理制度學(xué)習(xí)、盤點表編制、系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化（同步對接財務(wù)核算系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、存貨管理系統(tǒng)）；3月16日-5月31日為實施階段，按照“先賬面后實物、先重點后一般”順序，對房屋建筑物、通用設(shè)備、專用設(shè)備、存貨、無形資產(chǎn)等12類資產(chǎn)開展逐類核查；6月1日-6月15日為總結(jié)階段，完成差異數(shù)據(jù)復(fù)核、問題原因分析及整改方案制定。（三）技術(shù)手段與質(zhì)量控制本次清查以單位現(xiàn)有“資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”為核心，通過系統(tǒng)導(dǎo)出2024年末資產(chǎn)臺賬（含資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、購置時間、原值、使用部門、保管人等21項字段），與財務(wù)核算系統(tǒng)“固定資產(chǎn)”“存貨”“無形資產(chǎn)”等科目余額進行賬賬核對，確保系統(tǒng)臺賬與財務(wù)賬目一致率達100%。現(xiàn)場盤點采用“一物一碼”方式，對每件資產(chǎn)粘貼唯一二維碼標簽，通過手持終端掃碼錄入實際存放地點、使用狀態(tài)、維護情況等信息，同步上傳至系統(tǒng)形成盤點記錄。對盤盈、盤虧資產(chǎn)，要求使用部門提供書面說明，經(jīng)資產(chǎn)管理員、部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)三級簽字確認后，作為差異認定依據(jù)。二、資產(chǎn)清查結(jié)果概述截至2025年5月31日，我單位賬面資產(chǎn)總額為12,865.43萬元（原值），經(jīng)清查核實后實際資產(chǎn)總額為13,012.76萬元（原值），盤盈資產(chǎn)147.33萬元，盤虧資產(chǎn)0萬元（注：盤虧資產(chǎn)已按程序核銷）。具體分類情況如下：（一）固定資產(chǎn)賬面原值10,234.56萬元，實際清查原值10,356.89萬元，盤盈122.33萬元。其中：1.房屋建筑物：賬面原值5,200.00萬元（含辦公大樓4,500萬元、附屬倉庫700萬元），實際清查原值5,200.00萬元，無差異。2.通用設(shè)備：賬面原值2,150.34萬元（含電腦、打印機、空調(diào)等），實際清查原值2,231.56萬元，盤盈81.22萬元。盤盈原因主要為2023年購入的15臺辦公電腦（原值12.3萬元）因采購合同未及時傳遞至財務(wù)科未入賬；2024年接收上級調(diào)撥的3臺投影儀（原值6.8萬元）未辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)；2022年裝修時加裝的20臺新風(fēng)系統(tǒng)（原值62.12萬元）因工程結(jié)算滯后未計入固定資產(chǎn)。3.專用設(shè)備：賬面原值2,560.22萬元（含實驗室檢測設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備等），實際清查原值2,580.33萬元，盤盈20.11萬元。主要為2024年自行研發(fā)的1臺實驗裝置（原值18.5萬元）達到預(yù)定用途后未及時轉(zhuǎn)固，以及1臺故障設(shè)備維修更換核心部件（原值1.61萬元）未調(diào)整資產(chǎn)原值。4.運輸工具：賬面原值324.00萬元（含公務(wù)用車4輛），實際清查原值324.00萬元，無差異（4輛車均正常使用，車輛登記信息與資產(chǎn)臺賬一致）。（二）流動資產(chǎn)賬面原值2,012.35萬元，實際清查原值2,021.47萬元，盤盈9.12萬元。其中：1.存貨：賬面原值850.23萬元（含辦公耗材、實驗試劑、應(yīng)急物資等），實際清查原值855.68萬元，盤盈5.45萬元。主要為2024年末購入的一批A4打印紙（原值3.2萬元）已驗收入庫但未及時辦理入庫手續(xù)；2025年3月收到捐贈的500套應(yīng)急帳篷（原值2.25萬元）未登記存貨臺賬。2.貨幣資金：賬面余額1,162.12萬元（含銀行存款1,150萬元、庫存現(xiàn)金12.12萬元），實際清查余額1,162.12萬元，無差異（銀行對賬單與賬面余額一致，庫存現(xiàn)金經(jīng)盤點賬實相符）。3.應(yīng)收賬款：賬面余額0萬元（我單位無經(jīng)營性應(yīng)收賬款）。（三）無形資產(chǎn)賬面原值618.52萬元（含軟件著作權(quán)4項、土地使用權(quán)1項），實際清查原值618.52萬元，無差異。其中，4項軟件著作權(quán)均在有效期內(nèi)（最近一次續(xù)期為2024年12月），土地使用權(quán)證（證號：X國用〔2018〕第X號）登記面積與賬面記錄一致（5,000平方米）。（四）長期投資賬面原值0萬元（我單位無對外長期投資）。三、存在的主要問題及原因分析（一）資產(chǎn)入賬不及時問題突出本次清查發(fā)現(xiàn)，通用設(shè)備、專用設(shè)備、存貨三類資產(chǎn)存在因采購流程銜接不暢、調(diào)撥手續(xù)缺失、工程結(jié)算滯后等原因?qū)е碌奈醇皶r入賬情況，涉及金額96.07萬元（占盤盈總額的65.2%）。具體表現(xiàn)為：采購部門與財務(wù)部門信息傳遞存在3-6個月延遲（如2023年電腦采購合同因經(jīng)辦人離職未移交）；資產(chǎn)調(diào)撥僅通過口頭通知，未同步更新臺賬；工程項目竣工后，因?qū)徲嬛芷陂L（平均12個月），導(dǎo)致資產(chǎn)轉(zhuǎn)固延遲。（二）資產(chǎn)日常管理存在漏洞部分資產(chǎn)使用狀態(tài)與臺賬記錄不符，如2臺2021年購入的打印機（原值1.8萬元）實際已報廢，但未辦理資產(chǎn)處置手續(xù)；3間倉庫（面積合計200平方米）因2024年部門調(diào)整，使用部門由后勤保障科變更為設(shè)備管理科，但未在系統(tǒng)中更新“使用部門”字段。主要原因是資產(chǎn)管理員崗位流動性大（近3年更換3人），交接時僅移交紙質(zhì)臺賬，未同步核對實物；資產(chǎn)處置流程需經(jīng)3個部門審批，部分使用部門因嫌麻煩未主動申報報廢。（三）信息化管理水平有待提升現(xiàn)有“資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”與財務(wù)核算系統(tǒng)、采購管理系統(tǒng)未實現(xiàn)數(shù)據(jù)實時對接，導(dǎo)致資產(chǎn)采購、入賬、處置等環(huán)節(jié)需人工錄入兩次數(shù)據(jù)，易出現(xiàn)字段遺漏（如部分設(shè)備“規(guī)格型號”字段為空）、狀態(tài)更新滯后（如設(shè)備維修后未標記“維修中”狀態(tài)）等問題。此外，系統(tǒng)缺乏資產(chǎn)使用效率分析功能，無法直觀反映設(shè)備閑置情況（本次清查發(fā)現(xiàn)1臺2022年購入的色譜儀，因?qū)嶒炐枨鬁p少，2024年實際使用時長僅50小時，閑置率達80%）。（四）制度執(zhí)行力度不足《單位資產(chǎn)管理制度》（2022年修訂）中雖明確“資產(chǎn)變動需在5個工作日內(nèi)更新臺賬”“每季度至少開展1次部門自查”等要求，但2024年以來僅開展2次全單位資產(chǎn)檢查，部門自查記錄缺失率達40%（抽查8個部門，僅3個部門有完整自查記錄）。主要原因是資產(chǎn)管理制度未納入部門績效考核，資產(chǎn)管理員僅為兼職（由部門文員兼任），缺乏監(jiān)督動力。四、整改措施及下一步計劃（一）立行立改解決存量問題1.針對資產(chǎn)入賬不及時問題，已建立“采購-驗收-入賬”閉環(huán)流程：采購部門在合同簽訂后2個工作日內(nèi)將合同復(fù)印件推送財務(wù)科；資產(chǎn)驗收后，由使用部門、設(shè)備管理科、財務(wù)科三方在3個工作日內(nèi)完成《資產(chǎn)入賬確認單》會簽，確保資產(chǎn)購入后10個工作日內(nèi)完成入賬。截至6月15日，已補錄2023-2024年未入賬資產(chǎn)96.07萬元，同步完善工程轉(zhuǎn)固流程（要求工程項目竣工后3個月內(nèi)完成結(jié)算審計，審計完成后10個工作日內(nèi)轉(zhuǎn)固）。2.針對資產(chǎn)日常管理漏洞，開展“資產(chǎn)狀態(tài)清零”行動：對2臺已報廢打印機履行處置程序（6月20日前完成審批），同步在系統(tǒng)中標記“已處置”；對3間倉庫使用部門信息進行更正，要求各部門在6月30日前完成本部門資產(chǎn)使用狀態(tài)自查，提交《資產(chǎn)狀態(tài)確認表》（需使用人、部門負責(zé)人簽字）。（二）建章立制強化長效管理1.修訂《單位資產(chǎn)管理制度》（2025年版），明確“資產(chǎn)管理員”為專職崗位（設(shè)置2名專職管理員，分別負責(zé)固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)），納入部門關(guān)鍵崗位考核；新增“資產(chǎn)處置簡易流程”（原值5萬元以下資產(chǎn)報廢，由使用部門提出申請，設(shè)備管理科確認后直接審批），縮短處置周期至15個工作日內(nèi)。2.升級資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，打通與財務(wù)核算系統(tǒng)、采購管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，實現(xiàn)資產(chǎn)采購訂單、驗收單、入賬憑證自動關(guān)聯(lián)；新增“資產(chǎn)使用效率分析”模塊，按月生成設(shè)備使用時長、閑置率等報表，為資產(chǎn)調(diào)配提供數(shù)據(jù)支持（計劃2025年8月底前完成系統(tǒng)升級）。（三）加強培訓(xùn)提升責(zé)任意識2025年7月組織全員資產(chǎn)管理制度培訓(xùn)（覆蓋120名職工），重點講解資產(chǎn)入賬、變更、處置流程及系統(tǒng)操作規(guī)范；8月開展“資產(chǎn)管理員技能競賽”，通過案例模擬、系統(tǒng)操作考核等方式提升管理員專業(yè)能力；9月起，將資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況納入部門月度考核（占比5%），考核結(jié)果與部門績效獎金掛鉤。（四）持續(xù)跟進確保整改實效成立由紀檢監(jiān)察室牽頭的資產(chǎn)