企業(yè)合同審核與審批標準化流程模板一、模板應用場景與適用對象本標準化流程模板適用于各類企業(yè)（含有限責任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等）在日常經(jīng)營活動中開展的合同審核與審批管理工作，具體場景包括但不限于：采購類合同：原材料采購、設備采購、服務采購等；銷售類合同：產(chǎn)品銷售、服務提供、定制開發(fā)等；合作類合同：戰(zhàn)略合作、聯(lián)合研發(fā)、代理合作等；勞動類合同：勞動合同、勞務派遣協(xié)議、保密協(xié)議等；租賃類合同：場地租賃、設備租賃、車輛租賃等；其他類型合同：借款合同、擔保合同、知識產(chǎn)權(quán)許可合同等。適用對象覆蓋企業(yè)內(nèi)部各部門（如業(yè)務部、法務部、財務部、行政部等）及各級管理人員（部門負責人、分管副總、總經(jīng)理/董事長等），旨在通過標準化流程規(guī)范合同管理，降低法律風險，提升審批效率。二、合同審核審批標準化操作步驟（一）合同發(fā)起與資料準備發(fā)起主體：由業(yè)務部門根據(jù)合作需求發(fā)起，業(yè)務專員或項目負責人為第一責任人。資料清單：《合同審批發(fā)起表》（見第三章表1）；合同草案（需明確合同雙方基本信息、標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、違約責任等核心條款）；對方主體資質(zhì)證明（如營業(yè)執(zhí)照復印件、授權(quán)委托書、行業(yè)許可證等，需加蓋對方公章）；業(yè)務需求說明（如采購背景、合作必要性、目標等）；其他支撐材料（如報價單、技術(shù)參數(shù)、會議紀要等）。提交要求：資料需整理成冊，紙質(zhì)版提交至行政部（或流程管理部門），電子版同步至企業(yè)OA系統(tǒng)（如釘釘、企業(yè)等）。（二）部門初步審核審核主體：業(yè)務部門負責人。審核內(nèi)容：合同內(nèi)容是否符合業(yè)務需求，標的、數(shù)量、價格等是否與業(yè)務目標一致；對方主體資質(zhì)是否真實、有效（如營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否涵蓋合同標的）；合同條款是否完整，有無遺漏關(guān)鍵信息（如履行地點、驗收標準、爭議解決方式等）；業(yè)務風險初步評估（如對方履約能力、市場波動對合同的影響等）。審核結(jié)果：通過：簽署意見后流轉(zhuǎn)至法務部；修改后通過：明確修改意見，退回業(yè)務部門調(diào)整后重新提交；不通過：說明理由，終止流程并反饋至發(fā)起人。時限要求：收到資料后2個工作日內(nèi)完成審核。（三）法務專項審核審核主體：法務部專員（或外聘法律顧問）。審核內(nèi)容：合同主體合法性：對方是否具備簽約資格，授權(quán)委托書是否有效（如簽約人非法定代表人，需提供加蓋公章的授權(quán)委托書及身份證明）；合同條款合規(guī)性：是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，有無“霸王條款”“免責條款”等法律風險；權(quán)利義務對等性：雙方權(quán)利、義務是否明確，違約責任是否合理、可執(zhí)行；爭議解決方式：是否明確約定爭議管轄法院（或仲裁機構(gòu)）、適用法律等；特殊條款審核：如知識產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款、不可抗力等是否清晰、合法。審核結(jié)果：合規(guī)通過：簽署“法務審核通過”意見，流轉(zhuǎn)至財務部；修改后合規(guī)：出具《法律意見書》（見第三章表3），列明修改條款，退回業(yè)務部門調(diào)整后重新提交；重大風險不通過：說明法律風險點，終止流程并報管理層決策。時限要求：收到資料后3個工作日內(nèi)完成審核（復雜合同可延長至5個工作日）。（四）財務合規(guī)審核審核主體：財務部負責人。審核內(nèi)容：合同金額準確性：價款、稅費、支付方式等是否與財務制度一致，大小寫金額是否一致；支付方式合理性：分期支付節(jié)點是否明確，預付款比例是否符合財務規(guī)定（如一般不超過30%）；預算匹配性：合同支出是否在年度/季度預算范圍內(nèi)，超預算合同是否履行預算審批程序；財務風險提示：如對方收款賬戶信息是否規(guī)范（需提供對公賬戶，避免個人賬戶），發(fā)票開具要求是否明確等。審核結(jié)果：財務合規(guī)通過：簽署“財務審核通過”意見，流轉(zhuǎn)至管理層；調(diào)整后合規(guī)：明確財務調(diào)整意見（如修改支付節(jié)點、補充發(fā)票條款等），退回業(yè)務部門調(diào)整后重新提交；不合規(guī)：說明理由（如超預算、支付方式違規(guī)等），終止流程并反饋至發(fā)起部門。時限要求：收到資料后2個工作日內(nèi)完成審核。（五）管理層最終審批審批層級：根據(jù)合同金額及重要性劃分，具體標準如下（企業(yè)可根據(jù)自身規(guī)模調(diào)整）：一般合同：金額≤10萬元，由分管副總審批；重要合同：10萬元＜金額≤50萬元，由總經(jīng)理審批；重大合同：金額＞50萬元或涉及核心業(yè)務/重大資產(chǎn)，由總經(jīng)理辦公會或董事會審批。審批內(nèi)容：合同是否符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營目標；業(yè)務可行性、風險可控性及資源匹配度（如資金、人員、技術(shù)等）；審批流程是否完整，各環(huán)節(jié)審核意見是否落實。審批結(jié)果：批準：簽署“同意簽署”意見，流轉(zhuǎn)至用印環(huán)節(jié)；否決：說明理由，終止流程并反饋至發(fā)起部門；補充審批：要求補充材料或進一步論證后重新提交。時限要求：收到資料后1-3個工作日內(nèi)完成審批（重大合同可延長至5個工作日）。（六）合同用印與簽署用印申請：審批通過后，業(yè)務部門填寫《合同用印申請表》（見第三章表4），附《合同審批流程跟蹤表》（見第三章表1）、最終版合同文本，提交至行政部。用印審核：行政部核對審批流程是否完整、合同文本與審批版本是否一致、用印份數(shù)是否符合規(guī)定（一般一式三份：雙方各執(zhí)一份，財務/檔案留存一份），審核通過后安排用印。合同簽署：雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，并加蓋企業(yè)公章（或合同專用章）；簽署時需核對對方身份信息，保證簽字與授權(quán)委托書一致；合同簽署后，業(yè)務部門及時收取對方合同原件，并在1個工作日內(nèi)提交至財務部/檔案管理員。（七）合同歸檔與管理歸檔主體：行政部（或檔案管理部門）為合同歸檔責任部門，業(yè)務部門配合提供原件。歸檔內(nèi)容：《合同審批流程跟蹤表》；合同正本及附件（如補充協(xié)議、變更協(xié)議等）；對方主體資質(zhì)證明、授權(quán)委托書等；業(yè)務需求說明、報價單等支撐材料。歸檔要求：按合同編號分類存放（編號規(guī)則：年份+部門簡稱+合同類型+流水號，如“2024業(yè)務采001”）；建立電子檔案庫，掃描合同文本及附件，保證電子版與原件一致；設立查閱權(quán)限，內(nèi)部查閱需經(jīng)部門負責人同意，外部查閱需經(jīng)總經(jīng)理批準。三、標準化表單模板表1：合同審批流程跟蹤表合同編號合同名稱合同類型發(fā)起部門發(fā)起人發(fā)起日期審核環(huán)節(jié)審核部門審核人審核日期審核意見審核結(jié)論業(yè)務初審□通過□修改后通過□不通過法務審核□合規(guī)通過□修改后合規(guī)□不通過財務審核□合規(guī)通過□調(diào)整后合規(guī)□不合規(guī)管理層審批□批準□否決□補充審批審批結(jié)果□同意簽署□不同意簽署（說明：____________________）歸檔狀態(tài)□已歸檔□未歸檔歸檔日期表2：合同基本信息表合同編號合同名稱簽訂日期簽訂地點甲方信息名稱（蓋章）統(tǒng)一社會信用代碼地址聯(lián)系人電話銀行賬戶乙方信息名稱（蓋章）統(tǒng)一社會信用代碼地址聯(lián)系人電話銀行賬戶合同核心條款標的數(shù)量/規(guī)格質(zhì)量標準履行期限履行地點/方式價款（大寫）價款（小寫）支付方式違約責任爭議解決方式備注表3：合同審核意見表（法務/財務用）合同編號合同名稱審核環(huán)節(jié)□法務審核□財務審核審核部門審核人審核日期審核意見（可附頁，具體說明條款修改建議、風險點等）審核結(jié)論□通過/合規(guī)通過□修改后通過/修改后合規(guī)□不通過/不合規(guī)審核人簽字表4：合同用印申請表申請部門申請人申請日期合同編號合同名稱用印份數(shù)用印用途□合同正本□合同副本□其他：____________________附件清單□《合同審批流程跟蹤表》□最終版合同文本□對方資質(zhì)證明□其他：____________________部門負責人意見簽字日期行政部意見簽字日期用印記錄用印日期：________用印人：________領取人簽字：________四、操作要點與風險提示（一）主體資格審查：嚴防“簽約陷阱”核實對方營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證等資質(zhì)文件，保證在有效期內(nèi)且經(jīng)營范圍與合同標的匹配；簽約非法定代表人時，需要求對方提供加蓋公章的《授權(quán)委托書》及身份證復印件，核對授權(quán)范圍與期限；涉及特殊行業(yè)（如建筑、食品、醫(yī)療等），需核查對方是否具備相應資質(zhì)（如施工許可證、衛(wèi)生許可證等）。（二）條款完整性：避免“約定不明”合同必備條款不得遺漏：標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等；關(guān)鍵條款需明確具體（如質(zhì)量標準需引用國標/行標，履行期限需明確“X年X月X日前”而非“盡快”）；避免使用“大概”“左右”等模糊表述，金額需同時標注大小寫，防止篡改。（三）法律風險規(guī)避：守住“合規(guī)底線”法務審核需重點關(guān)注格式條款（如“最終解釋權(quán)歸甲方所有”），避免因“霸王條款”導致條款無效；約定違約責任時，需遵循“對等原則”（如雙方違約責任比例一致），避免顯失公平；爭議解決方式優(yōu)先約定企業(yè)所在地法院管轄，或選擇仲裁機構(gòu)（需明確具體機構(gòu)名稱，如“市仲裁委員會”）。（四）財務審核：把好“資金關(guān)口”合同金額需與財務預算匹配，超預算合同需提前履行預算追加程序；預付款比例一般不超過合同總額的30%，尾款需明確支付條件（如驗收合格后X日內(nèi)支付）；對方收款賬戶必須為對公賬戶，禁止使用個人賬戶，防范資金挪用風險。（五）審批時效：杜絕“流程拖延”各環(huán)節(jié)審核人需在規(guī)定時限內(nèi)完成審核，緊急合同（如生產(chǎn)經(jīng)營急需的采購合同）需標注“加急”，審批時限縮短50%；因?qū)徍巳嗽驅(qū)е铝鞒萄诱`超過3個工作日的，需向分管副總說明情況并承擔相應責任。（六）歸檔管理：保證“有據(jù)可查”合同簽署后10個工作日內(nèi)完成歸檔，逾期未歸檔的，由行政部催辦并記錄在案；電子檔案需定期備份（如每月一次），防止數(shù)據(jù)丟失；涉密合同（如技術(shù)秘密合作協(xié)議）需單獨存放，嚴格限制查閱權(quán)限。（七）特殊合同處理：強化“風險防控”涉外合同：需明確約定適用法律（如中國法律）、語言版本（如中文），必要時需經(jīng)公證或認證；重大資產(chǎn)處置合同（如房產(chǎn)、股權(quán)買賣）：需委托第三方機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，評估結(jié)果作為合同定價依據(jù)；勞動合同：需符合《勞動合同法》規(guī)定，明確工作內(nèi)容、勞動條件、薪酬福利、解除合同條件等，避免勞動糾紛。五、模板使用說明本模板為企業(yè)通用框架，各企業(yè)可根據(jù)自身行業(yè)特點（如制造業(yè)、服務業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)