PAGE招標(biāo)內(nèi)審制度規(guī)范最新一、總則（一）目的為加強公司招標(biāo)活動的內(nèi)部審計監(jiān)督，規(guī)范招標(biāo)流程，防范招標(biāo)風(fēng)險，提高資金使用效益，確保公司招標(biāo)活動合法、合規(guī)、公正、透明，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及招標(biāo)采購的項目，包括但不限于工程建設(shè)、貨物采購、服務(wù)外包等各類招標(biāo)活動。（三）基本原則1.合法性原則：招標(biāo)活動必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保招標(biāo)程序合法合規(guī)。2.公正性原則：秉持公正、公平的態(tài)度對待所有參與招標(biāo)的供應(yīng)商，不偏袒任何一方。3.透明性原則：招標(biāo)過程及相關(guān)信息應(yīng)公開透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和相關(guān)部門的檢查。4.效益性原則：在保證招標(biāo)質(zhì)量的前提下，注重成本效益，提高資金使用效率。（四）職責(zé)分工1.審計部門負(fù)責(zé)制定和完善招標(biāo)內(nèi)審制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。對招標(biāo)項目進(jìn)行全過程審計監(jiān)督，包括招標(biāo)前期準(zhǔn)備、招標(biāo)程序執(zhí)行、評標(biāo)過程、合同簽訂等環(huán)節(jié)。對招標(biāo)過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門整改落實。定期對招標(biāo)項目進(jìn)行審計總結(jié)和分析，為公司完善招標(biāo)管理提供參考依據(jù)。2.招標(biāo)部門負(fù)責(zé)組織實施招標(biāo)項目，包括編制招標(biāo)文件、發(fā)布招標(biāo)公告、資格預(yù)審、組織開標(biāo)、評標(biāo)等工作。確保招標(biāo)程序符合本制度及相關(guān)法律法規(guī)要求，保證招標(biāo)過程的公正、公平、公開。收集、整理招標(biāo)項目相關(guān)資料，建立招標(biāo)檔案，并及時提交給審計部門備案。配合審計部門開展招標(biāo)審計工作，提供必要的文件和信息。3.其他相關(guān)部門參與招標(biāo)項目的需求論證、技術(shù)規(guī)格制定等工作，提供專業(yè)意見和建議。在各自職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助招標(biāo)部門完成招標(biāo)相關(guān)工作，如協(xié)助資格審查、參與評標(biāo)等。按照審計部門的要求，提供與招標(biāo)項目有關(guān)的資料和情況說明。二、招標(biāo)前期準(zhǔn)備審計（一）項目需求分析1.審計招標(biāo)項目需求的合理性和必要性，是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)實際需要。2.檢查項目需求是否明確、具體，技術(shù)規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否清晰、可衡量，避免出現(xiàn)模糊不清或易引發(fā)歧義的條款。3.評估項目需求是否經(jīng)過充分的論證和審批，相關(guān)部門和人員的意見是否得到充分考慮。（二）預(yù)算編制1.審查招標(biāo)項目預(yù)算的編制依據(jù)是否充分、合理，是否參考了同類項目的歷史數(shù)據(jù)和市場價格信息。2.檢查預(yù)算金額的準(zhǔn)確性，是否存在高估或低估預(yù)算的情況，確保預(yù)算能夠合理反映項目實際成本。3.審計預(yù)算編制過程中是否進(jìn)行了成本效益分析，是否考慮了項目的性價比和投資回報率。（三）招標(biāo)文件編制1.審核招標(biāo)文件內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，是否涵蓋了招標(biāo)項目的所有關(guān)鍵要素，如招標(biāo)范圍、技術(shù)要求、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等。2.檢查招標(biāo)文件中的條款是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否存在歧視性條款或不合理的限制條件，確保潛在供應(yīng)商能夠公平參與投標(biāo)。3.評估招標(biāo)文件的格式是否規(guī)范，語言表達(dá)是否清晰易懂，避免因文件格式或表述問題給供應(yīng)商造成誤解。（四）招標(biāo)公告發(fā)布1.審查招標(biāo)公告的發(fā)布渠道是否合規(guī)、有效，是否在規(guī)定的媒體或平臺上發(fā)布，以確保招標(biāo)信息能夠廣泛傳播，吸引潛在供應(yīng)商參與。2.檢查招標(biāo)公告的內(nèi)容是否準(zhǔn)確、完整，是否包含了招標(biāo)項目的基本信息、報名時間、地點、方式等關(guān)鍵內(nèi)容，避免出現(xiàn)遺漏或錯誤信息。3.審計招標(biāo)公告的發(fā)布時間是否符合規(guī)定要求，是否給予潛在供應(yīng)商足夠的報名時間準(zhǔn)備投標(biāo)文件。三、招標(biāo)程序執(zhí)行審計（一）資格預(yù)審1.檢查資格預(yù)審文件的內(nèi)容是否符合招標(biāo)文件要求，是否對潛在供應(yīng)商的資格條件進(jìn)行了明確規(guī)定，包括營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、業(yè)績證明、財務(wù)狀況等方面。2.審查資格預(yù)審過程是否公正、公平，是否按照既定的標(biāo)準(zhǔn)和程序?qū)撛诠?yīng)商進(jìn)行資格審查，有無存在人為干預(yù)或違規(guī)操作的情況。3.核實資格預(yù)審結(jié)果的準(zhǔn)確性，是否對通過資格預(yù)審的供應(yīng)商進(jìn)行了公示，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和相關(guān)部門的檢查。（二）開標(biāo)1.監(jiān)督開標(biāo)過程是否按照招標(biāo)文件規(guī)定的時間、地點和程序進(jìn)行，開標(biāo)現(xiàn)場是否有專人負(fù)責(zé)組織和記錄，確保開標(biāo)過程的規(guī)范有序。2.檢查開標(biāo)記錄是否完整、準(zhǔn)確，是否如實記錄了投標(biāo)文件的密封情況、投標(biāo)報價、交貨期、質(zhì)量承諾等關(guān)鍵信息，開標(biāo)記錄是否由投標(biāo)人代表簽字確認(rèn)。3.審計開標(biāo)過程中是否存在投標(biāo)人對開標(biāo)程序提出異議的情況，如有異議，是否及時進(jìn)行了處理和記錄。（三）評標(biāo)1.審查評標(biāo)委員會的組建是否符合法律法規(guī)和公司規(guī)定，評標(biāo)委員會成員是否具備相應(yīng)的專業(yè)知識和經(jīng)驗，是否與投標(biāo)人存在利害關(guān)系。2.檢查評標(biāo)過程是否嚴(yán)格按照招標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行，評標(biāo)委員會成員是否獨立評審，有無存在傾向性意見或不正當(dāng)行為。3.核實評標(biāo)報告的內(nèi)容是否真實、準(zhǔn)確，是否詳細(xì)記錄了評標(biāo)過程、評標(biāo)結(jié)果及推薦中標(biāo)候選人的理由，評標(biāo)報告是否由評標(biāo)委員會全體成員簽字確認(rèn)。（四）中標(biāo)候選人公示1.監(jiān)督中標(biāo)候選人公示是否按照規(guī)定的時間和方式進(jìn)行，公示內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，是否包括中標(biāo)候選人的名稱、投標(biāo)報價、得分情況等關(guān)鍵信息。2.檢查公示期間是否有潛在供應(yīng)商或其他利害關(guān)系人對中標(biāo)候選人提出異議，如有異議，是否及時進(jìn)行了調(diào)查和處理，并將處理結(jié)果進(jìn)行了公示。四、合同簽訂審計（一）合同條款審查1.審核合同條款是否與招標(biāo)文件和投標(biāo)文件一致，是否對招標(biāo)項目的主要內(nèi)容進(jìn)行了明確約定，如標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨期、付款方式等。2.檢查合同條款是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否存在違法違規(guī)或顯失公平的條款，確保合同的合法性和有效性。3.評估合同條款是否具有可操作性，是否明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)，以及違約責(zé)任和爭議解決方式等內(nèi)容，避免在合同履行過程中出現(xiàn)糾紛。（二）合同簽訂流程1.審查合同簽訂流程是否符合公司規(guī)定，是否經(jīng)過了必要的審批環(huán)節(jié)，相關(guān)部門和人員的意見是否得到充分考慮。2.檢查合同簽訂過程中是否對合同條款進(jìn)行了認(rèn)真審核，有無存在因疏忽或違規(guī)導(dǎo)致合同條款存在漏洞或風(fēng)險的情況。3.核實合同簽訂后是否及時將合同副本提交給審計部門備案，以便審計部門進(jìn)行后續(xù)跟蹤審計。五、招標(biāo)檔案管理審計（一）檔案內(nèi)容完整性1.檢查招標(biāo)檔案是否包含了招標(biāo)項目從前期準(zhǔn)備到合同簽訂全過程的相關(guān)資料，如招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、資格預(yù)審文件、評標(biāo)報告、合同文本等。2.核實檔案資料是否齊全、完整，是否存在應(yīng)歸檔而未歸檔的重要文件或資料，確保招標(biāo)檔案能夠全面反映招標(biāo)項目的實際情況。（二）檔案整理規(guī)范性1.審查招標(biāo)檔案的整理是否符合檔案管理的規(guī)范要求，是否按照文件類別、時間順序等進(jìn)行了分類整理，便于查閱和保管。2.檢查檔案資料的編號、裝訂、編目等是否規(guī)范，是否建立了清晰的檔案檢索目錄，確保檔案資料能夠快速準(zhǔn)確地查找和使用。（三）檔案保管安全性1.評估招標(biāo)檔案的保管環(huán)境是否安全、可靠，是否具備防火、防潮、防蟲、防盜等條件，以保證檔案資料的完整性和保密性。2.檢查檔案保管制度是否健全，是否明確了檔案管理人員的職責(zé)和權(quán)限，以及檔案借閱、歸還等流程，防止檔案資料的丟失或損壞。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督機制1.建立健全招標(biāo)活動內(nèi)部監(jiān)督機制，審計部門定期對招標(biāo)項目進(jìn)行審計檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正招標(biāo)過程中存在的問題。2.鼓勵公司內(nèi)部員工對招標(biāo)活動進(jìn)行監(jiān)督，設(shè)立舉報郵箱和電話，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時進(jìn)行調(diào)查處理，并對舉報人給予適當(dāng)?shù)莫剟詈捅Ｗo(hù)。（二）考核評價1.制定招標(biāo)工作考核評價指標(biāo)體系，對招標(biāo)部門及相關(guān)人員的工作業(yè)績、工作質(zhì)量、工作