PAGE規(guī)范作業(yè)來源管控制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司作業(yè)來源的管控，確保作業(yè)活動的合法性、合規(guī)性、安全性和高效性，保障公司的正常運營，維護公司及相關方的合法權益，促進公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及作業(yè)來源管理的部門、崗位及相關作業(yè)活動，包括但不限于生產(chǎn)作業(yè)、項目作業(yè)、服務作業(yè)等各類作業(yè)的源頭管理。（三）基本原則1.合法性原則：作業(yè)來源管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準及相關政策要求。2.合規(guī)性原則：確保作業(yè)來源的獲取、使用等環(huán)節(jié)符合公司內(nèi)部規(guī)章制度和流程。3.安全性原則：優(yōu)先選擇安全可靠的作業(yè)來源，保障作業(yè)過程中的人員安全、財產(chǎn)安全和環(huán)境安全。4.高效性原則：在保證質(zhì)量和安全的前提下，提高作業(yè)來源管理的效率，降低成本，提升公司整體效益。二、作業(yè)來源分類及定義（一）供應商提供的作業(yè)資源指通過與外部供應商簽訂合同或協(xié)議，由供應商提供的原材料、零部件、設備、勞務等用于公司作業(yè)的資源。（二）內(nèi)部自有資源公司自身擁有的人力、物力、財力等資源，如自有設備、自有技術、自有員工等，用于支持內(nèi)部作業(yè)活動。（三）合作方協(xié)作資源與其他企業(yè)、組織或機構通過合作方式獲取的資源，共同開展作業(yè)活動，實現(xiàn)互利共贏。（四）其他資源除上述三類資源外，通過其他合法途徑獲取的用于作業(yè)的資源，如租賃資源、借用資源等。三、作業(yè)來源選擇與評估（一）選擇標準1.供應商選擇標準具備合法經(jīng)營資質(zhì)，營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證等相關證照齊全且在有效期內(nèi)。具有良好的商業(yè)信譽，無重大違法違規(guī)記錄和不良信用記錄。產(chǎn)品質(zhì)量或服務水平符合行業(yè)標準和公司要求，具備穩(wěn)定的供應能力。具備完善的質(zhì)量管理體系，能夠提供有效的質(zhì)量保證措施。價格合理，具有成本優(yōu)勢，同時在價格調(diào)整方面具有一定的靈活性。具備良好的售后服務能力，能夠及時響應公司的需求并解決問題。2.內(nèi)部自有資源使用標準資源的配置應與作業(yè)需求相匹配，確保資源能夠充分發(fā)揮作用，提高作業(yè)效率。定期對自有資源進行評估和維護，保證資源的性能和質(zhì)量處于良好狀態(tài)，滿足作業(yè)安全和質(zhì)量要求。合理安排自有資源的使用，避免資源閑置或過度使用，提高資源利用率。3.合作方協(xié)作資源選擇標準合作方應具備與公司合作開展作業(yè)活動的相關資質(zhì)和能力，符合行業(yè)準入條件。具有良好的合作意愿和合作經(jīng)驗，能夠與公司建立長期穩(wěn)定的合作關系。在技術、管理、資金等方面具有一定優(yōu)勢，能夠為作業(yè)活動提供有力支持。合作方案應明確雙方的權利義務、作業(yè)流程、質(zhì)量標準、風險分擔等內(nèi)容，確保合作的順利進行。4.其他資源選擇標準租賃資源應選擇具有合法租賃資質(zhì)的出租方，確保租賃設備、場地等資源的合法性和安全性。借用資源應與出借方簽訂明確的借用協(xié)議，明確借用期限、使用范圍、歸還條件等內(nèi)容，確保資源的合理使用和按時歸還。（二）評估流程1.初步篩選根據(jù)作業(yè)需求，由相關部門或崗位收集潛在的作業(yè)來源信息，包括供應商、合作方等的基本情況、產(chǎn)品或服務介紹、價格等。對收集到的信息進行初步審核，排除明顯不符合選擇標準的作業(yè)來源。2.實地考察對于經(jīng)過初步篩選的作業(yè)來源，組織相關人員進行實地考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、質(zhì)量管理體系、技術水平、售后服務能力等實際情況。實地考察過程中，應填寫考察記錄，記錄考察的內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及評價意見等。3.綜合評估成立評估小組，由采購、技術、質(zhì)量、財務等相關部門人員組成，對實地考察后的作業(yè)來源進行綜合評估。評估小組根據(jù)選擇標準，對作業(yè)來源的各項指標進行打分，計算綜合得分。根據(jù)綜合得分，確定作業(yè)來源的優(yōu)先順序，選擇得分較高、綜合條件較好的作業(yè)來源作為合作對象或資源提供者。4.審批決策將評估結(jié)果提交公司管理層進行審批，管理層根據(jù)公司戰(zhàn)略、業(yè)務需求、風險評估等因素做出最終的決策。審批通過的作業(yè)來源進入公司作業(yè)來源管理體系，簽訂相關合同或協(xié)議，明確雙方的權利義務和作業(yè)要求。四、作業(yè)來源合同管理（一）合同簽訂1.合同起草根據(jù)作業(yè)來源選擇結(jié)果，由相關部門或崗位負責起草合同文本。合同文本應明確雙方的基本信息、作業(yè)內(nèi)容、作業(yè)要求、價格條款、付款方式、質(zhì)量標準、交貨期限、售后服務、違約責任等主要條款。在合同起草過程中，應充分考慮公司的利益和風險，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理、明確具體，避免出現(xiàn)模糊不清或歧義的條款。2.合同審核合同起草完成后，提交公司法律部門或法律顧問進行審核。法律部門應從法律角度審查合同的合法性、有效性、完整性等，對合同條款提出修改意見和建議。同時，組織采購、技術、質(zhì)量、財務等相關部門對合同進行會審，各部門從自身專業(yè)角度對合同條款進行審核，重點關注與本部門職責相關的條款，如質(zhì)量標準、價格條款、付款方式等，確保合同能夠滿足公司各方面的需求。3.合同簽訂經(jīng)審核通過的合同，由公司法定代表人或授權代表與作業(yè)來源方簽訂。簽訂合同前，應確保雙方已就合同條款達成一致意見，合同文本無任何修改和歧義。合同簽訂過程中，應嚴格按照合同審批流程進行，確保合同簽訂的授權合法有效。合同簽訂后，應及時將合同副本分發(fā)給相關部門和崗位，作為作業(yè)來源管理和執(zhí)行的依據(jù)。（二）合同執(zhí)行與監(jiān)督1.作業(yè)來源方履約監(jiān)督建立作業(yè)來源方履約監(jiān)督機制，定期對作業(yè)來源方的履約情況進行檢查和評估。檢查內(nèi)容包括作業(yè)進度、質(zhì)量標準執(zhí)行情況、交貨期限、售后服務等方面。相關部門應及時收集作業(yè)來源方的履約信息，填寫履約記錄，對于發(fā)現(xiàn)的問題應及時與作業(yè)來源方溝通協(xié)調(diào)，要求其限期整改。2.公司內(nèi)部執(zhí)行監(jiān)督各部門應按照合同約定履行自身的職責，確保公司內(nèi)部對作業(yè)來源的使用和管理符合合同要求。采購部門負責按照合同約定進行付款、催貨等工作；技術部門負責對作業(yè)來源的技術指標進行檢驗和驗收；質(zhì)量部門負責對作業(yè)來源的質(zhì)量進行監(jiān)督和檢查等。公司內(nèi)部審計部門應定期對作業(yè)來源合同的執(zhí)行情況進行審計，檢查合同執(zhí)行過程中的合規(guī)性、準確性和效益性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（三）合同變更與終止1.合同變更在合同履行過程中，如因不可抗力、市場變化、政策調(diào)整等原因需要變更合同條款的，應由合同雙方協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。合同變更協(xié)議應明確變更的內(nèi)容（如作業(yè)內(nèi)容、價格、交貨期限等）、變更的原因、變更后的權利義務等條款，確保變更后的合同仍然合法有效、公平合理。合同變更協(xié)議簽訂后，應及時將變更情況通知相關部門和崗位，確保公司內(nèi)部對合同變更信息的掌握和執(zhí)行。2.合同終止合同履行完畢或出現(xiàn)法定終止情形時，合同自動終止。合同終止后，雙方應按照合同約定進行結(jié)算、清理等工作，確保雙方的權利義務得到妥善處理。對于提前終止的合同，應按照合同約定或法律法規(guī)的規(guī)定，由責任方承擔相應的違約責任，并辦理相關的終止手續(xù)。合同終止后，應及時將合同終止情況通知相關部門和崗位，并對合同執(zhí)行情況進行總結(jié)和評估。五、作業(yè)來源質(zhì)量管控（一）質(zhì)量標準制定1.根據(jù)作業(yè)需求和行業(yè)標準，制定明確的作業(yè)來源質(zhì)量標準。質(zhì)量標準應涵蓋原材料、零部件、設備、勞務等各類作業(yè)資源的質(zhì)量要求，包括外觀、尺寸、性能、可靠性等方面的指標。2.在制定質(zhì)量標準過程中，應充分征求技術部門、質(zhì)量部門、使用部門等相關部門的意見和建議，確保質(zhì)量標準具有科學性、合理性和可操作性。3.質(zhì)量標準應形成書面文件，作為作業(yè)來源質(zhì)量管控的依據(jù)，并及時向作業(yè)來源方傳達，確保其了解并遵守公司的質(zhì)量要求。（二）質(zhì)量檢驗與驗收1.建立作業(yè)來源質(zhì)量檢驗與驗收制度，明確檢驗與驗收的流程、方法、標準和責任。對于采購的原材料、零部件等，應按照質(zhì)量標準進行嚴格的檢驗，包括進貨檢驗、過程檢驗和最終檢驗等環(huán)節(jié)。2.質(zhì)量檢驗人員應具備相應的資質(zhì)和技能，嚴格按照檢驗標準和流程進行檢驗工作，確保檢驗結(jié)果的準確性和可靠性。檢驗過程中應填寫檢驗記錄，詳細記錄檢驗的項目、結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題等信息。3.對于驗收合格的作業(yè)來源，出具驗收報告；對于驗收不合格的作業(yè)來源，應及時通知作業(yè)來源方，要求其采取整改措施或更換產(chǎn)品，并對整改情況進行跟蹤復查，直至驗收合格為止。（三）質(zhì)量問題處理1.建立質(zhì)量問題反饋機制，作業(yè)來源使用部門或質(zhì)量檢驗人員發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題后，應及時向作業(yè)來源方反饋，并要求其分析原因，提出整改方案。2.作業(yè)來源方應在規(guī)定的時間內(nèi)對質(zhì)量問題進行整改，并將整改情況反饋給公司。公司應對作業(yè)來源方的整改情況進行跟蹤檢查，確保質(zhì)量問題得到徹底解決。3.對于因質(zhì)量問題給公司造成損失的，應按照合同約定或法律法規(guī)的規(guī)定，要求作業(yè)來源方承擔相應的賠償責任。同時，應組織相關部門對質(zhì)量問題進行分析總結(jié)，采取有效的預防措施，避免類似問題再次發(fā)生。六、作業(yè)來源成本控制（一）成本預算編制1.根據(jù)作業(yè)計劃和作業(yè)來源選擇情況，編制作業(yè)來源成本預算。成本預算應包括采購成本、運輸成本、倉儲成本、質(zhì)量成本、管理成本等各項費用。2.在編制成本預算過程中，應充分考慮市場價格波動、作業(yè)需求變化等因素，確保成本預算具有一定的彈性和合理性。成本預算應明確各項費用的控制目標和責任人，作為成本控制的依據(jù)。3.成本預算編制完成后，提交公司財務部門進行審核，財務部門應從財務角度對成本預算的合理性、準確性進行審查，提出審核意見和建議。（二）成本核算與分析1.建立作業(yè)來源成本核算制度，定期對作業(yè)來源的成本進行核算。成本核算應按照成本預算的項目和范圍進行，準確計算各項費用的實際發(fā)生額。2.財務部門應定期對作業(yè)來源成本進行分析，比較實際成本與預算成本的差異，分析差異產(chǎn)生的原因，如價格波動、作業(yè)量變化、管理不善等。3.通過成本分析，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，提出針對性的改進措施和建議，為公司降低作業(yè)來源成本提供決策支持。（三）成本控制措施1.采購成本控制通過招標、詢價、談判等方式，選擇價格合理、質(zhì)量可靠的作業(yè)來源方，降低采購價格。優(yōu)化采購批量，合理安排采購時間，降低采購成本。加強與供應商的合作，爭取更有利的采購條款，如價格折扣、付款方式優(yōu)惠等。2.運輸成本控制合理選擇運輸方式，根據(jù)作業(yè)來源的特點和運輸距離，選擇最經(jīng)濟、高效的運輸方式，降低運輸費用。優(yōu)化運輸路線，減少運輸里程，降低運輸成本。與運輸企業(yè)建立長期合作關系，爭取更優(yōu)惠的運輸價格。3.倉儲成本控制合理規(guī)劃倉儲空間，提高倉儲利用率，減少倉儲設施的閑置和浪費。優(yōu)化庫存管理，合理控制庫存水平，避免庫存積壓或缺貨，降低庫存成本。加強倉儲設施的維護和管理，降低倉儲設施的維修費用和運營成本。4.質(zhì)量成本控制加強作業(yè)來源質(zhì)量管控，減少因質(zhì)量問題導致的返工、返修、報廢等損失，降低質(zhì)量成本。建立質(zhì)量激勵機制，鼓勵作業(yè)來源方提高質(zhì)量水平，減少質(zhì)量問題發(fā)生的概率。對質(zhì)量成本進行統(tǒng)計分析，找出質(zhì)量成本控制的重點環(huán)節(jié)，采取有效的措施加以改進。5.管理成本控制優(yōu)化作業(yè)來源管理流程，提高管理效率，減少管理環(huán)節(jié)和管理人員的工作量，降低管理成本。加強信息化建設，利用信息技術手段提高作業(yè)來源管理的信息化水平，實現(xiàn)信息共享和協(xié)同工作，降低管理成本。對管理成本進行嚴格控制，杜絕不合理的費用支出，確保管理成本控制在預算范圍內(nèi)。七、作業(yè)來源風險管理（一）風險識別與評估1.建立作業(yè)來源風險識別與評估機制，定期對作業(yè)來源可能面臨的風險進行識別和評估。風險識別應涵蓋市場風險、質(zhì)量風險、供應風險、法律風險、信用風險等方面。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。風險評估結(jié)果應形成書面報告，作為風險管理決策的依據(jù)。3.根據(jù)風險評估結(jié)果，對風險進行分類排序，確定重點關注的風險領域和風險點，為制定風險應對措施提供指導。（二）風險應對措施1.市場風險應對關注市場價格波動情況，建立價格預警機制，及時調(diào)整采購策略和合同條款，降低市場價格波動對公司成本的影響。加強市場調(diào)研和分析，了解市場動態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，提前做好應對市場變化的準備。2.質(zhì)量風險應對加強作業(yè)來源質(zhì)量管控，嚴格執(zhí)行質(zhì)量標準和檢驗驗收制度，確保作業(yè)來源的質(zhì)量符合要求。與作業(yè)來源方簽訂質(zhì)量保證協(xié)議明確質(zhì)量責任和違約責任，對質(zhì)量問題進行嚴格追究。定期對作業(yè)來源方的質(zhì)量管理體系進行評估和審核，督促其不斷改進質(zhì)量管理水平。3.供應風險應對建立多源供應體系，避免過度依賴單一作業(yè)來源方，降低供應中斷的風險。與作業(yè)來源方保持密切溝通，及時了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況和供應能力變化情況，提前做好應對供應風險的準備。制定應急預案，在供應出現(xiàn)問題時能夠迅速采取替代措施，確保作業(yè)活動的正常進行。4.法律風險應對加強合同管理，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理，避免因合同糾紛引發(fā)法律風險。定期組織員工進行法律法規(guī)培訓，提高員工的法律意識和風險防范能力。聘請專業(yè)法律顧問，為公司作業(yè)來源管理提供法律咨詢和法律支持，及時處理法律事務。5.信用風險應對對作業(yè)來源方進行信用評估，建立信用檔案，記錄其信用狀況和交易歷史進行信用評級。根據(jù)信用評級結(jié)果，合理確定合作方式和信用額度，對信用風險較高的作業(yè)來源方采取更為嚴格的管控措施。加強應收賬款管理，及