一、適用范圍與工作情境本標(biāo)準(zhǔn)化工作流程適用于企業(yè)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同的條款審核環(huán)節(jié)，涵蓋采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、服務(wù)協(xié)議、合作框架協(xié)議等類(lèi)型，涉及業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)、法務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)及合規(guī)部門(mén)等主體。旨在通過(guò)規(guī)范化的審核流程，保證合同條款的合法性、合規(guī)性、完整性及可執(zhí)行性，有效識(shí)別并防范合同風(fēng)險(xiǎn)，明確雙方權(quán)責(zé)邊界，保障企業(yè)合法權(quán)益。適用于合同簽訂前的條款審查階段，不涵蓋履行過(guò)程中的變更審核（可根據(jù)實(shí)際需求補(bǔ)充專(zhuān)項(xiàng)流程）。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程指引（一）審核啟動(dòng)與材料準(zhǔn)備操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)起合同審核申請(qǐng)，向法務(wù)部門(mén)提交以下材料：合同文本（含電子版及簽字蓋章掃描件，標(biāo)注“草案”或“定稿”狀態(tài)）；合同背景說(shuō)明（包括合作對(duì)方基本信息、合作目的、交易金額、核心商務(wù)條款等）；附件材料（如對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書(shū)、技術(shù)協(xié)議、補(bǔ)充說(shuō)明等）；法務(wù)部門(mén)要求的輔助材料（如過(guò)往合作記錄、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估初稿等）。法務(wù)部門(mén)接收材料后，1個(gè)工作日內(nèi)完成形式審查，確認(rèn)材料齊全性：材料不齊時(shí)，退回業(yè)務(wù)部門(mén)并列明補(bǔ)充清單；材料齊全時(shí)，創(chuàng)建《合同審核臺(tái)賬》，記錄合同編號(hào)、名稱(chēng)、提交部門(mén)、提交日期、預(yù)計(jì)審核時(shí)限，正式啟動(dòng)審核流程。責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門(mén)（提交材料）、法務(wù)部門(mén)（接收與形式審查）。輸出物：《合同審核臺(tái)賬》、補(bǔ)充材料清單（如需）。（二）初步審核（合規(guī)性與完整性審查）操作內(nèi)容：法務(wù)部門(mén)對(duì)合同條款進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)核查以下內(nèi)容：主體資格：對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、授權(quán)委托書(shū)等文件是否有效，是否存在失信或經(jīng)營(yíng)異常記錄；標(biāo)的與數(shù)量：合同標(biāo)的物名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等是否明確具體，符合行業(yè)規(guī)范及企業(yè)要求；權(quán)利義務(wù)：雙方權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等，是否存在單方面限制對(duì)方主要權(quán)利的格式條款；核心商務(wù)條款：價(jià)格、支付方式、履行期限、履行地點(diǎn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等是否與業(yè)務(wù)部門(mén)提交的背景說(shuō)明一致；完整性：合同是否具備基本要素（當(dāng)事人信息、標(biāo)的、價(jià)款、履行方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等），是否存在條款缺失或矛盾。初步審核后，出具《初步審核意見(jiàn)表》，明確結(jié)論：“通過(guò)”：直接進(jìn)入復(fù)核階段；“需修改”：列明具體修改意見(jiàn)及依據(jù)，反饋業(yè)務(wù)部門(mén)2個(gè)工作日內(nèi)完成修改并重新提交；“需專(zhuān)項(xiàng)審核”：針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)審核流程。責(zé)任主體：法務(wù)部門(mén)。輸出物：《初步審核意見(jiàn)表》、修改版合同文本（如需）。（三）專(zhuān)項(xiàng)審核（按需啟動(dòng)）操作內(nèi)容：技術(shù)條款專(zhuān)項(xiàng)審核（涉及技術(shù)協(xié)議、專(zhuān)利許可等）：技術(shù)部門(mén)審核技術(shù)參數(shù)、實(shí)現(xiàn)路徑、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬等條款的可行性與合規(guī)性，出具《技術(shù)條款審核意見(jiàn)》，重點(diǎn)關(guān)注技術(shù)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)及可實(shí)現(xiàn)性。財(cái)務(wù)條款專(zhuān)項(xiàng)審核（涉及大額支付、分期付款、保證金等）：財(cái)務(wù)部門(mén)審核支付節(jié)點(diǎn)、資金安排、稅費(fèi)承擔(dān)、發(fā)票要求等條款的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，出具《財(cái)務(wù)條款審核意見(jiàn)》，重點(diǎn)關(guān)注資金安全及稅務(wù)合規(guī)性。合規(guī)條款專(zhuān)項(xiàng)審核（涉及數(shù)據(jù)安全、跨境合作、特殊行業(yè)監(jiān)管等）：合規(guī)部門(mén)審核是否符合行業(yè)監(jiān)管政策、數(shù)據(jù)安全法規(guī)、反商業(yè)賄賂等要求，出具《合規(guī)條款審核意見(jiàn)》，重點(diǎn)關(guān)注違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及整改建議。責(zé)任主體：技術(shù)部門(mén)/財(cái)務(wù)部門(mén)/合規(guī)部門(mén)（根據(jù)合同類(lèi)型確定）。輸出物：《技術(shù)條款審核意見(jiàn)》或《財(cái)務(wù)條款審核意見(jiàn)》或《合規(guī)條款審核意見(jiàn)》。（四）意見(jiàn)匯總與協(xié)商調(diào)整操作內(nèi)容：法務(wù)部門(mén)匯總初步審核意見(jiàn)及專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)，形成《綜合審核意見(jiàn)表》，分類(lèi)列明：無(wú)異議條款；需修改條款（附修改建議及依據(jù)）；重大爭(zhēng)議條款（如法律風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高、權(quán)責(zé)嚴(yán)重不對(duì)等）。法務(wù)部門(mén)組織業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)部門(mén)召開(kāi)審核協(xié)調(diào)會(huì)（針對(duì)重大爭(zhēng)議），共同商議修改方案，形成《會(huì)議紀(jì)要》。業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)《綜合審核意見(jiàn)表》及《會(huì)議紀(jì)要》，與對(duì)方溝通協(xié)商推動(dòng)條款調(diào)整，反饋修改結(jié)果至法務(wù)部門(mén)。責(zé)任主體：法務(wù)部門(mén)（匯總與組織）、業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)部門(mén)（參與協(xié)商）。輸出物：《綜合審核意見(jiàn)表》、《審核協(xié)調(diào)會(huì)會(huì)議紀(jì)要》（如需）。（五）復(fù)核與確認(rèn)操作內(nèi)容：法務(wù)部門(mén)對(duì)修改后的合同文本進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)確認(rèn)：修改內(nèi)容是否落實(shí)審核意見(jiàn)；是否因修改引入新風(fēng)險(xiǎn)；條款間是否存在邏輯矛盾。復(fù)核通過(guò)后，在《合同審核臺(tái)賬》中標(biāo)注“審核完成”；復(fù)核不通過(guò)的，退回業(yè)務(wù)部門(mén)再次調(diào)整。責(zé)任主體：法務(wù)部門(mén)。輸出物：《合同審核臺(tái)賬》更新版、最終版合同文本。（六）結(jié)果輸出與歸檔操作內(nèi)容：法務(wù)部門(mén)出具《合同審核結(jié)果通知書(shū)》，明確審核結(jié)論（“同意簽署”“附條件簽署”“不同意簽署”）及簽署要求（如需補(bǔ)充文件、特殊審批等），抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及審批負(fù)責(zé)人。業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)通知書(shū)推進(jìn)合同簽署，簽署完成后將最終版合同（含簽字蓋章頁(yè)）及審核材料（所有審核意見(jiàn)表、會(huì)議紀(jì)要、修改記錄等）提交法務(wù)部門(mén)歸檔。法務(wù)部門(mén)整理審核材料，建立合同審核檔案，保存期限不少于合同履行期滿(mǎn)后5年。責(zé)任主體：法務(wù)部門(mén)（出具結(jié)果與歸檔）、業(yè)務(wù)部門(mén)（推進(jìn)簽署與提交材料）。輸出物：《合同審核結(jié)果通知書(shū)》、合同審核檔案。三、合同條款審核登記表合同編號(hào)合同名稱(chēng)提交部門(mén)提交日期預(yù)計(jì)審核時(shí)限審核階段審核內(nèi)容審核要點(diǎn)審核結(jié)果（通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)）處理意見(jiàn)/問(wèn)題描述初步審核合同主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)文件、信用記錄通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)需補(bǔ)充對(duì)方最新年度審計(jì)報(bào)告初步審核核心商務(wù)條款價(jià)格、支付方式、履行期限通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)支付方式需明確“電匯至指定賬戶(hù)”技術(shù)專(zhuān)項(xiàng)審核技術(shù)參數(shù)與驗(yàn)收參數(shù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收流程通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)增加“第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)驗(yàn)收”條款財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審核資金安排與稅費(fèi)支付節(jié)點(diǎn)、稅費(fèi)承擔(dān)方通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)尾款需提供全額增值稅專(zhuān)用發(fā)票綜合審核意見(jiàn)整體條款與風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯總通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)爭(zhēng)議解決改為“仲裁”最終復(fù)核修改內(nèi)容落實(shí)是否按意見(jiàn)修改、新增風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)/修改/專(zhuān)項(xiàng)所有修改已落實(shí)，無(wú)新增風(fēng)險(xiǎn)審核結(jié)論最終意見(jiàn)簽署建議同意簽署/附條件簽署/不同意簽署附條件簽署：需補(bǔ)充對(duì)方擔(dān)保函備注：“修改”結(jié)果需記錄再次審核日期及結(jié)果；重大爭(zhēng)議條款需附《審核協(xié)調(diào)會(huì)會(huì)議紀(jì)要》；歸檔時(shí)需注明歸檔日期及檔案編號(hào)。四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)防范（一）審核核心原則合法性?xún)?yōu)先：條款不得違反法律、行政法規(guī)及監(jiān)管要求，重點(diǎn)審查主體資格、標(biāo)的合法性、違約責(zé)任法定性等。風(fēng)險(xiǎn)可控：對(duì)違約責(zé)任不對(duì)等、爭(zhēng)議解決不明、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬不清等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出明確防范措施。權(quán)責(zé)對(duì)等：避免“霸王條款”，保證雙方權(quán)利義務(wù)基本平衡，不得單方面加重對(duì)方責(zé)任或減輕自身責(zé)任。（二）協(xié)作與溝通要求業(yè)務(wù)部門(mén)需如實(shí)提供合同背景及對(duì)方信息，法務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)反饋審核意見(jiàn)，保證信息對(duì)稱(chēng)。專(zhuān)項(xiàng)審核部門(mén)需在3-5個(gè)工作日內(nèi)反饋意見(jiàn)，法務(wù)部門(mén)需提前明確時(shí)限，避免流程延誤。（三）保密管理審核過(guò)程中接觸的合同文本、商業(yè)信息、對(duì)方資質(zhì)等均為敏感信息，參與審核人員需嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得泄露或?yàn)E用。（四）特殊情況處理緊急審核：業(yè)務(wù)部門(mén)提交《緊急審核說(shuō)明》，法務(wù)部門(mén)啟動(dòng)“綠色通道”，各部門(mén)配合縮短時(shí)限，但不得簡(jiǎn)化必要審核環(huán)節(jié)。重大復(fù)雜合同：針對(duì)標(biāo)的額巨大、法律