2026年環(huán)保袋生產(chǎn)公司財務保密管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司財務保密管理工作，明確財務保密的原則、程序和要求，加強財務保密的組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和評估，提高財務保密的質(zhì)量和效益，確保財務信息的安全性、保密性、完整性和可用性，保護公司的商業(yè)秘密和核心競爭力，促進公司財務管理水平的提升和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》《中華人民共和國反不正當競爭法》《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》《中華人民共和國個人信息保護法》等相關法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司財務保密的各項工作，包括但不限于財務信息的收集、處理、存儲、傳遞、使用、銷毀等環(huán)節(jié)的保密管理，適用于公司所有涉及財務保密業(yè)務的部門和個人，包括財務部、采購部、銷售部、生產(chǎn)部、倉儲部、行政部等相關部門。第三條基本原則財務保密管理遵循"積極防范、突出重點、依法管理、確保安全"的原則，堅持"分類管理、分級負責、權(quán)責明確、嚴格監(jiān)督"的工作要求，實現(xiàn)財務保密管理的科學化、規(guī)范化、系統(tǒng)化。第四條管理目標通過建立健全財務保密管理體系，實現(xiàn)財務保密的覆蓋率達到100%，財務保密的合規(guī)率達到100%，財務保密的安全事件發(fā)生率為0，財務保密的滿意度達到95%以上，為公司財務管理和決策提供可靠的財務信息安全保障。第二章保密范圍與分類第五條保密范圍財務保密范圍包括：財務狀況信息，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表等財務報表；財務收支信息，包括收入、成本、費用、利潤等財務收支數(shù)據(jù)；資金管理信息，包括銀行賬戶信息、資金流水、資金預算、資金調(diào)度等資金管理數(shù)據(jù)；成本核算信息，包括原材料成本、人工成本、制造費用、期間費用等成本核算數(shù)據(jù)；稅務管理信息，包括稅務申報、稅務籌劃、稅務風險等稅務管理數(shù)據(jù)；預算管理信息，包括預算編制、預算執(zhí)行、預算調(diào)整等預算管理數(shù)據(jù)；投資融資信息，包括投資項目、融資計劃、資本運作等投資融資數(shù)據(jù)；其他財務信息，包括財務分析、財務預測、財務決策等其他財務數(shù)據(jù)。第六條保密分類財務保密分類包括：絕密級財務信息，包括公司核心財務數(shù)據(jù)、重大財務決策、重要投資融資計劃等可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的財務信息；機密級財務信息，包括公司主要財務數(shù)據(jù)、重要財務決策、一般投資融資計劃等可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重要影響的財務信息；秘密級財務信息，包括公司一般財務數(shù)據(jù)、日常財務決策、普通財務業(yè)務等可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生一定影響的財務信息；內(nèi)部級財務信息，包括公司內(nèi)部財務數(shù)據(jù)、內(nèi)部財務報告、內(nèi)部財務分析等僅在公司內(nèi)部使用的財務信息。第七條環(huán)保業(yè)務財務信息環(huán)保業(yè)務財務信息保密包括：環(huán)保材料采購信息，包括環(huán)保材料供應商信息、環(huán)保材料采購價格、環(huán)保材料采購數(shù)量等環(huán)保材料采購數(shù)據(jù)；環(huán)保設備投資信息，包括環(huán)保設備供應商信息、環(huán)保設備投資金額、環(huán)保設備投資計劃等環(huán)保設備投資數(shù)據(jù)；環(huán)保技術(shù)研發(fā)信息，包括環(huán)保技術(shù)研發(fā)投入、環(huán)保技術(shù)研發(fā)成果、環(huán)保技術(shù)研發(fā)計劃等環(huán)保技術(shù)研發(fā)數(shù)據(jù)；環(huán)保合規(guī)成本信息，包括環(huán)保合規(guī)投入、環(huán)保合規(guī)風險、環(huán)保合規(guī)計劃等環(huán)保合規(guī)成本數(shù)據(jù)；其他環(huán)保業(yè)務信息，包括環(huán)保業(yè)務收入、環(huán)保業(yè)務成本、環(huán)保業(yè)務利潤等其他環(huán)保業(yè)務財務數(shù)據(jù)。第三章保密責任與義務第八條管理層責任管理層財務保密責任包括：總經(jīng)理對公司財務保密工作負總責，負責審批財務保密管理制度和重大保密事項；分管財務副總經(jīng)理負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財務保密日常管理工作，監(jiān)督保密措施的落實；其他副總經(jīng)理負責分管領域內(nèi)的財務保密管理工作，督促分管部門落實保密義務；財務總監(jiān)負責具體組織實施財務保密管理工作，制定財務保密管理細則和操作流程。第九條部門責任部門財務保密責任包括：財務部負責制定和實施財務保密管理制度，對財務保密工作進行監(jiān)督和管理；各業(yè)務部門負責本部門財務信息的保密工作，確保本部門財務信息的安全；人力資源部負責財務人員的保密培訓和保密考核，建立保密人員檔案；信息科技部負責財務信息系統(tǒng)的安全防護和技術(shù)保障，確保財務信息系統(tǒng)的安全；行政部負責財務保密工作的協(xié)調(diào)和支持，提供必要的保密工作條件。第十條員工義務員工財務保密義務包括：嚴格遵守財務保密管理制度，不得泄露、傳播、篡改、損毀財務信息；妥善保管財務信息載體，不得遺失、泄露、轉(zhuǎn)借財務信息載體；正確使用財務信息系統(tǒng)，不得越權(quán)訪問、使用、復制財務信息；及時報告財務保密安全事件，不得隱瞞、謊報、緩報財務保密安全事件；配合財務保密檢查和審計，不得拒絕、阻礙、干擾財務保密檢查和審計。第十一條外部人員義務外部人員財務保密義務包括：客戶、供應商、合作伙伴等外部人員在與公司業(yè)務往來過程中獲取的財務信息，應當嚴格保密，不得泄露、傳播、使用；審計機構(gòu)、咨詢機構(gòu)、律師事務所等外部機構(gòu)在為公司提供服務過程中獲取的財務信息，應當嚴格保密，不得泄露、傳播、使用；政府部門、監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等外部組織在履行職責過程中獲取的財務信息，應當嚴格保密，不得泄露、傳播、使用。第四章保密措施與要求第十二條人員管理措施人員管理保密措施包括：保密審查，對涉及財務保密工作的人員進行保密審查，確保其具備保密資格和能力；保密培訓，定期對涉及財務保密工作的人員進行保密培訓，提高其保密意識和技能；保密協(xié)議，與涉及財務保密工作的人員簽訂保密協(xié)議，明確其保密責任和義務；保密考核，定期對涉及財務保密工作的人員進行保密考核，評估其保密工作表現(xiàn)；保密獎懲，建立保密獎懲制度，對保密工作表現(xiàn)優(yōu)秀的人員給予獎勵，對違反保密制度的人員給予處罰。第十三條技術(shù)防護措施技術(shù)防護保密措施包括：訪問控制，建立嚴格的財務信息訪問控制體系，確保只有授權(quán)人員才能訪問財務信息；加密保護，對敏感財務信息進行加密保護，確保財務信息在傳輸和存儲過程中的安全；審計監(jiān)控，建立財務信息審計監(jiān)控體系，實時監(jiān)控財務信息的訪問和使用情況；備份恢復，建立財務信息備份恢復體系，確保財務信息的完整性和可用性；安全更新，定期更新財務信息系統(tǒng)的安全補丁和病毒庫，確保財務信息系統(tǒng)的安全。第十四條物理防護措施物理防護保密措施包括：場所管理，對財務信息處理場所進行嚴格管理，限制無關人員進入；設備管理，對財務信息處理設備進行嚴格管理，防止設備被盜或損壞；載體管理，對財務信息載體進行嚴格管理，防止載體遺失或泄露；環(huán)境管理，對財務信息處理環(huán)境進行嚴格管理，確保環(huán)境安全和穩(wěn)定；應急管理，建立財務信息應急管理體系，應對突發(fā)安全事件。第十五條流程管理措施流程管理保密措施包括：收集處理，規(guī)范財務信息的收集和處理流程，確保財務信息的準確性和完整性；存儲傳輸，規(guī)范財務信息的存儲和傳輸流程，確保財務信息的安全性和保密性；使用共享，規(guī)范財務信息的使用和共享流程，確保財務信息的合規(guī)性和可控性；銷毀清理，規(guī)范財務信息的銷毀和清理流程，確保財務信息的徹底性和安全性；監(jiān)督檢查，規(guī)范財務保密的監(jiān)督和檢查流程，確保財務保密的有效性和合規(guī)性。第五章保密監(jiān)督與檢查第十六條監(jiān)督機制財務保密監(jiān)督機制包括：內(nèi)部監(jiān)督，由財務部對各部門的財務保密工作進行監(jiān)督和檢查；外部監(jiān)督，接受審計機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等外部機構(gòu)的監(jiān)督和檢查；自我監(jiān)督，各部門和員工對自身的財務保密工作進行自我監(jiān)督和檢查；定期監(jiān)督，定期對財務保密工作進行監(jiān)督和檢查，確保財務保密工作的合規(guī)性和有效性；不定期監(jiān)督，不定期對財務保密工作進行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)和解決財務保密工作中存在的問題。第十七條檢查內(nèi)容財務保密檢查內(nèi)容包括：制度執(zhí)行情況，檢查財務保密管理制度的執(zhí)行情況；措施落實情況，檢查財務保密措施的落實情況；責任履行情況，檢查財務保密責任的履行情況；安全狀況情況，檢查財務信息的安全狀況；問題整改情況，檢查財務保密問題的整改情況。第十八條檢查方法財務保密檢查方法包括：資料檢查法，檢查財務保密的相關資料和記錄；現(xiàn)場檢查法，到財務保密現(xiàn)場進行實地檢查；訪談檢查法，與財務保密人員進行訪談了解保密情況；技術(shù)檢查法，利用技術(shù)手段檢查財務信息系統(tǒng)的安全狀況；綜合檢查法，綜合運用多種檢查方法進行全面檢查。第十九條檢查結(jié)果處理財務保密檢查結(jié)果處理包括：檢查報告，編制財務保密檢查報告，總結(jié)檢查情況和發(fā)現(xiàn)的問題；問題整改，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，制定整改方案和整改措施；跟蹤驗證，對問題整改情況進行跟蹤驗證，確保問題得到徹底解決；經(jīng)驗總結(jié)，總結(jié)財務保密檢查的經(jīng)驗和教訓，為今后的保密工作提供參考；改進建議，提出改進財務保密工作的建議和意見，提高財務保密工作的水平和質(zhì)量。第六章違規(guī)處理與責任追究第二十條違規(guī)行為財務保密違規(guī)行為包括：泄露財務信息，未經(jīng)授權(quán)泄露、傳播、公開財務信息；濫用財務信息，超越權(quán)限使用、復制、下載財務信息；篡改財務信息，未經(jīng)授權(quán)修改、刪除、偽造財務信息；破壞財務信息，故意損壞、刪除、破壞財務信息載體；違反保密制度，違反財務保密管理制度和操作規(guī)程的其他行為。第二十一條處理措施財務保密違規(guī)處理措施包括：警告處理，對輕微違規(guī)行為給予警告處理，要求其立即糾正；通報批評，對一般違規(guī)行為給予通報批評，要求其限期整改；經(jīng)濟處罰，對較嚴重違規(guī)行為給予經(jīng)濟處罰，要求其承擔相應的經(jīng)濟責任；紀律處分，對嚴重違規(guī)行為給予紀律處分，包括降職、撤職、開除等；法律追究，對特別嚴重違規(guī)行為或涉嫌犯罪的行為，移交司法機關追究法律責任。第二十二條責任追究財務保密責任追究包括：直接責任追究，對直接實施違規(guī)行為的人員追究直接責任；領導責任追究，對負有領導責任的管理人員追究領導責任；監(jiān)督責任追究，對負有監(jiān)督責任的監(jiān)督人員追究監(jiān)督責任；部門責任追究，對負有部門責任的部門追究部門責任；公司責任追究，對負有公司責任的公司追究公司責任。第二十三條申訴與救濟財務保密申訴與救濟包括：申訴權(quán)利，被處理人員有權(quán)對處理決定提出申訴；申訴程序，被處理人員應當按照規(guī)定程序提出申訴，提供相關證據(jù)和材料；申訴處理，相關部門應當及時處理申訴，作出公正的處理決定；救濟措施，對處理不當?shù)那闆r，應當采取相應的救濟措