全國(guó)基金從業(yè)人員資格考試題庫(kù)及參考答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分全國(guó)基金從業(yè)人員資格考試題庫(kù)及參考答案考核對(duì)象：基金從業(yè)人員或備考人員難度等級(jí)：中等級(jí)別總分：100分---題型分值分布1.單選題（10題，每題2分，共20分）2.多選題（10題，每題2分，共20分）3.判斷題（10題，每題2分，共20分）4.簡(jiǎn)答題（3題，每題4分，共12分）5.案例分析題（2題，每題9分，共18分）---一、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人信息披露義務(wù)D.基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，定期報(bào)告應(yīng)在什么時(shí)間前披露？A.法定期限后1個(gè)月內(nèi)B.法定期限后2個(gè)月內(nèi)C.法定期限當(dāng)日D.法定期限后3個(gè)月內(nèi)3.下列哪種基金類型屬于非公開(kāi)募集基金？A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.私募股權(quán)基金D.貨幣市場(chǎng)基金4.基金管理人內(nèi)部控制的核心要素不包括：A.信息披露控制B.信息技術(shù)系統(tǒng)控制C.風(fēng)險(xiǎn)管理控制D.股東會(huì)決策控制5.基金募集期間，投資者繳納的款項(xiàng)應(yīng)存放在：A.基金托管人的獨(dú)立賬戶B.基金管理人的營(yíng)業(yè)賬戶C.基金銷售機(jī)構(gòu)的自有賬戶D.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)管賬戶6.下列哪項(xiàng)行為不屬于基金銷售禁止行為？A.承諾收益B.限定投資期限C.提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)D.誘導(dǎo)投資者超投資范圍購(gòu)買7.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在多少日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告？A.5日B.10日C.15日D.20日8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需多少比例同意通過(guò)？A.1/2以上B.2/3以上C.3/4以上D.全體同意9.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)不包括：A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作B.審核基金財(cái)務(wù)報(bào)告C.決定基金的投資策略D.監(jiān)督基金信息披露10.基金估值的基本原則不包括：A.實(shí)際成本原則B.公允價(jià)值原則C.重要性原則D.一致性原則---二、多選題（每題2分，共20分）1.基金合同中應(yīng)當(dāng)載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示事項(xiàng)包括：A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)2.基金信息披露的禁止行為包括：A.誤導(dǎo)性陳述B.虛假記載C.濫用會(huì)計(jì)原則D.挪用基金財(cái)產(chǎn)3.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括：A.組織架構(gòu)控制B.業(yè)務(wù)流程控制C.信息披露控制D.信息技術(shù)系統(tǒng)控制4.基金募集申請(qǐng)文件應(yīng)包括：A.基金合同草案B.基金招募說(shuō)明書(shū)草案C.基金托管協(xié)議草案D.基金管理人內(nèi)部控制制度5.基金份額持有人大會(huì)的表決方式包括：A.舉手表決B.書(shū)面表決C.電子表決D.搖號(hào)表決6.基金托管人的職責(zé)包括：A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.審核基金財(cái)務(wù)報(bào)告C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作D.執(zhí)行基金管理人指令7.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求：A.內(nèi)容真實(shí)可靠B.不得有誤導(dǎo)性陳述C.數(shù)據(jù)來(lái)源合法D.表述清晰易懂8.基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括：A.向投資者進(jìn)行合規(guī)宣傳B.保存投資者適當(dāng)性記錄C.執(zhí)行投資者指令D.監(jiān)督基金管理人運(yùn)作9.基金合同變更的情形包括：A.基金名稱變更B.基金運(yùn)作方式變更C.基金管理人變更D.基金托管人變更10.基金估值的方法包括：A.成本法B.市價(jià)法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.重置成本法---三、判斷題（每題2分，共20分）1.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的法律文件。（√）2.基金募集期間，基金管理人和托管人不得動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)。（√）3.基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體持有人同意。（×）4.基金信息披露的“完整性”原則要求披露所有相關(guān)信息。（√）5.基金管理人可以同時(shí)管理與其股東利益沖突的基金。（×）6.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（√）7.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金運(yùn)作方式。（√）8.基金銷售機(jī)構(gòu)可以承諾保本保收益。（×）9.基金估值的責(zé)任主體是基金托管人。（×）10.基金信息披露的“公平性”原則要求對(duì)所有投資者一視同仁。（√）---四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共12分）1.簡(jiǎn)述基金合同的主要內(nèi)容。答：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金管理人信息披露義務(wù)、基金托管人職責(zé)、基金財(cái)產(chǎn)管理方式、基金費(fèi)用、基金合同生效條件、基金合同終止條件、爭(zhēng)議解決方式等。2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則有何意義？答：及時(shí)性原則要求基金信息披露應(yīng)在法定期限內(nèi)盡快完成，確保投資者能夠及時(shí)獲取信息，做出理性決策，防止信息不對(duì)稱導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)。3.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的基本要素。答：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括組織架構(gòu)控制、業(yè)務(wù)流程控制、信息披露控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、內(nèi)部監(jiān)督控制等。---五、案例分析題（每題9分，共18分）案例一某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售一只股票型基金時(shí)，宣傳“本基金過(guò)去三年收益率達(dá)20%，未來(lái)將繼續(xù)穩(wěn)健增長(zhǎng)”，同時(shí)未披露基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資者適當(dāng)性匹配要求。請(qǐng)問(wèn)該銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？參考答案-不合規(guī)。-理由：1.承諾未來(lái)收益率屬于違規(guī)行為，基金宣傳材料不得預(yù)測(cè)投資業(yè)績(jī)。2.未披露風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資者適當(dāng)性匹配要求，違反了基金銷售適當(dāng)性管理的規(guī)定。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)-每點(diǎn)3分，共9分。案例二某基金在2023年10月15日發(fā)布公告，稱因持有人數(shù)量不足200人，決定終止基金合同。請(qǐng)問(wèn)基金管理人應(yīng)如何履行終止程序？參考答案-基金管理人應(yīng)：1.在公告后30日內(nèi)完成基金財(cái)產(chǎn)清算，確定基金份額凈值。2.在公告后60日內(nèi)完成基金財(cái)產(chǎn)分配，將剩余財(cái)產(chǎn)退還投資者。3.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交清算報(bào)告，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理基金備案注銷手續(xù)。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)-每點(diǎn)3分，共9分。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、單選題1.D解析：基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)屬于公司治理范疇，不屬于基金合同的主要內(nèi)容。2.B解析：定期報(bào)告應(yīng)在法定期限后2個(gè)月內(nèi)披露，確保投資者及時(shí)獲取信息。3.C解析：私募股權(quán)基金屬于非公開(kāi)募集基金，而公募基金包括股票型、混合型、貨幣市場(chǎng)基金等。4.D解析：股東會(huì)決策控制屬于公司治理范疇，不屬于基金管理人內(nèi)部控制的核心要素。5.A解析：基金募集期間，投資者繳納的款項(xiàng)應(yīng)存放在基金托管人的獨(dú)立賬戶，確保資金安全。6.C解析：提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)屬于合規(guī)行為，而承諾收益、限定投資期限等屬于禁止行為。7.B解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)在10日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。8.A解析：普通決議需1/2以上同意通過(guò)，而特別決議需2/3以上同意。9.C解析：基金投資策略由基金管理人決定，托管人僅負(fù)責(zé)監(jiān)督其合規(guī)性。10.A解析：基金估值的基本原則包括公允價(jià)值原則、重要性原則、一致性原則等，實(shí)際成本原則不適用。二、多選題1.A,B,C,D解析：基金風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)等。2.A,B,C,D解析：基金信息披露的禁止行為包括誤導(dǎo)性陳述、虛假記載、濫用會(huì)計(jì)原則、挪用基金財(cái)產(chǎn)等。3.A,B,C,D解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、信息披露、信息技術(shù)系統(tǒng)等方面。4.A,B,C,D解析：基金募集申請(qǐng)文件應(yīng)包括基金合同草案、招募說(shuō)明書(shū)草案、托管協(xié)議草案、內(nèi)部控制制度等。5.A,B,C解析：基金份額持有人大會(huì)的表決方式包括舉手表決、書(shū)面表決、電子表決。6.A,B,C,D解析：基金托管人的職責(zé)包括保管基金財(cái)產(chǎn)、審核財(cái)務(wù)報(bào)告、監(jiān)督投資運(yùn)作、執(zhí)行管理人指令。7.A,B,C,D解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求內(nèi)容真實(shí)可靠、不得誤導(dǎo)、數(shù)據(jù)合法、表述清晰。8.A,B,C,D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)的責(zé)任包括合規(guī)宣傳、保存適當(dāng)性記錄、執(zhí)行投資者指令、監(jiān)督管理人運(yùn)作。9.A,B,C,D解析：基金合同變更的情形包括名稱、運(yùn)作方式、管理人、托管人等變更。10.A,B,C,D解析：基金估值的方法包括成本法、市價(jià)法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法、重置成本法。三、判斷題1.√2.√3.×4.√5.×6.√7.√8.×9.×10.√四、簡(jiǎn)答題1.基金合同的主要內(nèi)容：-基金運(yùn)作方式-基金份額持有人權(quán)利義務(wù)-基金管理人信息披露義務(wù)-基金托管人職責(zé)-基金財(cái)產(chǎn)管理方式-基金費(fèi)用-基金合同生效條件-基金合同終止條件-爭(zhēng)議解決方式2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則的意義：-確保投資者及時(shí)獲取信息，做出理性決策。-防止信息不對(duì)稱導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)。-維護(hù)市場(chǎng)公平，防止內(nèi)幕交易。3.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素：-組織架構(gòu)控制-業(yè)務(wù)流程控制-信息披露控制-信息技術(shù)系統(tǒng)控制-風(fēng)險(xiǎn)管理控制-內(nèi)