商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中由于不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性；商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)處理等方法，預(yù)防、回避、分散或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金安全的行為。一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征負(fù)債經(jīng)營(yíng)直接表現(xiàn)為貨幣資金損失風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣、涉及金額巨大連鎖反應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求高二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源（一）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的外部風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的影響經(jīng)濟(jì)生活中各要素價(jià)格的變化宏觀經(jīng)濟(jì)政策國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境客戶各種違信行為同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)金融市場(chǎng)價(jià)格變化自然因素（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理的思想和方針業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)比例狀況資產(chǎn)、負(fù)債及中間業(yè)務(wù)的比例及各類業(yè)務(wù)自身種類的比例；資產(chǎn)、負(fù)債各種業(yè)務(wù)之間的期限、利率結(jié)構(gòu)是否協(xié)調(diào)。三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類（一）外部環(huán)境因素信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)意外事故風(fēng)險(xiǎn)（二）內(nèi)部管理因素資本風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)盈虧性風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)（三）業(yè)務(wù)范圍負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)匯兌風(fēng)險(xiǎn)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法（一）資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理安排資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模與資本相適應(yīng)；處理好一些比例關(guān)系；保持變現(xiàn)能力強(qiáng)的各種資產(chǎn)；管理體系；按照巴塞爾協(xié)議；利率風(fēng)險(xiǎn)管理：利差管理技術(shù)、利率敏感性分析、缺口戰(zhàn)略；預(yù)測(cè)匯率變動(dòng)，利用保值手段。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行貸出去的款項(xiàng)，借款人到期不能償還，使銀行蒙受損失。貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)量化貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警貸款風(fēng)險(xiǎn)處理（三）投資風(fēng)險(xiǎn)管理證券投資、信托投資、房地產(chǎn)投資。證券投資風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)行人信用、市場(chǎng)價(jià)格、利率、匯率、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；信托投資風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)等。償還期對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則擇優(yōu)原則控制手段：比例控制、單項(xiàng)投資額限制、投資回報(bào)率控制。房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)（四）外匯交易風(fēng)險(xiǎn)管理包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)；外匯市場(chǎng)變化迅速、交易額巨大、風(fēng)險(xiǎn)顯著；規(guī)范化的操作規(guī)程和交易紀(jì)律。職責(zé)分離；交易員的素質(zhì)；健全的規(guī)章紀(jì)律約束：交易額度制度和止損點(diǎn)制度?？刂仆鈪R交易信用風(fēng)險(xiǎn)自營(yíng)外匯交易：代理行、清算行、經(jīng)紀(jì)人、交易對(duì)手；代客外匯交易：設(shè)立交易額度、收取保證金五、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法美國(guó)為代表的五級(jí)貸款分類法大洋州，按照計(jì)息的狀況把貸款氛圍正常、受損者、重組以及實(shí)行抵押和擔(dān)保后收回的貸款。歐洲大多數(shù)國(guó)家不對(duì)貸款分類做出官方規(guī)定，主要采取道義規(guī)勸而不是直接干預(yù)的做法。我國(guó)以前：正常、逾期、呆滯、呆帳東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理第二十八

講主講教師：曹卉宇六、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求正視風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀事實(shí)合理承受風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移、消除風(fēng)險(xiǎn)的職能第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別所要解決的核心問(wèn)題，是商業(yè)銀行要判明自己所承受的風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)上歸屬于何種具體形態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上把握這些風(fēng)險(xiǎn)在量上可能達(dá)到何種程度，以便決定是否加以控制，如何加以控制。一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法風(fēng)險(xiǎn)樹搜尋法專家意見法篩選－監(jiān)測(cè)－診斷法二、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)方法客觀概率法主觀概率法統(tǒng)計(jì)估值法假設(shè)檢驗(yàn)法回歸分析法第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和處理一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在取得風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)結(jié)果的基礎(chǔ)上，研究該風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、分析該風(fēng)險(xiǎn)的影響、尋求風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的行為。主觀因素：效用對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度（一）常見的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法成本效益分析法風(fēng)險(xiǎn)效益分析法權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)方法綜合分析方法統(tǒng)計(jì)型評(píng)價(jià)方法（二）選擇風(fēng)險(xiǎn)原則優(yōu)勢(shì)原則期望值原則最小方差原則最大可能原則滿意原則二、風(fēng)險(xiǎn)處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置各層防線的方法；最終防線是保持充足的自有資本；加強(qiáng)內(nèi)部管理；資產(chǎn)分額中保持一定的準(zhǔn)備金。（二）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所采取的回避方式。拒絕規(guī)避資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化投資選擇債權(quán)互換揚(yáng)長(zhǎng)避短、趨利避害外匯業(yè)務(wù)中，保持硬通貨債權(quán)、軟通貨債務(wù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散隨機(jī)分散、有效分散；隨機(jī)分散單純依靠資產(chǎn)組合中每種資產(chǎn)數(shù)量的增加來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)；有效分散是運(yùn)用資產(chǎn)組合理論和有關(guān)的模型對(duì)各種資產(chǎn)選擇進(jìn)行分析，根據(jù)期各自的風(fēng)險(xiǎn)—收益特性和相互之間的相關(guān)性來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、收益最優(yōu)組合。具體做法：資產(chǎn)種類的分散、客戶分散、投資工具種類分散、資產(chǎn)貨幣種類分散、國(guó)別的分散。（四）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁利用某些合法的交易方式和業(yè)務(wù)手段將風(fēng)險(xiǎn)全部或部分地轉(zhuǎn)移給他人的行為。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)出售擔(dān)保保險(xiǎn)市場(chǎng)交易（五）風(fēng)險(xiǎn)抑制承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)之后，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，爭(zhēng)取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。常用于信用放款過(guò)程；手段向借款公司派駐財(cái)務(wù)專家；停止新增貸款，盡早收回已貸款的本息；追加擔(dān)保人或擔(dān)保金額；追加資產(chǎn)抵押（六）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償商業(yè)銀行用資本、利潤(rùn)、抵押品拍賣收入等資金補(bǔ)償期在某種風(fēng)險(xiǎn)上遭受的損失。抵押品可能為存款、有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)。從利潤(rùn)中提取呆帳準(zhǔn)備金。第四節(jié)銀行欺詐及其防范一、銀行欺詐的主要類型銀行盜竊內(nèi)外部不法之徒利用各種手段對(duì)銀行及客戶資金進(jìn)行非法占用的一種犯罪活動(dòng)。銀行欺詐不法分子利用假存款憑證、假匯款、假支票等手段騙取銀行資金，或者通過(guò)欺騙手段騙取銀行對(duì)外開出信用證、擔(dān)保書等。偽造重要憑證不法分子偽造或修改文件、印章、磁帶或者光盤以達(dá)到欺騙別人、從中牟利的不法行為。二、銀行欺詐的防范外部欺詐的防范內(nèi)部控制的加強(qiáng)：各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作程序和要求的完整的規(guī)章制度；安全保衛(wèi)；一線職工；與銀行同業(yè)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法及公安機(jī)關(guān)保持聯(lián)系；吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。內(nèi)部欺詐的防范把好進(jìn)人關(guān)、有效的防范機(jī)制、良好的環(huán)境三、防范洗錢何為洗錢？犯罪分子利用銀行體系或其他金融設(shè)施，把從犯罪活動(dòng)所得到的骯臟交易轉(zhuǎn)換成合法金融資產(chǎn)的過(guò)程。國(guó)外防范洗錢的法律要求商業(yè)銀行的責(zé)任了解客戶妥善保存