企業(yè)合規(guī)整改跟蹤審計合同甲方（被審計單位）：全稱：_________________________地址：_________________________聯(lián)系人：________聯(lián)系電話：________乙方（審計機構(gòu)）：全稱：_________________________（需具備審計/合規(guī)咨詢合法資質(zhì)）地址：_________________________聯(lián)系人：________聯(lián)系電話：________資質(zhì)證明編號：_________________（如會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書、合規(guī)審計備案證明等）鑒于條款1.甲方因【監(jiān)管部門檢查要求/內(nèi)部管理提升/過往違規(guī)整改需要】，需對其【具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域：如反商業(yè)賄賂/數(shù)據(jù)合規(guī)/財務(wù)內(nèi)控/反壟斷等】的合規(guī)整改工作進行跟蹤審計；2.乙方具備開展企業(yè)合規(guī)跟蹤審計的專業(yè)資質(zhì)及3年以上同類項目經(jīng)驗，且承諾遵守獨立、客觀、公正原則；3.雙方經(jīng)平等協(xié)商，就跟蹤審計服務(wù)達成一致，簽訂本合同。一、服務(wù)內(nèi)容與范圍1.前期對接與方案制定：-乙方3個工作日內(nèi)獲取甲方《合規(guī)整改計劃》《監(jiān)管處罰決定書》《過往審計報告》等核心資料；-制定《跟蹤審計實施方案》（含范圍、方法、時間節(jié)點、抽樣標準），經(jīng)甲方確認后執(zhí)行。2.階段性跟蹤審計：-按【月度/季度】開展現(xiàn)場/非現(xiàn)場審計，核實：①整改措施是否按計劃落地（如制度修訂、流程優(yōu)化、人員培訓等）；②整改動作的執(zhí)行記錄是否真實完整（如會議紀要、培訓簽到、系統(tǒng)日志等）；③整改過程中是否新增違規(guī)風險（如政策變化、業(yè)務(wù)調(diào)整引發(fā)的合規(guī)漏洞）。3.中期評估與最終審計：-整改期限過半時，出具《中期評估報告》，明確已完成整改的有效性、未完成事項的原因及風險提示；-整改期限屆滿前5個工作日，完成全面審計，驗證整改是否消除違規(guī)風險、符合監(jiān)管要求，出具《最終跟蹤審計報告》。4.后續(xù)跟進（可選）：-整改完成后3個月內(nèi)，對甲方持續(xù)合規(guī)情況進行抽樣檢查，出具《跟進驗證報告》（費用另計，詳見附件2）。二、雙方權(quán)利義務(wù)（一）甲方義務(wù)1.提供真實、完整、及時的資料（含整改執(zhí)行記錄、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、人員信息等），不得隱瞞虛假情況；2.配合乙方工作：安排訪談人員（5個工作日內(nèi)響應(yīng)）、提供辦公條件、協(xié)調(diào)內(nèi)部部門對接；3.及時告知整改中的重大變化（如政策調(diào)整、業(yè)務(wù)重組、監(jiān)管新要求）；4.按約定支付服務(wù)費用。（二）甲方權(quán)利1.要求乙方按合同完成服務(wù)，對審計過程提出合理疑問并獲得答復；2.對審計報告提出異議（收到后5個工作日內(nèi)書面反饋），要求乙方復核；3.獲得所有審計資料（含工作底稿副本，需保密）。（三）乙方義務(wù)1.出示合法資質(zhì)文件，指派2名以上具備3年以上合規(guī)審計經(jīng)驗的人員組成項目組；2.遵守保密義務(wù)（見第五條），不得泄露甲方商業(yè)秘密；3.發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)或整改不到位，24小時內(nèi)書面通報甲方；4.按約定時間出具規(guī)范報告，工作底稿保存不少于5年（符合審計準則）；5.不得與甲方存在利益沖突（如關(guān)聯(lián)交易、咨詢服務(wù)沖突）。（四）乙方權(quán)利1.要求甲方提供必要資料及配合，否則有權(quán)順延服務(wù)期限；2.對甲方提供的虛假資料，有權(quán)暫停審計并追究責任；3.按約定收取服務(wù)費用。三、審計報告要求1.報告形式：紙質(zhì)版3份+電子版1份，需項目負責人簽字并加蓋乙方公章；2.核心內(nèi)容：-審計概況（范圍、方法、時間）；-整改執(zhí)行情況（完成率、未完成事項清單）；-整改效果評估（是否符合監(jiān)管要求、風險消除情況）；-存在問題及風險提示；-后續(xù)合規(guī)建議（如制度完善、持續(xù)監(jiān)控措施）；-明確審計結(jié)論（“通過整改跟蹤審計”/“需進一步整改”/“存在重大違規(guī)未消除”）。3.確認流程：甲方收到報告后5個工作日內(nèi)書面確認，逾期未反饋視為認可。四、費用與支付1.總費用：人民幣【______】元（大寫：______圓整），含審計人員薪酬、差旅、報告制作費，不含甲方承擔的第三方費用（如資料復印、場地租賃）；2.支付節(jié)點：-合同簽訂后5個工作日內(nèi)：支付30%預付款（______元）；-《中期評估報告》確認后5個工作日內(nèi)：支付30%（______元）；-《最終審計報告》確認后5個工作日內(nèi)：支付40%（______元）；-《跟進驗證報告》確認后5個工作日內(nèi)：支付【______】元（可選）；3.支付方式：銀行轉(zhuǎn)賬至乙方指定賬戶（賬戶信息見附件3）；4.逾期責任：甲方逾期支付，按日萬分之五支付違約金；逾期超15個工作日，乙方有權(quán)暫停服務(wù)。五、保密條款1.雙方對本次審計中知悉的甲方商業(yè)秘密（業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、客戶信息、整改細節(jié)）、乙方審計方法等保密；2.保密期限：合同終止后5年；3.例外情況：-法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)要求披露（需提前3個工作日通知甲方）；-甲方書面同意披露；4.違約責任：違反保密義務(wù)，支付違約金【總費用20%】，并賠償甲方實際損失（含直接損失、商譽損失、第三方索賠）。六、違約責任1.甲方違約：未提供真實資料導致審計錯誤，需賠償乙方損失；未配合工作導致延誤，承擔乙方額外費用；2.乙方違約：-未按時間出具報告，每逾期1日支付總費用萬分之五違約金；逾期超10個工作日，甲方有權(quán)解除合同并要求退還已付款項；-出具虛假報告，甲方有權(quán)解除合同，要求退還全部費用并賠償全部損失（含監(jiān)管處罰、第三方索賠）；3.任何一方違約導致合同解除，需賠償守約方合理維權(quán)費用（含律師費、訴訟費）。七、爭議解決1.協(xié)商優(yōu)先，協(xié)商不成，提交甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決；2.訴訟費用由敗訴方承擔（含守約方合理律師費）。八、其他條款1.合同生效：雙方簽字蓋章之日起生效；2.合同期限：至《最終審計報告》確認后終止（含可選跟進服務(wù)）；3.變更：需雙方書面確認；4.不可抗力：因疫情、政策突變等不可抗力無法履行，雙方互不擔責，但需3個工作日內(nèi)通知并提供證明；5.附件：-附件1：甲方《合規(guī)整改計劃》；-附件2：可選跟進服務(wù)費用明細；-附件3：乙方賬戶信息；-附件4：乙方資質(zhì)文件復印件。附件為本合同組成部分，與本合同具有同等法律效力。甲方（蓋章