2025年初級(jí)企業(yè)合規(guī)師考試《企業(yè)合規(guī)事務(wù)管理(初級(jí))》模擬試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.合規(guī)管理委員會(huì)C.首席合規(guī)官D.企業(yè)法定代表人答案：D2.下列哪一項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法（）。A.問(wèn)卷調(diào)查B.穿行測(cè)試C.德爾菲法D.回歸分析答案：D3.某貿(mào)易公司計(jì)劃向境外出口受控軍民兩用物項(xiàng)，其首次合規(guī)義務(wù)應(yīng)優(yōu)先查閱（）。A.《出口管制法》清單B.《海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》C.《外匯管理?xiàng)l例》D.《反洗錢法》答案：A4.關(guān)于合規(guī)舉報(bào)制度，下列說(shuō)法正確的是（）。A.企業(yè)可要求舉報(bào)人必須實(shí)名B.舉報(bào)受理部門應(yīng)在7日內(nèi)書面答復(fù)處理結(jié)果C.對(duì)打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的主管人員可給予降職處分D.舉報(bào)記錄保存期限不得少于5年答案：C5.在合規(guī)審查流程中，“三重一大”事項(xiàng)必須經(jīng)（）前置審核。A.財(cái)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)D.工會(huì)答案：B6.某公司擬聘任一名高管，其配偶在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手擔(dān)任董事，根據(jù)利益沖突管理最佳實(shí)踐，首先應(yīng)（）。A.直接否決聘任B.要求高管簽署競(jìng)業(yè)限制協(xié)議C.由合規(guī)官進(jìn)行利益沖突申報(bào)與評(píng)估D.向證券監(jiān)管局備案答案：C7.下列文件中，不屬于企業(yè)合規(guī)管理基本制度的是（）。A.《合規(guī)行為準(zhǔn)則》B.《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》C.《員工績(jī)效考核辦法》D.《禮品招待管理辦法》答案：C8.關(guān)于反商業(yè)賄賂，下列情形構(gòu)成行賄的是（）。A.為加快審批，向政府窗口人員贈(zèng)送200元購(gòu)物卡B.在中秋節(jié)向長(zhǎng)期供應(yīng)商贈(zèng)送印有公司logo的月餅禮盒C.按商業(yè)慣例在展會(huì)中向潛在客戶提供20元紀(jì)念品D.邀請(qǐng)客戶參加產(chǎn)品發(fā)布會(huì)并支付其往返經(jīng)濟(jì)艙機(jī)票答案：A9.合規(guī)有效性評(píng)價(jià)的核心輸出是（）。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單B.合規(guī)管理成熟度評(píng)級(jí)C.內(nèi)部控制缺陷匯總表D.合規(guī)審計(jì)報(bào)告答案：B10.企業(yè)建立“合規(guī)管理信息系統(tǒng)”時(shí)，優(yōu)先應(yīng)滿足的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.ISO9001B.ISO37301C.ISO27001D.ISO45001答案：B11.對(duì)違反合規(guī)制度的高管進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，依據(jù)的合規(guī)管理文件是（）。A.公司章程B.合規(guī)問(wèn)責(zé)辦法C.勞動(dòng)合同D.董事會(huì)決議答案：B12.下列哪項(xiàng)屬于強(qiáng)制性合規(guī)義務(wù)（）。A.行業(yè)自律公約B.證券交易所指引C.法律法規(guī)D.集團(tuán)母公司政策答案：C13.合規(guī)文化評(píng)估最常用的定量指標(biāo)是（）。A.員工敬業(yè)度B.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率C.員工流失率D.客戶滿意度答案：B14.境外子公司受到聯(lián)合國(guó)制裁名單列名，母公司首先應(yīng)啟動(dòng)（）。A.危機(jī)公關(guān)B.制裁合規(guī)排查C.外匯核銷D.稅務(wù)籌劃答案：B15.關(guān)于數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)者收集的個(gè)人信息應(yīng)在境內(nèi)存儲(chǔ)B.出境數(shù)據(jù)超過(guò)1萬(wàn)條須申報(bào)安全評(píng)估C.個(gè)人信息出境可完全依靠標(biāo)準(zhǔn)合同路徑D.需開展個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估答案：C16.合規(guī)檢查與內(nèi)部審計(jì)的最大區(qū)別是（）。A.檢查頻率B.是否評(píng)價(jià)制度設(shè)計(jì)有效性C.是否出具整改建議D.是否由第三方執(zhí)行答案：B17.企業(yè)收到監(jiān)管機(jī)關(guān)《行政處罰聽證告知書》，合規(guī)部第一步應(yīng)（）。A.立即繳納罰款B.評(píng)估是否申請(qǐng)聽證C.發(fā)布公開聲明D.啟動(dòng)刑事辯護(hù)答案：B18.下列哪項(xiàng)屬于合規(guī)培訓(xùn)“崗前必訓(xùn)”人員（）。A.實(shí)習(xí)生B.新入職采購(gòu)經(jīng)理C.退休返聘顧問(wèn)D.外部董事答案：B19.合規(guī)管理“四道防線”模型中，第三道防線是（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計(jì)D.外部審計(jì)答案：C20.對(duì)合規(guī)義務(wù)進(jìn)行“入庫(kù)”管理時(shí)，必須同時(shí)記錄（）。A.發(fā)布機(jī)關(guān)、生效日期、適用條款、責(zé)任部門B.發(fā)布機(jī)關(guān)、罰款幅度、修訂記錄、適用地域C.罰款幅度、修訂記錄、適用地域、責(zé)任崗位D.適用條款、責(zé)任部門、罰款幅度、修訂記錄答案：A21.下列關(guān)于合規(guī)顧問(wèn)選聘的說(shuō)法，正確的是（）。A.必須采用公開招標(biāo)B.可由合規(guī)官直接指定C.應(yīng)履行利益沖突檢索D.無(wú)需簽訂保密協(xié)議答案：C22.企業(yè)發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事件，向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告的時(shí)限為（）。A.24小時(shí)B.48小時(shí)C.72小時(shí)D.7個(gè)工作日答案：C23.對(duì)合規(guī)義務(wù)進(jìn)行年度清理時(shí)，發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)已廢止，合規(guī)部應(yīng)（）。A.立即從清單中刪除B.報(bào)首席合規(guī)官審批后更新C.報(bào)董事會(huì)審批后更新D.通知法務(wù)部即可答案：B24.下列哪項(xiàng)不屬于ESG合規(guī)議題（）。A.碳排放信息披露B.反強(qiáng)迫勞動(dòng)C.董事會(huì)獨(dú)立性D.反壟斷申報(bào)答案：D25.合規(guī)管理納入績(jī)效考核的權(quán)重，一般不低于（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B26.對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合規(guī)盡調(diào)時(shí)，紅色預(yù)警的標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.過(guò)去三年受到5萬(wàn)元以上行政處罰B.高管存在刑事犯罪記錄C.未建立合規(guī)管理制度D.未獲得ISO37301認(rèn)證答案：B27.下列哪項(xiàng)屬于合規(guī)管理“事后”控制措施（）。A.合規(guī)審查B.合規(guī)監(jiān)測(cè)C.合規(guī)問(wèn)責(zé)D.合規(guī)培訓(xùn)答案：C28.關(guān)于合規(guī)報(bào)告路線，下列說(shuō)法正確的是（）。A.合規(guī)官僅向CEO報(bào)告B.合規(guī)官可向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)直接報(bào)告C.合規(guī)官不得越級(jí)報(bào)告D.合規(guī)官向工會(huì)報(bào)告答案：B29.企業(yè)境外上市地包括美國(guó)和香港，其應(yīng)優(yōu)先遵循的反腐敗法律是（）。A.《反海外腐敗法》(FCPA)B.《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》C.《香港防止賄賂條例》D.《英國(guó)反賄賂法》答案：A30.合規(guī)管理“PDCA”循環(huán)中，“C”指的是（）。A.控制B.檢查C.糾正D.文化答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于企業(yè)合規(guī)管理原則的有（）。A.獨(dú)立性B.客觀性C.審慎性D.包容性E.保密性答案：ABE32.對(duì)第三方中介進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)采取的持續(xù)性措施包括（）。A.年度合規(guī)復(fù)審B.現(xiàn)場(chǎng)抽查C.黑名單比對(duì)D.業(yè)績(jī)對(duì)賭E.合規(guī)培訓(xùn)答案：ABCE33.企業(yè)建立“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)”時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)維度應(yīng)包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)事件B.風(fēng)險(xiǎn)成因C.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)D.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人E.風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)答案：ABCD34.關(guān)于合規(guī)舉報(bào)保護(hù)機(jī)制，下列做法正確的有（）。A.設(shè)置匿名熱線B.由合規(guī)官獨(dú)立受理C.舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)上限10萬(wàn)元D.30日內(nèi)書面反饋結(jié)果E.對(duì)打擊報(bào)復(fù)者解除勞動(dòng)合同答案：ABDE35.下列哪些情形需要開展專項(xiàng)合規(guī)檢查（）。A.新并購(gòu)企業(yè)整合完成B.收到監(jiān)管關(guān)注函C.發(fā)生員工集體跳槽D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為“高”E.董事會(huì)換屆答案：ABD36.合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估的“四級(jí)評(píng)估”包括（）。A.反應(yīng)層B.學(xué)習(xí)層C.行為層D.結(jié)果層E.文化層答案：ABCD37.關(guān)于合規(guī)免責(zé)清單制度，下列說(shuō)法正確的有（）。A.僅適用于普通員工B.須公開公示C.可減輕或免除責(zé)任D.需經(jīng)合規(guī)委員會(huì)審議E.適用于已履行合理合規(guī)義務(wù)的人員答案：CDE38.企業(yè)收到世界銀行制裁通知后，可采取的救濟(jì)措施包括（）。A.提交書面申辯B.申請(qǐng)和解C.提起仲裁D.實(shí)施合規(guī)整改E.要求聽證答案：ABDE39.下列哪些屬于合規(guī)管理“嵌入式”控制手段（）。A.審批流強(qiáng)制合規(guī)節(jié)點(diǎn)B.合同模板內(nèi)置合規(guī)條款C.財(cái)務(wù)系統(tǒng)預(yù)算凍結(jié)D.供應(yīng)商準(zhǔn)入問(wèn)卷E.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示彈窗答案：ABDE40.對(duì)合規(guī)有效性進(jìn)行外部評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足的條件有（）。A.具備ISO37301審核資質(zhì)B.近三年無(wú)行政處罰C.與企業(yè)無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)D.評(píng)價(jià)組成員持有律師執(zhí)照E.簽署保密協(xié)議答案：ABCE三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)必然導(dǎo)致法律責(zé)任。（×）42.首席合規(guī)官可以兼任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。（×）43.合規(guī)審查意見可以口頭形式作出。（×）44.企業(yè)建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)保護(hù)備案。（√）45.合規(guī)培訓(xùn)記錄保存期限不得少于員工離職后三年。（√）46.合規(guī)舉報(bào)熱線可以由第三方機(jī)構(gòu)托管運(yùn)營(yíng)。（√）47.合規(guī)問(wèn)責(zé)決定必須送達(dá)被問(wèn)責(zé)人并告知其申訴權(quán)利。（√）48.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為“高、中、低”三級(jí)即可，無(wú)需細(xì)化。（×）49.合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為董事會(huì)換屆的參考依據(jù)。（√）50.企業(yè)自愿承諾的ESG目標(biāo)不具有任何法律約束力。（×）四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）51.簡(jiǎn)述企業(yè)建立“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)三道防線”的職責(zé)分工。答案：第一道防線為業(yè)務(wù)部門，負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)合規(guī)制度；第二道防線為合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)制定合規(guī)政策、指導(dǎo)監(jiān)督第一道防線、開展合規(guī)審查與監(jiān)測(cè)；第三道防線為內(nèi)部審計(jì)，獨(dú)立評(píng)價(jià)合規(guī)管理體系的設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性，向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告重大缺陷。三道防線相互制衡、信息共享，形成閉環(huán)管理。52.列舉并說(shuō)明合規(guī)舉報(bào)受理流程的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。答案：（1）多渠道接收：設(shè)置電話、郵件、信箱、線上平臺(tái)等，確保24小時(shí)可接收；（2）登記與初步評(píng)估：合規(guī)專員記錄舉報(bào)信息，判斷受理范圍，3日內(nèi)作出是否受理決定；（3）調(diào)查與取證：成立不少于兩人的調(diào)查組，制定方案，收集書證、物證、訪談?dòng)涗?；?）處理與整改：形成調(diào)查報(bào)告，提出處理建議，督促責(zé)任部門整改，重大案件報(bào)合規(guī)委員會(huì)；（5）反饋與歸檔：15日內(nèi)向舉報(bào)人反饋處理結(jié)果（不含保密信息），整理卷宗保存10年。53.簡(jiǎn)述企業(yè)開展“合規(guī)管理成熟度”自評(píng)的四個(gè)步驟。答案：（1）設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)模型：依據(jù)ISO37301、國(guó)資委指引等，構(gòu)建“制度設(shè)計(jì)—執(zhí)行運(yùn)行—績(jī)效監(jiān)測(cè)—改進(jìn)提升”四維模型，設(shè)定權(quán)重；（2）采集證據(jù)：通過(guò)訪談、抽樣、穿行測(cè)試、系統(tǒng)演示等方式，獲取評(píng)分證據(jù)；（3）量化評(píng)分：采用五級(jí)量表（初始級(jí)—發(fā)展級(jí)—規(guī)范級(jí)—優(yōu)化級(jí)—卓越級(jí)），逐項(xiàng)打分，形成雷達(dá)圖；（4）出具明確級(jí)別、短板、改進(jìn)路徑，制定兩年提升計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)審議并納入考核。五、案例分析題（共10分）54.A公司計(jì)劃收購(gòu)B公司60%股權(quán)。盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)：B公司兩年前因商業(yè)賄賂被某市監(jiān)局罰款30萬(wàn)元，已整改并公示；其海外子公司正在接受世界銀行調(diào)查，尚未結(jié)案；B公司未建立合規(guī)管理體系。請(qǐng)回答：（1）A公司應(yīng)如何評(píng)估該并購(gòu)項(xiàng)目的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？（4分）（2）若決定繼續(xù)并購(gòu)，A公司應(yīng)設(shè)計(jì)哪些投后合規(guī)整合措施？（6分）答案：（1）評(píng)估路徑：①建立并購(gòu)合規(guī)盡調(diào)小組，涵蓋合規(guī)、法務(wù)、財(cái)務(wù)、內(nèi)審；②使用“紅黃綠燈”工具，對(duì)歷史處罰、正在調(diào)查、制度缺失分別評(píng)級(jí)；③量化風(fēng)險(xiǎn)金額，測(cè)算潛在罰款、制裁對(duì)估值影響；④在SPA中設(shè)置陳述保證、賠償條