銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制流程標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)第一章總則1.1編制目的為規(guī)范信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險(xiǎn)控制行為，提升風(fēng)險(xiǎn)管理精準(zhǔn)性與效率，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控體系的系統(tǒng)性與規(guī)范性，特制定本手冊(cè)。本手冊(cè)為信貸條線從業(yè)人員提供清晰可操作的風(fēng)險(xiǎn)控制指引，確保信貸業(yè)務(wù)在合規(guī)、安全的框架內(nèi)開展，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益動(dòng)態(tài)平衡。1.2適用范圍本手冊(cè)適用于銀行境內(nèi)外各類公司信貸、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制全流程管理，涵蓋貸前調(diào)查、貸中審批、貸后管理及風(fēng)險(xiǎn)處置等環(huán)節(jié)。銀行各分支機(jī)構(gòu)、信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門及相關(guān)業(yè)務(wù)條線需嚴(yán)格遵循本手冊(cè)要求開展工作。1.3基本原則合規(guī)性：嚴(yán)格遵循國(guó)家金融監(jiān)管政策、法律法規(guī)及銀行內(nèi)部規(guī)章制度，杜絕違規(guī)操作引發(fā)的法律與監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。全面性：覆蓋信貸業(yè)務(wù)全生命周期，對(duì)客戶準(zhǔn)入、授信審批、資金投放、貸后監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)處置等環(huán)節(jié)實(shí)施全流程風(fēng)險(xiǎn)管控，無(wú)管理盲區(qū)。審慎性：以“實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)判斷”為核心，對(duì)客戶信用狀況、還款能力、擔(dān)保有效性等要素審慎評(píng)估，堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)為本”的審批邏輯。動(dòng)態(tài)性：根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)周期、客戶經(jīng)營(yíng)變化等因素動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制策略，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與快速響應(yīng)機(jī)制。第二章貸前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2.1客戶準(zhǔn)入管理2.1.1準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)準(zhǔn)入：結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策與銀行信貸政策，明確支持類、限制類、禁止類行業(yè)清單。對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)、科技創(chuàng)新型企業(yè)適度放寬準(zhǔn)入，對(duì)高耗能、高污染、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)從嚴(yán)限制。企業(yè)資質(zhì)：公司客戶需具備合法有效營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，近三年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；個(gè)人客戶需具備完全民事行為能力，信用記錄良好，無(wú)惡意逾期或逃廢債行為。財(cái)務(wù)基本面：公司客戶資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過(guò)行業(yè)均值120%，流動(dòng)比率不低于1（特殊行業(yè)除外）；個(gè)人客戶收入穩(wěn)定性、負(fù)債收入比需符合行內(nèi)要求（如房貸負(fù)債收入比不超過(guò)50%）。2.1.2準(zhǔn)入流程業(yè)務(wù)發(fā)起部門（客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)）對(duì)客戶資質(zhì)初步篩查，填寫《客戶準(zhǔn)入初審表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門合規(guī)性校驗(yàn)。不符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的客戶直接終止業(yè)務(wù)流程。2.2盡職調(diào)查實(shí)施2.2.1調(diào)查方式現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：實(shí)地走訪客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，核查固定資產(chǎn)、存貨真實(shí)性，訪談核心管理人員，了解企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況、訂單履約能力及關(guān)聯(lián)交易情況。非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：通過(guò)央行征信系統(tǒng)、第三方數(shù)據(jù)平臺(tái)（稅務(wù)、工商、輿情平臺(tái)）獲取客戶信用報(bào)告、納稅記錄、涉訴信息，驗(yàn)證資料真實(shí)性與完整性。2.2.2調(diào)查內(nèi)容經(jīng)營(yíng)狀況：分析企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、毛利率、市場(chǎng)份額變化趨勢(shì)，評(píng)估核心競(jìng)爭(zhēng)力（技術(shù)壁壘、品牌優(yōu)勢(shì)）；個(gè)人客戶重點(diǎn)核實(shí)職業(yè)穩(wěn)定性、收入來(lái)源可靠性。財(cái)務(wù)質(zhì)量：穿透式分析財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等運(yùn)營(yíng)指標(biāo)，識(shí)別報(bào)表粉飾（虛增收入、隱藏負(fù)債）；對(duì)個(gè)人客戶分析銀行流水真實(shí)性與穩(wěn)定性。關(guān)聯(lián)關(guān)系：排查客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)互保、資金挪用等風(fēng)險(xiǎn)，繪制關(guān)聯(lián)關(guān)系圖譜，評(píng)估關(guān)聯(lián)交易對(duì)償債能力的影響。2.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法2.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通過(guò)“5C”要素（品德、能力、資本、抵押、環(huán)境）評(píng)估客戶違約可能性：品德：分析客戶歷史信用記錄、涉訴情況、行業(yè)口碑；能力：結(jié)合現(xiàn)金流測(cè)算（EBITDA覆蓋倍數(shù)）評(píng)估還款能力；資本：關(guān)注股東出資真實(shí)性、資本公積變動(dòng)合理性；抵押：評(píng)估抵押物估值合理性、變現(xiàn)能力（房產(chǎn)需實(shí)地查勘、評(píng)估機(jī)構(gòu)資質(zhì)審核）；環(huán)境：分析宏觀經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)政策變化對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)的影響。2.3.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別關(guān)注利率波動(dòng)、匯率變動(dòng)對(duì)客戶還款成本的影響（外貿(mào)企業(yè)需評(píng)估匯率敞口），以及抵押物市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)（商業(yè)地產(chǎn)價(jià)格下跌風(fēng)險(xiǎn)）。通過(guò)壓力測(cè)試模擬極端情景（利率上浮200BP、房?jī)r(jià)下跌30%）的風(fēng)險(xiǎn)暴露水平。2.3.3操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別排查調(diào)查環(huán)節(jié)資料造假、盡調(diào)流于形式、權(quán)限越位等問(wèn)題，通過(guò)“雙人調(diào)查”“資料交叉驗(yàn)證”（發(fā)票與銀行流水核對(duì)）等機(jī)制降低操作風(fēng)險(xiǎn)。第三章貸中審批與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3.1審批流程管理3.1.1分級(jí)審批機(jī)制根據(jù)貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行分級(jí)審批：小額信貸（個(gè)人消費(fèi)貸）：支行信貸審批崗直接審批，權(quán)限內(nèi)自主決策；大額信貸（公司項(xiàng)目貸）：經(jīng)支行初審、分行信貸部復(fù)審后，提交貸審會(huì)審議，最終由總行分管行長(zhǎng)或授權(quán)審批人終審。3.1.2審批時(shí)效要求個(gè)人信貸：資料齊全后3個(gè)工作日內(nèi)完成初審，5個(gè)工作日內(nèi)完成終審（不含抵押物登記時(shí)間）；公司信貸：復(fù)雜項(xiàng)目（并購(gòu)貸）需在15個(gè)工作日內(nèi)完成全流程審批，常規(guī)業(yè)務(wù)不超過(guò)10個(gè)工作日。3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要點(diǎn)3.2.1還款能力評(píng)估現(xiàn)金流分析：采用“自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法”或“償債覆蓋率法”，測(cè)算客戶未來(lái)3-5年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流對(duì)債務(wù)本息的覆蓋能力（制造業(yè)企業(yè)要求償債覆蓋率≥1.2）。壓力測(cè)試：模擬客戶收入下滑20%、成本上升15%等壓力情景，評(píng)估其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。壓力測(cè)試不通過(guò)的項(xiàng)目需調(diào)整授信方案（降低額度、縮短期限）。3.2.2擔(dān)保有效性評(píng)估抵質(zhì)押擔(dān)保：評(píng)估抵押物產(chǎn)權(quán)清晰性（土地性質(zhì)、房產(chǎn)抵押登記是否辦妥）、質(zhì)押物流動(dòng)性（上市公司股權(quán)質(zhì)押需關(guān)注平倉(cāng)線）；保證擔(dān)保：分析保證人代償能力（集團(tuán)擔(dān)保需評(píng)估合并報(bào)表凈資產(chǎn)對(duì)擔(dān)保額的覆蓋度），禁止互保、連環(huán)擔(dān)保等弱擔(dān)保模式。3.3審批工具應(yīng)用3.3.1內(nèi)部評(píng)級(jí)模型基于巴塞爾協(xié)議Ⅱ/Ⅲ要求，建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系（IRB），對(duì)公司客戶采用“違約概率（PD）+違約損失率（LGD）+風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）”三維度評(píng)級(jí)，個(gè)人客戶采用“信用評(píng)分卡”模型（FICO評(píng)分邏輯），評(píng)級(jí)結(jié)果作為授信額度、利率定價(jià)的核心依據(jù)。3.3.2專家評(píng)審機(jī)制對(duì)創(chuàng)新型業(yè)務(wù)（綠色金融、供應(yīng)鏈金融）或模型無(wú)法覆蓋的復(fù)雜項(xiàng)目，組建專家評(píng)審團(tuán)（行業(yè)專家、風(fēng)控專家、法律專家），采用“一票否決制”對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)審議。3.4合規(guī)性審查審查信貸業(yè)務(wù)是否符合監(jiān)管政策（房地產(chǎn)貸款集中度、普惠小微貸款“兩增兩控”指標(biāo)）；核查合同條款是否合法合規(guī)（利率約定不超過(guò)LPR四倍、擔(dān)保條款符合《民法典》要求）；跨境信貸業(yè)務(wù)需符合外匯管理局“展業(yè)三原則”（了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查）。第四章貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控4.1日常監(jiān)控機(jī)制4.1.1賬戶監(jiān)控對(duì)貸款資金賬戶實(shí)施“受托支付”管理，監(jiān)控資金流向是否與貸款用途一致（經(jīng)營(yíng)性貸款禁止流入股市、樓市）；對(duì)還款賬戶設(shè)置預(yù)警閾值，當(dāng)余額低于下期還款額120%時(shí)，自動(dòng)觸發(fā)預(yù)警，提示客戶經(jīng)理跟進(jìn)。4.1.2經(jīng)營(yíng)跟蹤公司客戶：每季度收集財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)比分析營(yíng)收、利潤(rùn)、負(fù)債變化趨勢(shì)，關(guān)注“存貸比”“應(yīng)收賬款占比”等異常指標(biāo)；個(gè)人客戶：每年更新收入證明、征信報(bào)告，通過(guò)社保、公積金繳納記錄驗(yàn)證收入穩(wěn)定性。4.2貸后檢查實(shí)施4.2.1檢查頻率高風(fēng)險(xiǎn)客戶（信用評(píng)級(jí)BBB以下）：每月現(xiàn)場(chǎng)檢查1次，非現(xiàn)場(chǎng)檢查每半月1次；低風(fēng)險(xiǎn)客戶（信用評(píng)級(jí)AA以上）：每半年現(xiàn)場(chǎng)檢查1次，非現(xiàn)場(chǎng)檢查每季度1次。4.2.2檢查內(nèi)容抵押物檢查：核實(shí)抵押物是否被擅自處置、司法查封，評(píng)估市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)（商業(yè)物業(yè)需參考周邊租金水平）；關(guān)聯(lián)交易檢查：排查客戶是否通過(guò)關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、虛構(gòu)交易套取貸款，重點(diǎn)關(guān)注“資金體外循環(huán)”風(fēng)險(xiǎn)。4.3風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置4.3.1預(yù)警指標(biāo)體系財(cái)務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率同比上升超10個(gè)百分點(diǎn)、流動(dòng)比率低于0.8、凈利潤(rùn)連續(xù)兩季度下滑；非財(cái)務(wù)指標(biāo)：法定代表人變更、涉訴金額超凈資產(chǎn)10%、核心供應(yīng)商/客戶流失。4.3.2預(yù)警處置流程1.預(yù)警觸發(fā)：系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別或人工發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，填寫《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告單》；2.核查確認(rèn)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門聯(lián)合業(yè)務(wù)部門實(shí)地核查，出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（一般、關(guān)注、重大）；3.措施執(zhí)行：一般風(fēng)險(xiǎn)：要求客戶補(bǔ)充擔(dān)保、提前歸還部分貸款；關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)：調(diào)整還款計(jì)劃（按月還本）、增加檢查頻率；重大風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)?dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置流程（訴訟保全、資產(chǎn)清收）。第五章風(fēng)險(xiǎn)處置與責(zé)任追究5.1風(fēng)險(xiǎn)分類管理嚴(yán)格執(zhí)行信貸資產(chǎn)五級(jí)分類（正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失）：正常：借款人能正常履行合同，無(wú)不利因素；關(guān)注：借款人存在潛在風(fēng)險(xiǎn)（現(xiàn)金流趨緊），但未影響還款；次級(jí)：借款人還款能力明顯不足，依賴擔(dān)保代償可能性較大；可疑：借款人無(wú)法足額還款，擔(dān)保代償存在較大不確定性；損失：貸款基本無(wú)法收回，需啟動(dòng)核銷程序。5.2風(fēng)險(xiǎn)處置措施5.2.1催收管理電話催收：逾期1-30天，客戶經(jīng)理電話溝通，明確還款要求；法務(wù)催收：逾期90天以上，委托律師發(fā)送《律師函》，啟動(dòng)訴訟程序；委外催收：個(gè)人小額逾期（信用卡欠款）可委托合規(guī)催收機(jī)構(gòu)處置，禁止暴力催收。5.2.2貸款重組對(duì)暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難但核心資產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的客戶，可實(shí)施貸款重組：調(diào)整還款計(jì)劃（延期還本、展期）；變更擔(dān)保方式（增加抵押物）；減免利息（需報(bào)總行審批，嚴(yán)格控制比例）。5.2.3資產(chǎn)保全抵押物處置：通過(guò)司法拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式處置抵押物，處置收入優(yōu)先償還貸款本息；債權(quán)轉(zhuǎn)讓：對(duì)不良資產(chǎn)包，可轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司（AMC），降低風(fēng)險(xiǎn)敞口。5.3責(zé)任追究機(jī)制5.3.1責(zé)任認(rèn)定貸前：盡調(diào)不實(shí)、資料造假導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)，追究客戶經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人責(zé)任；貸中：審批失誤、合規(guī)審查不到位導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)，追究審批人、風(fēng)控專員責(zé)任；貸后：監(jiān)控缺失、預(yù)警處置不及時(shí)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)惡化，追究貸后管理人員責(zé)任