PAGE應規(guī)范押品管理制度一、總則（一）目的為加強公司押品管理，規(guī)范押品管理流程，確保押品的安全性、完整性和有效性，保障公司債權(quán)的實現(xiàn)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在各類業(yè)務活動中涉及的押品管理，包括但不限于信貸業(yè)務、擔保業(yè)務、金融租賃業(yè)務等。（三）基本原則1.合法性原則：押品管理應符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準的要求，確保押品的取得、占有、使用、處置等行為合法合規(guī)。2.有效性原則：押品應具有足夠的價值和變現(xiàn)能力，能夠有效覆蓋公司的債權(quán)，確保在債務人違約時能夠及時實現(xiàn)債權(quán)。3.審慎性原則：在押品的選擇、評估、管理等環(huán)節(jié)應保持審慎態(tài)度，充分考慮各種風險因素，確保押品的質(zhì)量和價值。4.動態(tài)管理原則：根據(jù)市場環(huán)境、押品狀況及債務人信用狀況等因素的變化，對押品進行動態(tài)評估和管理，及時調(diào)整押品策略。二、押品定義與分類（一）押品定義押品是指債務人或第三人向公司提供的，用于擔保公司債權(quán)實現(xiàn)的財產(chǎn)或權(quán)利。（二）押品分類1.不動產(chǎn)押品：包括土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)等。2.動產(chǎn)押品：包括機器設備、交通運輸工具、存貨等。3.權(quán)利押品：包括應收賬款、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、債券、存單等。三、押品管理職責分工（一）風險管理部門1.負責制定押品管理政策、制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.對押品的風險狀況進行評估和監(jiān)測，定期發(fā)布押品風險報告。3.參與押品的評估、審核等工作，提供風險管理專業(yè)意見。（二）業(yè)務部門1.負責押品的調(diào)查、收集、整理等前期工作，并對押品的真實性、合法性和有效性負責。2.根據(jù)業(yè)務需要，提出押品需求，并配合風險管理部門進行押品管理相關(guān)工作。3.負責押品的日常管理和維護，確保押品的安全和完整。（三）評估機構(gòu)1.按照公司要求，對押品進行專業(yè)評估，出具評估報告。2.對評估過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時與公司溝通，并提供專業(yè)建議。3.配合公司進行押品價值的動態(tài)監(jiān)測和重估工作。（四）法律合規(guī)部門1.審查押品相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件的合法性和有效性，確保公司權(quán)益得到法律保障。2.對押品管理過程中的法律風險進行識別、評估和控制，提供法律合規(guī)意見。3.協(xié)助處理押品處置過程中的法律糾紛。四、押品取得與調(diào)查（一）押品取得方式1.債務人或第三人主動提供。2.通過市場交易購買。3.依法接受抵債資產(chǎn)等方式取得。（二）押品調(diào)查內(nèi)容1.押品的基本情況，包括名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、購置時間、購置價格等。2.押品的產(chǎn)權(quán)狀況，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛、抵押、查封等情況。3.押品的使用狀況，是否正常使用、維護，有無損壞、閑置等情況。4.押品的市場價值及變現(xiàn)能力，了解同類押品的市場價格走勢、交易活躍程度等。5.押品的所在地及保管條件，評估保管風險。（三）調(diào)查要求業(yè)務部門應通過實地查看、查閱資料、向相關(guān)部門或人員核實等方式，對押品進行全面、深入的調(diào)查，并形成詳細的調(diào)查記錄。調(diào)查記錄應包括調(diào)查過程、發(fā)現(xiàn)的問題及結(jié)論等內(nèi)容，由調(diào)查人員簽字確認。五、押品評估（一）評估機構(gòu)選擇1.公司應選擇具有專業(yè)資質(zhì)、信譽良好、評估經(jīng)驗豐富的評估機構(gòu)進行押品評估。2.評估機構(gòu)的選擇應遵循公開、公平、公正的原則，通過招標、詢價等方式確定。（二）評估方法1.根據(jù)押品的性質(zhì)和特點，選擇合適的評估方法，如市場法、收益法、成本法等。2.對于價值波動較大的押品，應定期進行評估，并根據(jù)市場變化及時調(diào)整評估價值。（三）評估報告要求1.評估機構(gòu)應按照公司要求，出具詳細、規(guī)范的評估報告，包括押品的基本情況、評估依據(jù)、評估方法、評估結(jié)果等內(nèi)容。2.評估報告應明確押品的評估價值、評估有效期，并對評估過程中發(fā)現(xiàn)的問題及風險進行提示。3.評估機構(gòu)應對評估報告的真實性、準確性和完整性負責，并承擔相應的法律責任。六、押品審查與審批（一）審查內(nèi)容1.押品的合法性、真實性和有效性，是否符合國家法律法規(guī)及公司制度的要求。2.押品的價值評估是否合理，評估方法是否恰當，評估結(jié)果是否準確。3.押品的權(quán)屬是否清晰，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛、抵押、查封等情況。4.押品的保管條件是否具備，保管措施是否完善。5.押品與債權(quán)的匹配性，押品價值是否能夠有效覆蓋公司債權(quán)。（二）審批流程1.業(yè)務部門將押品相關(guān)資料提交風險管理部門進行初審。2.風險管理部門初審通過后，提交法律合規(guī)部門進行法律審查。3.法律合規(guī)部門審查通過后，提交公司有權(quán)審批人進行審批。4.有權(quán)審批人根據(jù)審查意見，做出是否同意接受押品的審批決定。（三）審批記錄審批過程中應形成詳細的審批記錄，包括審批意見、審批依據(jù)、審批時間等內(nèi)容，由審批人員簽字確認。審批記錄應妥善保存，以備查閱。七、押品登記與保管（一）押品登記1.對于依法需要辦理登記手續(xù)的押品，業(yè)務部門應及時到相關(guān)登記部門辦理登記，確保公司享有合法有效的抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)。2.押品登記內(nèi)容應與押品相關(guān)合同、協(xié)議等文件一致，包括押品的名稱、數(shù)量、價值、權(quán)屬人、登記日期等信息。3.業(yè)務部門應定期對押品登記情況進行核對，確保登記信息的準確性和完整性。（二）押品保管1.根據(jù)押品的性質(zhì)和特點，選擇合適的保管方式，如自行保管、委托保管等。2.對于貴重、易損、易腐等特殊押品，應采取特殊的保管措施，確保押品的安全和完整。3.建立押品保管臺賬，詳細記錄押品的出入庫情況、保管狀況、價值變動等信息。4.定期對押品進行盤點清查，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)押品存在損壞、丟失等情況，應及時查明原因，并采取相應的處理措施。八、押品價值監(jiān)測與重估（一）價值監(jiān)測1.風險管理部門應建立押品價值監(jiān)測機制，定期對押品價值進行監(jiān)測和分析。2.監(jiān)測內(nèi)容包括押品的市場價格波動情況、使用狀況變化、產(chǎn)權(quán)狀況變動等因素對押品價值的影響。3.根據(jù)監(jiān)測結(jié)果，及時發(fā)現(xiàn)押品價值可能出現(xiàn)的風險，并采取相應的措施進行預警和處置。（二）重估1.出現(xiàn)以下情形之一時，應及時對押品進行重估：押品市場價格發(fā)生重大波動。押品使用狀況發(fā)生重大變化。押品產(chǎn)權(quán)狀況發(fā)生變動。公司認為有必要對押品進行重估的其他情形。2.重估應委托原評估機構(gòu)或其他具有專業(yè)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行，評估方法和報告要求與初次評估相同。3.業(yè)務部門應根據(jù)重估結(jié)果，及時調(diào)整押品管理策略，確保押品價值能夠持續(xù)有效覆蓋公司債權(quán)。九、押品處置（一）處置條件1.債務人未能履行到期債務或發(fā)生約定的違約事件。2.押品價值出現(xiàn)重大不利變化，可能影響公司債權(quán)實現(xiàn)。3.公司認為有必要對押品進行處置的其他情形。（二）處置方式1.協(xié)商處置：與債務人或第三人協(xié)商，通過折價、變賣、拍賣等方式處置押品，以實現(xiàn)債權(quán)。2.訴訟處置：如協(xié)商不成，可依法向法院提起訴訟，通過司法程序處置押品。3.其他處置方式：根據(jù)押品的性質(zhì)和特點，可采取其他合法合規(guī)的處置方式，如以物抵債等。（三）處置程序1.業(yè)務部門提出押品處置申請，說明處置原因、處置方式、處置價格等內(nèi)容，并提交相關(guān)資料。2.風險管理部門對處置申請進行審核，評估處置風險，提出審核意見。3.法律合規(guī)部門對處置方案進行法律審查，確保處置過程合法合規(guī)。4.公司有權(quán)審批人根據(jù)審核和審查意見，做出是否同意處置押品的審批決定。5.經(jīng)審批同意后，業(yè)務部門負責組織實施押品處置工作，按照處置方案進行操作，并及時向公司報告處置進展情況。6.處置完成后，業(yè)務部門應及時辦理押品解除登記等手續(xù)，并對處置結(jié)果進行總結(jié)和分析。十、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.風險管理部門定期對押品管理情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括押品管理制度的執(zhí)行情況、押品管理流程的合規(guī)性、押品價值的真實性等。2.審計部門定期對押品管理情況進行審計，重點審查押品管理的內(nèi)部控制制度是否健全有效、押品處置是否合規(guī)等。3.業(yè)務部門應定期對本部門押品管理工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求及時報送押品管理相關(guān)資料和信息。2.配合外部審計、評估等中介機構(gòu)的工作，提供必要的資料和協(xié)助。（三）問題整改