2026年全國(guó)基金從業(yè)資格科目一練習(xí)題及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國(guó)基金從業(yè)資格科目一練習(xí)題及答案考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，但可以不設(shè)置專門的合規(guī)部門。2.基金募集期間，基金管理人不得動(dòng)用募集的資金進(jìn)行投資。3.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告。4.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的法律文件，其效力優(yōu)先于基金公司章程。5.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管，但可以與基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。6.基金信息披露的內(nèi)容不包括基金投資策略的細(xì)節(jié)。7.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)基金銷售人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，確保其具備相應(yīng)的資質(zhì)。8.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，但無(wú)需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。9.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金合同的內(nèi)容。10.基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)全體持有人具有約束力。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金財(cái)產(chǎn)？A.基金托管人凍結(jié)的賬戶資金B(yǎng).基金管理人的辦公設(shè)備C.基金投資購(gòu)買的股票D.基金募集的廣告費(fèi)用2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，以下哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)D.基金的分紅政策3.基金信息披露中，以下哪項(xiàng)屬于臨時(shí)信息披露？A.基金招募說(shuō)明書(shū)B(niǎo).基金季度報(bào)告C.基金份額持有人大會(huì)決議D.基金凈值公告4.基金管理人的內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于其核心內(nèi)容？A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.信息披露C.財(cái)務(wù)管理D.員工行為規(guī)范5.基金托管人的主要職責(zé)不包括？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作D.決定基金投資策略6.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，以下哪項(xiàng)行為是合規(guī)的？A.承諾保本保息B.提供虛假業(yè)績(jī)宣傳C.向合格投資者進(jìn)行非公開(kāi)募集D.未經(jīng)批準(zhǔn)銷售私募基金7.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)機(jī)構(gòu)報(bào)告？A.基金銷售機(jī)構(gòu)B.基金托管人C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.基金份額持有人8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，以下哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？A.事項(xiàng)重大需2/3以上持有人同意B.事項(xiàng)一般需1/2以上持有人同意C.事項(xiàng)特殊需全體持有人同意D.事項(xiàng)普通需1/3以上持有人同意9.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，以下哪項(xiàng)表述最準(zhǔn)確？A.信息披露前需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)B.信息披露后需經(jīng)持有人大會(huì)確認(rèn)C.重要信息需在法定期限內(nèi)披露D.信息披露內(nèi)容需經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審核10.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，以下哪項(xiàng)是必須履行的程序？A.簽訂服務(wù)協(xié)議B.支付服務(wù)費(fèi)用C.提交監(jiān)管備案D.公開(kāi)服務(wù)信息三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？A.組織架構(gòu)B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.信息披露D.財(cái)務(wù)管理E.員工行為規(guī)范2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括哪些方面？A.投資目標(biāo)B.投資范圍C.投資策略D.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)E.分紅政策3.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，以下哪些表述是正確的？A.信息真實(shí)可靠B.內(nèi)容完整無(wú)遺漏C.表述清晰易懂D.無(wú)誤導(dǎo)性陳述E.符合監(jiān)管要求4.基金托管人的主要職責(zé)包括哪些？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作D.決定基金投資策略E.處理基金清算事務(wù)5.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？A.向合格投資者進(jìn)行非公開(kāi)募集B.提供虛假業(yè)績(jī)宣傳C.進(jìn)行合規(guī)的投資者適當(dāng)性管理D.遵守信息披露要求E.保護(hù)投資者合法權(quán)益6.基金份額持有人大會(huì)的決議內(nèi)容通常包括哪些？A.基金擴(kuò)募或縮募B.基金合并或分立C.基金管理人變更D.基金托管人變更E.基金終止7.基金信息披露的“完整性”原則要求，以下哪些表述是正確的？A.信息內(nèi)容全面B.無(wú)重要遺漏C.披露形式規(guī)范D.符合監(jiān)管要求E.便于投資者理解8.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行的程序包括哪些？A.簽訂服務(wù)協(xié)議B.支付服務(wù)費(fèi)用C.提交監(jiān)管備案D.公開(kāi)服務(wù)信息E.進(jìn)行盡職調(diào)查9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括哪些方面？A.投資目標(biāo)B.投資范圍C.投資策略D.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)E.分紅政策10.基金托管人的主要職責(zé)包括哪些？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作D.決定基金投資策略E.處理基金清算事務(wù)四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月發(fā)行了一款股票型基金，募集期為1個(gè)月。在募集期間，該基金管理人通過(guò)電視廣告宣傳基金業(yè)績(jī)，聲稱“過(guò)往一年收益率達(dá)30%”。但實(shí)際該基金在募集前并未開(kāi)始投資運(yùn)作，其宣傳的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)來(lái)自另一只已終止的基金產(chǎn)品。問(wèn)題：1.該基金管理人的行為是否合規(guī)？為什么？2.若基金募集成功，持有人發(fā)現(xiàn)該宣傳行為后，基金管理人應(yīng)如何處理？案例二：某基金托管人在2025年11月發(fā)現(xiàn)，某基金管理人的投資指令存在重大錯(cuò)誤，可能導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失。該托管人按照基金合同約定，拒絕執(zhí)行該投資指令，并及時(shí)通知了基金管理人。但基金管理人認(rèn)為該指令無(wú)問(wèn)題，堅(jiān)持要求執(zhí)行。問(wèn)題：1.該托管人的行為是否合規(guī)？為什么？2.若基金財(cái)產(chǎn)因此遭受損失，責(zé)任應(yīng)由誰(shuí)承擔(dān)？案例三：某基金份額持有人大會(huì)擬就基金擴(kuò)募事項(xiàng)進(jìn)行表決，但會(huì)議通知僅向持有人郵寄，部分持有人因地址變更未能收到通知。會(huì)議召開(kāi)后，表決結(jié)果顯示支持?jǐn)U募的持有人比例未達(dá)到法定要求。問(wèn)題：1.該持有人大會(huì)的表決結(jié)果是否有效？為什么？2.基金管理人應(yīng)如何改進(jìn)持有人大會(huì)的通知程序？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露中“及時(shí)性”原則的實(shí)踐意義。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人必須設(shè)置專門的合規(guī)部門）2.√3.√4.√5.×（基金托管人必須與基金管理人保持獨(dú)立）6.×（基金信息披露應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明投資策略）7.√8.×（基金管理人需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果）9.√10.√解析：1.基金管理人必須設(shè)立合規(guī)部門，確保合規(guī)運(yùn)作，故錯(cuò)誤。5.基金托管人必須獨(dú)立于基金管理人，避免利益沖突，故錯(cuò)誤。二、單選題1.B2.D3.C4.D5.D6.C7.C8.C9.C10.A解析：1.基金管理人的辦公設(shè)備不屬于基金財(cái)產(chǎn)，故B錯(cuò)誤。8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，重大事項(xiàng)需2/3以上同意，普通事項(xiàng)需1/2以上同意，特殊事項(xiàng)需全體同意，故C錯(cuò)誤。三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.C,D,E6.A,B,C,D,E7.A,B,D,E8.A,C,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C,E解析：4.基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行管理人指令、監(jiān)督投資運(yùn)作、處理清算事務(wù)，但不決定投資策略，故D錯(cuò)誤。四、案例分析案例一：1.不合規(guī)?；鸸芾砣诵麄鞯臉I(yè)績(jī)數(shù)據(jù)與實(shí)際不符，屬于虛假宣傳。2.基金管理人應(yīng)立即停止虛假宣傳，向持有人公開(kāi)道歉，并根據(jù)監(jiān)管要求進(jìn)行處罰。解析：1.基金宣傳材料必須真實(shí)準(zhǔn)確，不得使用非實(shí)際業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)，故不合規(guī)。案例二：1.合規(guī)?；鹜泄苋擞袡?quán)拒絕執(zhí)行明顯錯(cuò)誤的指令，并及時(shí)通知管理人。2.責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。基金托管人已履行監(jiān)督義務(wù)，若損失發(fā)生，責(zé)任在管理人。解析：1.基金托管人必須履行基金財(cái)產(chǎn)保護(hù)義務(wù)，拒絕錯(cuò)誤指令是合規(guī)行為。案例三：1.表決結(jié)果無(wú)效。持有人大會(huì)通知未覆蓋全體持有人，程序不合規(guī)。2.基金管理人應(yīng)通過(guò)多種渠道（如郵寄、公告、短信等）確保通知到所有持有人。解析：1.持有人大會(huì)必須確保所有持有人知悉會(huì)議內(nèi)容，否則決議無(wú)效。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容基金管理人內(nèi)部控制制度是確?；鸷弦?guī)運(yùn)作、保護(hù)投資者利益、防范風(fēng)險(xiǎn)的重要機(jī)制。其重要性體現(xiàn)在：-保障基金財(cái)產(chǎn)安全；-規(guī)范基金運(yùn)作行為；-提高基金運(yùn)作效率；-防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。主要內(nèi)容包括：-組織架構(gòu)控制：明確各部門職責(zé)，避免權(quán)責(zé)不清；-風(fēng)險(xiǎn)管理控制：建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)機(jī)制；-財(cái)務(wù)控制：規(guī)范資金使用，確保財(cái)務(wù)透明；-信息披露控制：確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)；-員工行為規(guī)范：加強(qiáng)員工培訓(xùn)，防范利益沖突。2.基金信息披露中“及時(shí)性”原則的實(shí)踐意義“及時(shí)性”原則要求基金信息披露應(yīng)在法定期限內(nèi)完成，其實(shí)踐意義在于：-保護(hù)投資者知情權(quán)；-維護(hù)市場(chǎng)公平；-防范信息操縱；-提高市場(chǎng)透明度。例如，基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后按