2026年基金從業(yè)考試普及金融試題及答案考試時(shí)長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)考試普及金融試題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.證券投資基金是指通過發(fā)行基金份額，將眾多投資者的資金匯集起來，由基金管理人進(jìn)行專業(yè)化投資管理，基金份額持有人共享投資收益、共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的金融工具。（）2.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其效力優(yōu)先于基金公司章程和基金招募說明書。（）3.資產(chǎn)配置是指根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素，將資金分配到不同資產(chǎn)類別中的投資策略，其主要目的是分散風(fēng)險(xiǎn)。（）4.基金凈值增長率是衡量基金業(yè)績的重要指標(biāo)，其計(jì)算公式為：（期末凈值-期初凈值）/期初凈值×100%。（）5.開放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場所申購或贖回的基金。（）6.基金托管人主要負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人運(yùn)作等職責(zé)。（）7.基金信息披露是指基金管理人、托管人等信息披露義務(wù)人依法向投資者披露基金相關(guān)信息的行為，其目的是保障投資者知情權(quán)。（）8.基金風(fēng)險(xiǎn)等級分為五級，從低到高分別為R1、R2、R3、R4、R5，投資者應(yīng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)等級基金。（）9.基金分紅方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種，投資者可以選擇其中一種方式。（）10.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)是基金管理人設(shè)定的參考收益率，用于衡量基金實(shí)際業(yè)績的表現(xiàn)。（）二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金的主要投資對象？A.股票B.債券C.貨幣市場工具D.房地產(chǎn)2.基金管理人的主要職責(zé)不包括？A.制定投資策略B.保管基金財(cái)產(chǎn)C.進(jìn)行基金投資運(yùn)作D.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告3.基金份額凈值是指每一份基金份額所代表的基金資產(chǎn)凈值，其計(jì)算公式為？A.基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債÷基金總份額B.基金總資產(chǎn)+基金總負(fù)債÷基金總份額C.基金總資產(chǎn)÷基金總負(fù)債×基金總份額D.基金總負(fù)債÷基金總資產(chǎn)×基金總份額4.下列哪項(xiàng)不屬于基金費(fèi)用的類型？A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.基金銷售服務(wù)費(fèi)D.基金業(yè)績報(bào)酬5.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求信息披露義務(wù)人應(yīng)在？A.每季度結(jié)束后45日內(nèi)披露B.每半年結(jié)束后60日內(nèi)披露C.每年結(jié)束后60日內(nèi)披露D.發(fā)生重大事件后2日內(nèi)披露6.基金風(fēng)險(xiǎn)等級R3適合哪種風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資者？A.保守型投資者B.穩(wěn)健型投資者C.平衡型投資者D.積極型投資者7.基金分紅方式中，紅利再投資是指？A.將分紅現(xiàn)金用于購買更多基金份額B.將分紅現(xiàn)金用于購買其他基金產(chǎn)品C.將分紅現(xiàn)金用于償還基金負(fù)債D.將分紅現(xiàn)金用于基金公司運(yùn)營8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)考慮？A.基金的投資策略B.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)C.基金的費(fèi)用水平D.以上都是9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括？A.基金的投資范圍B.基金的估值方法C.基金的分紅政策D.基金的退出機(jī)制10.基金托管人的主要職責(zé)不包括？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人投資指令C.監(jiān)督基金管理人運(yùn)作D.決定基金的投資策略三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪些屬于基金的主要風(fēng)險(xiǎn)？A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)D.政策風(fēng)險(xiǎn)2.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括？A.投資風(fēng)險(xiǎn)評估制度B.信息披露制度C.基金財(cái)產(chǎn)保管制度D.風(fēng)險(xiǎn)管理制度3.基金信息披露的內(nèi)容包括？A.基金招募說明書B.基金定期報(bào)告C.基金凈值公告D.基金臨時(shí)公告4.基金投資策略的類型包括？A.股票型基金B(yǎng).債券型基金C.混合型基金D.貨幣市場基金5.基金費(fèi)用的類型包括？A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.基金銷售服務(wù)費(fèi)D.基金業(yè)績報(bào)酬6.基金份額持有人享有的權(quán)利包括？A.分紅權(quán)B.投票權(quán)C.基金份額轉(zhuǎn)讓權(quán)D.基金財(cái)產(chǎn)知情權(quán)7.基金合同的主要內(nèi)容不包括？A.基金運(yùn)作方式B.基金投資范圍C.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)D.基金的退出機(jī)制8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)考慮？A.基金的投資策略B.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)C.基金的費(fèi)用水平D.基金的規(guī)模9.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露義務(wù)人應(yīng)？A.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整B.及時(shí)披露C.不得誤導(dǎo)投資者D.保護(hù)投資者利益10.基金托管人的主要職責(zé)包括？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人投資指令C.監(jiān)督基金管理人運(yùn)作D.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某投資者張先生，風(fēng)險(xiǎn)承受能力為R3，計(jì)劃投資10萬元購買基金。他了解到以下信息：-基金A為股票型基金，近一年業(yè)績?yōu)?5%，業(yè)績比較基準(zhǔn)為12%。-基金B(yǎng)為債券型基金，近一年業(yè)績?yōu)?%，業(yè)績比較基準(zhǔn)為4%。-基金C為混合型基金，近一年業(yè)績?yōu)?0%，業(yè)績比較基準(zhǔn)為8%。張先生應(yīng)如何選擇基金？請說明理由。案例二：某基金公司發(fā)行了一款開放式基金，基金合同中約定：-基金管理費(fèi)為1.2%。-基金托管費(fèi)為0.2%。-基金銷售服務(wù)費(fèi)為0.5%（持有期少于3年）。如果該基金在某季度末的基金總資產(chǎn)為100億元，基金總負(fù)債為5億元，基金總份額為1億份，該季度基金管理費(fèi)應(yīng)如何計(jì)算？案例三：某基金在披露季度報(bào)告時(shí)，披露了以下信息：-基金本期凈利潤為1億元。-基金分紅政策為：每10份基金份額分紅1元現(xiàn)金。如果該基金總份額為1億份，投資者李女士持有10000份基金份額，她應(yīng)獲得多少分紅？如果她選擇紅利再投資，她將獲得多少基金份額？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.請論述基金投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，并說明投資者應(yīng)如何進(jìn)行基金投資風(fēng)險(xiǎn)管理。2.請論述基金信息披露的重要性，并說明基金信息披露應(yīng)遵循的原則。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：以上均為基金從業(yè)資格考試中關(guān)于基金基礎(chǔ)知識的基本判斷，均正確。二、單選題1.D2.B3.A4.D5.D6.C7.A8.D9.D10.D解析：1.房地產(chǎn)不屬于基金的主要投資對象，基金主要投資于股票、債券、貨幣市場工具等。2.保管基金財(cái)產(chǎn)是基金托管人的職責(zé)，不是基金管理人的職責(zé)。3.基金份額凈值的計(jì)算公式為：基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債÷基金總份額。4.基金業(yè)績報(bào)酬不屬于基金費(fèi)用的類型。5.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求信息披露義務(wù)人應(yīng)在發(fā)生重大事件后2日內(nèi)披露。6.基金風(fēng)險(xiǎn)等級R3適合平衡型投資者。7.紅利再投資是指將分紅現(xiàn)金用于購買更多基金份額。8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)考慮基金的投資策略、投資風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用水平等因素。9.基金合同的“退出機(jī)制”通常在基金公司章程或股東協(xié)議中約定，不屬于基金合同的主要內(nèi)容。10.決定基金的投資策略是基金管理人的職責(zé)，不是基金托管人的職責(zé)。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.D8.A,B,C9.A,C,D10.A,B,C解析：1.基金的主要風(fēng)險(xiǎn)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。2.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括投資風(fēng)險(xiǎn)評估制度、信息披露制度、基金財(cái)產(chǎn)保管制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。3.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說明書、基金定期報(bào)告、基金凈值公告、基金臨時(shí)公告等。4.基金投資策略的類型包括股票型基金、債券型基金、混合型基金、貨幣市場基金等。5.基金費(fèi)用的類型包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)、基金業(yè)績報(bào)酬等。6.基金份額持有人享有的權(quán)利包括分紅權(quán)、投票權(quán)、基金份額轉(zhuǎn)讓權(quán)、基金財(cái)產(chǎn)知情權(quán)等。7.基金合同的主要內(nèi)容不包括基金的退出機(jī)制。8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)考慮基金的投資策略、投資風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用水平等因素。9.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露義務(wù)人應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得誤導(dǎo)投資者。10.基金托管人的主要職責(zé)包括保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人運(yùn)作等。四、案例分析案例一：張先生應(yīng)選擇基金C。理由如下：-張先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力為R3，屬于平衡型投資者，適合投資于風(fēng)險(xiǎn)和收益相對均衡的混合型基金。-基金C的業(yè)績比較基準(zhǔn)為8%，實(shí)際業(yè)績?yōu)?0%，表現(xiàn)優(yōu)于基準(zhǔn)，且風(fēng)險(xiǎn)相對較低。案例二：基金管理費(fèi)的計(jì)算公式為：基金管理費(fèi)=基金總資產(chǎn)×管理費(fèi)率÷基金份額總數(shù)×基金運(yùn)作天數(shù)÷365。假設(shè)該季度為90天，則：基金管理費(fèi)=100億元×1.2%÷1億份×90÷365≈0.28億元。案例三：李女士應(yīng)獲得的分紅=10000份÷10份×1元=1000元。如果選擇紅利再投資，她將獲得的基金份額=1000元÷基金凈值。假設(shè)基金凈值為1元，則她將獲得1000份基金份額。五、論述題1.基金投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系及風(fēng)險(xiǎn)管理基金投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比關(guān)系，即風(fēng)險(xiǎn)越高，預(yù)期收益越高；風(fēng)險(xiǎn)越低，預(yù)期收益越低。投資者應(yīng)如何進(jìn)行基金投資風(fēng)險(xiǎn)管理？-了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力：投資者應(yīng)根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況、投資目標(biāo)、投資期限等因素，評估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，選擇合適的基金產(chǎn)品。-分散投資：通過投資不同類型、不同行業(yè)的基金，分散風(fēng)險(xiǎn)，降低單一投資的風(fēng)險(xiǎn)。-長期投資：基金投資適合長期投資，短期市場波動(dòng)可能影響基金凈值，長期投資可以平滑短期波動(dòng)，提高投資收益。-關(guān)注基金業(yè)績：定期關(guān)注基金業(yè)績，及時(shí)調(diào)整投資策略，避免投資于業(yè)績持續(xù)不佳的基金。2.基金信息披露的重要性及原則基金信息披露的重要性體現(xiàn)在：-保