2026年基金從業(yè)資格科目三考試及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目三考試試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20題×2分）總分40分-單選題（20題×2分）總分40分-多選題（20題×2分）總分40分總分：100分一、判斷題（每題2分，共20分）請判斷下列說法的正誤。1.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以未經(jīng)中國證監(jiān)會批準，直接向合格投資者推介私募基金。2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定足額認購基金份額。3.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。4.基金信息披露中，定期報告的披露頻率低于臨時報告。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指基金投資顧問機構(gòu)為基金管理人、基金托管人提供投資建議的行為。6.基金管理人變更持有基金管理人的股權(quán)5%以上的，應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會批準。7.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過現(xiàn)場方式行使表決權(quán)。8.基金銷售費用是指基金銷售機構(gòu)為基金銷售行為而支付給其他中介機構(gòu)或個人的報酬。9.基金估值是指基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的計算與確認。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全基金信息披露制度，確保信息披露的真實性、準確性、完整性。二、單選題（每題2分，共20分）請選擇最符合題意的選項。1.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，錯誤的是（）。A.基金份額持有人可以隨時申請贖回其持有的基金份額B.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的贖回業(yè)務(wù)流程C.基金份額持有人贖回基金份額時，必須繳納贖回費D.基金份額持有人贖回金額的計算依據(jù)是基金份額凈值2.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)（）。A.簡潔明了，避免使用專業(yè)術(shù)語B.完整、準確、及時，反映基金的真實情況C.僅披露對投資者決策有重大影響的信息D.以圖表形式為主，文字描述為輔3.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)開始募集。A.5B.10C.15D.204.下列不屬于基金管理人內(nèi)部控制要素的是（）。A.組織結(jié)構(gòu)控制B.會計系統(tǒng)控制C.投資風(fēng)險控制D.員工行為控制5.基金投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供投資建議時，應(yīng)當(dāng)（）。A.優(yōu)先考慮自身利益B.獨立、客觀、專業(yè)地提供建議C.收取高額傭金D.與基金管理人建立利益綁定關(guān)系6.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，以下錯誤的是（）。A.基金運作方式可以是開放式或封閉式B.基金運作方式必須在基金募集前確定C.基金運作方式可以隨時變更D.基金運作方式應(yīng)與基金投資目標相匹配7.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循（）。A.收入最大化原則B.客戶利益優(yōu)先原則C.成本最小化原則D.競爭優(yōu)先原則8.基金份額持有人大會的表決機制中，以下表述錯誤的是（）。A.基金份額持有人可以委托代理人出席大會并行使表決權(quán)B.基金份額持有人大會的表決采取一人一票制C.基金份額持有人大會的議案必須經(jīng)全體持有人2/3以上同意通過D.基金份額持有人大會的決議對全體持有人具有約束力9.基金估值過程中，對于不存在活躍市場的證券，其估值方法不包括（）。A.可比公司法B.收益法C.成本法D.市場法10.基金信息披露的“及時性原則”要求（）。A.披露內(nèi)容必須完整無遺漏B.披露信息應(yīng)在法定期限內(nèi)發(fā)布C.披露形式必須以書面為主D.披露語言必須通俗易懂三、多選題（每題2分，共20分）請選擇所有符合題意的選項。1.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）。A.基金運作方式B.基金托管人的職責(zé)C.基金管理人的收費標準D.基金份額的申購與贖回方式2.基金信息披露的“公平性原則”要求（）。A.披露信息對所有投資者一視同仁B.披露內(nèi)容應(yīng)真實、準確、完整C.披露時間應(yīng)公平一致D.披露形式應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范3.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（）。A.編制基金募集說明書B.執(zhí)行基金份額的發(fā)售C.辦理基金份額的認/申購D.保存基金募集過程中的相關(guān)資料4.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括（）。A.風(fēng)險管理控制B.會計系統(tǒng)控制C.投資決策控制D.信息披露控制5.基金投資顧問業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制措施包括（）。A.建立客戶適當(dāng)性管理制度B.對投資建議進行合規(guī)審查C.限制投資顧問的收費方式D.定期評估投資建議的合理性6.基金份額持有人大會的議事規(guī)則包括（）。A.議案的形成與提出B.表決權(quán)的計算方式C.決議的生效條件D.主持人的產(chǎn)生方式7.基金銷售費用的類型包括（）。A.申購費B.贖回費C.交易傭金D.持有期間的管理費8.基金估值的程序包括（）。A.確定估值方法B.執(zhí)行估值操作C.審核估值結(jié)果D.披露估值信息9.基金信息披露的“完整性原則”要求（）。A.披露內(nèi)容應(yīng)涵蓋所有重大信息B.披露信息應(yīng)避免誤導(dǎo)性陳述C.披露內(nèi)容應(yīng)便于投資者理解D.披露信息應(yīng)與基金合同一致10.基金管理人變更基金運作方式的，應(yīng)當(dāng)（）。A.依法報中國證監(jiān)會批準B.通知基金份額持有人C.修改基金合同D.進行公告四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金銷售機構(gòu)在銷售某只股票型基金時，宣傳“本基金過往業(yè)績優(yōu)異，未來將繼續(xù)穩(wěn)健增長”，但未披露該基金的風(fēng)險等級和適合的投資期限。部分投資者在未充分了解風(fēng)險的情況下購買了該基金。問題：1.該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？2.投資者應(yīng)當(dāng)如何防范此類銷售誤導(dǎo)行為？案例二：某基金管理人在編制基金季度報告時，未披露基金管理人及基金經(jīng)理在報告期內(nèi)對某只重倉股的買賣行為，但該行為對基金凈值產(chǎn)生了重大影響。問題：1.該基金管理人違反了哪些信息披露規(guī)定？2.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”在該案例中如何體現(xiàn)？案例三：某基金份額持有人大會擬審議一項關(guān)于修改基金合同的議案，但僅通知了部分大額持有人，未向全體持有人公告。最終，該議案因未達到法定出席人數(shù)而未通過。問題：1.該基金份額持有人大會的程序存在哪些問題？2.基金份額持有人大會的議事規(guī)則有哪些？---五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的“真實性原則”及其在基金管理中的重要性。2.結(jié)合實際，分析基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其對基金運作的影響。---標準答案及解析一、判斷題1.×（私募基金銷售需經(jīng)中國證監(jiān)會批準）2.√3.√4.√5.×（基金投資顧問業(yè)務(wù)面向的是合格投資者）6.√7.×（可現(xiàn)場或線上方式）8.√9.√10.√二、單選題1.C（贖回費并非強制收?。?.B3.B4.D5.B6.C7.B8.C（需經(jīng)2/3以上同意，但具體比例依合同約定）9.D10.B三、多選題1.C2.A、C3.A、B、C4.A、B、C、D5.A、B、D6.A、B、C、D7.A、B、C8.A、B、C、D9.A、B、D10.A、B、C、D四、案例分析案例一：1.不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金銷售管理辦法》，基金銷售機構(gòu)應(yīng)向投資者充分披露基金風(fēng)險等級、投資期限等信息，不得夸大過往業(yè)績。2.投資者應(yīng)通過基金銷售機構(gòu)提供的風(fēng)險揭示書、基金合同等文件了解基金風(fēng)險，避免盲目投資。案例二：1.違反了《基金法》關(guān)于信息披露完整性的規(guī)定，未披露基金管理人及基金經(jīng)理的關(guān)聯(lián)交易行為。2.“實質(zhì)性原則”要求披露對投資者決策有重大影響的信息，該案例中未披露關(guān)聯(lián)交易，影響了投資者的知情權(quán)。案例三：1.程序問題：未向全體持有人公告，未確保法定出席人數(shù)。2.議事規(guī)則包括：議案提出、表決權(quán)計算、決議生效條件、主持人產(chǎn)生方式等。五、論述題1.基金信息披露的“真實性原則”及其重要性真實性原則要求披露信息必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。其重要性體現(xiàn)在：-保護投資者知情權(quán)，避免信息不對稱導(dǎo)致的欺詐行為。-維護市場公平，防止部