一、前言為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)工作全流程管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)崗位人員安全生產(chǎn)責(zé)任意識(shí)，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障單位財(cái)務(wù)工作安全、有序、合規(guī)開展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)及單位內(nèi)部管理制度，（單位名稱，以下簡(jiǎn)稱“甲方”）與（財(cái)務(wù)崗位人員姓名/崗位，以下簡(jiǎn)稱“乙方”）就財(cái)務(wù)安全生產(chǎn)責(zé)任事項(xiàng)達(dá)成如下約定：二、責(zé)任主體1.甲方：作為財(cái)務(wù)工作的管理主體，負(fù)責(zé)建立健全財(cái)務(wù)安全生產(chǎn)管理制度，提供必要的資源支持（如系統(tǒng)維護(hù)、培訓(xùn)保障等），監(jiān)督乙方責(zé)任履行情況。2.乙方：作為財(cái)務(wù)工作的直接執(zhí)行者（含財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)、出納、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析崗等相關(guān)崗位人員），需嚴(yán)格遵守本約定書及單位財(cái)務(wù)管理制度，全面落實(shí)財(cái)務(wù)安全生產(chǎn)責(zé)任。三、具體責(zé)任條款（一）資金安全管理責(zé)任1.收付合規(guī)性：乙方需嚴(yán)格執(zhí)行資金收付審批流程，確保每筆資金收支均有合法、完整的原始憑證及審批手續(xù)；嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的資金劃轉(zhuǎn)、坐支、挪用等違規(guī)操作。2.現(xiàn)金與票據(jù)管理：出納崗位乙方需按規(guī)定存放、保管庫存現(xiàn)金，日清月結(jié)，庫存現(xiàn)金余額不得超核定限額；空白票據(jù)、印鑒（含財(cái)務(wù)章、法人章等）需分人保管，票據(jù)使用需登記臺(tái)賬，作廢票據(jù)需按規(guī)定存檔或銷毀。3.銀行賬戶與支付安全：乙方需定期核對(duì)銀行賬戶余額，及時(shí)處理未達(dá)賬項(xiàng)；嚴(yán)格管理網(wǎng)銀U盾、支付密碼等支付工具，執(zhí)行“雙人操作、分級(jí)授權(quán)”機(jī)制；發(fā)現(xiàn)賬戶異常交易（如不明轉(zhuǎn)賬、重復(fù)扣款等），需立即暫停操作并上報(bào)甲方。（二）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全責(zé)任1.數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與備份：乙方需按規(guī)定將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（含賬務(wù)、報(bào)表、合同、稅務(wù)資料等）存儲(chǔ)于指定服務(wù)器或加密存儲(chǔ)設(shè)備，每月至少進(jìn)行1次異地備份；嚴(yán)禁將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)于個(gè)人設(shè)備或非授權(quán)共享平臺(tái)。2.權(quán)限與保密管理：乙方需嚴(yán)格遵守?cái)?shù)據(jù)訪問權(quán)限規(guī)定，不得越權(quán)查詢、修改他人負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；對(duì)涉密財(cái)務(wù)信息（如單位營(yíng)收、成本結(jié)構(gòu)、稅務(wù)籌劃方案等），需履行保密義務(wù)，嚴(yán)禁向外部人員或無關(guān)人員泄露。3.系統(tǒng)與設(shè)備安全：乙方需定期更新財(cái)務(wù)軟件、辦公電腦的殺毒軟件及系統(tǒng)補(bǔ)丁，避免使用公共網(wǎng)絡(luò)處理財(cái)務(wù)工作；離開工位時(shí)需鎖屏或退出財(cái)務(wù)系統(tǒng)，防止非授權(quán)人員操作。（三）合規(guī)操作與風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任1.財(cái)經(jīng)法規(guī)遵守：乙方需持續(xù)學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》《稅收征收管理法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)，確保賬務(wù)處理、稅務(wù)申報(bào)、報(bào)表編制等工作合法合規(guī)；嚴(yán)禁偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、賬簿，或提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警：乙方需在日常工作中主動(dòng)識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如票據(jù)造假、合同陷阱、稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)等），對(duì)異常業(yè)務(wù)（如大額現(xiàn)金支付、關(guān)聯(lián)方異常交易等）及時(shí)提出預(yù)警并上報(bào)甲方；參與單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，協(xié)助完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。3.崗位制衡與流程優(yōu)化：財(cái)務(wù)崗位乙方需嚴(yán)格執(zhí)行“不相容崗位分離”制度（如出納與會(huì)計(jì)、審核與制單分離）；定期梳理財(cái)務(wù)流程，對(duì)存在漏洞的環(huán)節(jié)（如報(bào)銷審批、付款審核等）提出優(yōu)化建議，報(bào)甲方審議后實(shí)施。（四）內(nèi)部監(jiān)督與協(xié)作責(zé)任1.自查與整改：乙方需每月對(duì)自身負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行自查（如資金余額核對(duì)、憑證合規(guī)性檢查、數(shù)據(jù)備份情況等），發(fā)現(xiàn)問題立即整改；配合甲方開展的季度/年度財(cái)務(wù)審計(jì)、專項(xiàng)檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料。2.團(tuán)隊(duì)協(xié)作與信息共享：財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)內(nèi)乙方需加強(qiáng)協(xié)作，確保賬務(wù)處理、資金收付、報(bào)表編制等工作銜接順暢；對(duì)財(cái)務(wù)制度更新、系統(tǒng)升級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)事件等信息，需及時(shí)在團(tuán)隊(duì)內(nèi)共享，避免因信息滯后導(dǎo)致安全隱患。（五）應(yīng)急處置與報(bào)告責(zé)任1.突發(fā)事件響應(yīng)：如發(fā)生資金被盜刷、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)癱瘓等突發(fā)事件，乙方需立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案（如凍結(jié)賬戶、斷開網(wǎng)絡(luò)、備份證據(jù)等），并在2小時(shí)內(nèi)向甲方主管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門報(bào)告。2.事件復(fù)盤與改進(jìn)：事件處置完畢后，乙方需配合甲方完成事件復(fù)盤，分析原因、總結(jié)教訓(xùn)，并提出針對(duì)性改進(jìn)措施，完善財(cái)務(wù)安全生產(chǎn)管理機(jī)制。四、保障措施1.甲方支持：甲方為乙方提供必要的財(cái)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)、安全設(shè)備（如加密U盤、防火墻等）及培訓(xùn)資源（如財(cái)經(jīng)法規(guī)培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)等），保障財(cái)務(wù)工作安全開展的硬件與軟件環(huán)境。2.乙方提升：乙方需主動(dòng)參加甲方組織的培訓(xùn)及行業(yè)內(nèi)專業(yè)學(xué)習(xí)，每年至少完成24學(xué)時(shí)的財(cái)務(wù)安全相關(guān)學(xué)習(xí)，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力。五、違約責(zé)任1.若乙方未履行本約定書責(zé)任，導(dǎo)致資金損失、數(shù)據(jù)泄露、合規(guī)處罰等后果，甲方將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、績(jī)效扣減、崗位調(diào)整等處理；造成重大損失的，乙方需依法承擔(dān)賠償責(zé)任，甲方保留追究其法律責(zé)任的權(quán)利。2.若甲方未按約定提供必要的資源支持（如系統(tǒng)維護(hù)不及時(shí)、培訓(xùn)缺失等），導(dǎo)致乙方無法履行安全責(zé)任，乙方需書面提出整改建議，甲方應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)并整改。六、附則1.本約定書自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期3年，到期前1個(gè)月雙方無異議則自動(dòng)延續(xù)。2.本約定書一式2份，甲乙雙方各執(zhí)1份，具有同等法律效力。3.本約定書未盡事宜，按國(guó)家法律法規(guī)及甲方內(nèi)部制度執(zhí)行；如需變更，雙方需書面協(xié)商并簽署補(bǔ)充協(xié)議。甲方（蓋章）：______________