綜合類企業(yè)董事會決議跟蹤落實(shí)及后評價(jià)制度（通用版）第一章總則第一條為規(guī)范公司董事會決議的貫徹執(zhí)行，強(qiáng)化決策閉環(huán)管理，提升公司治理效能與決策質(zhì)量，防范經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司董事會審議通過的全部決議事項(xiàng)，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃、投資融資、資產(chǎn)處置、擔(dān)保事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)交易、制度修訂、高管任免、利潤分配等。涉及跨部門、跨周期執(zhí)行的決議事項(xiàng)，適用本制度的全流程管理要求。第三條本制度所稱“跟蹤落實(shí)”是指對董事會決議事項(xiàng)的執(zhí)行計(jì)劃制定、進(jìn)度管控、過程監(jiān)督、問題協(xié)調(diào)及結(jié)果反饋的全鏈條管理；“后評價(jià)”是指決議事項(xiàng)執(zhí)行完畢或階段性完成后，對執(zhí)行效果、決策科學(xué)性、資源利用效率等進(jìn)行的系統(tǒng)性評估，為后續(xù)決策優(yōu)化提供依據(jù)。第四條制度實(shí)施遵循“權(quán)責(zé)明確、流程規(guī)范、動(dòng)態(tài)跟蹤、科學(xué)評價(jià)、結(jié)果導(dǎo)向”的原則，確保董事會決議落地見效，形成“決策—執(zhí)行—監(jiān)督—評價(jià)—優(yōu)化”的良性循環(huán)。第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)分工第五條公司董事會是決議跟蹤落實(shí)及后評價(jià)工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，行使以下職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)本制度及修訂方案；（二）定期聽取決議跟蹤落實(shí)情況報(bào)告及后評價(jià)報(bào)告；（三）對執(zhí)行不力、評價(jià)結(jié)果不佳的事項(xiàng)作出整改、問責(zé)或決策調(diào)整指令；（四）決定后評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用方向。第六條董事長為決議跟蹤落實(shí)工作的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)決議執(zhí)行中的重大資源配置、跨部門協(xié)同及重大問題解決，督促總經(jīng)理及相關(guān)部門推進(jìn)決議落地，定期向董事會匯報(bào)整體進(jìn)展。第七條總經(jīng)理為決議執(zhí)行的直接負(fù)責(zé)人，組織制定決議執(zhí)行實(shí)施方案，分解工作任務(wù)，明確責(zé)任部門、完成時(shí)限及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，定期向董事長及董事會報(bào)告執(zhí)行情況，對執(zhí)行過程中的偏差及時(shí)整改。第八條董事會辦公室作為日常管理部門，承擔(dān)以下具體職責(zé)：（一）建立健全決議跟蹤落實(shí)臺賬，詳細(xì)記錄決議事項(xiàng)、執(zhí)行主體、進(jìn)度節(jié)點(diǎn)、存在問題及整改措施；（二）負(fù)責(zé)決議事項(xiàng)的傳達(dá)、跟蹤、協(xié)調(diào)，定期收集執(zhí)行情況，形成階段性跟蹤報(bào)告；（三）組織開展后評價(jià)工作，匯總評價(jià)數(shù)據(jù)及意見，撰寫后評價(jià)報(bào)告；（四）負(fù)責(zé)決議執(zhí)行及后評價(jià)相關(guān)資料的歸檔管理；（五）協(xié)助董事長、董事會開展監(jiān)督、檢查及問責(zé)相關(guān)工作。第九條各決議承辦部門（含子公司、控股公司）履行以下職責(zé)：（一）在規(guī)定時(shí)限內(nèi)制定具體執(zhí)行計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理及董事會辦公室備案；（二）嚴(yán)格按照計(jì)劃推進(jìn)執(zhí)行工作，定期反饋進(jìn)展情況，遇重大問題及時(shí)書面上報(bào)；（三）配合董事會辦公室開展跟蹤檢查及后評價(jià)工作，提供真實(shí)、完整的相關(guān)資料；（四）落實(shí)董事會及管理層作出的整改要求。第十條監(jiān)事會對決議跟蹤落實(shí)及后評價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督，核查執(zhí)行過程的合規(guī)性、評價(jià)結(jié)果的客觀性，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為或工作疏漏提出監(jiān)督意見。第三章跟蹤落實(shí)流程第十一條決議分解與啟動(dòng)。董事會決議通過后3個(gè)工作日內(nèi)，董事會辦公室將決議文本及相關(guān)材料送達(dá)總經(jīng)理及各相關(guān)部門；總經(jīng)理在5個(gè)工作日內(nèi)組織召開專題會議，分解工作任務(wù)，明確各承辦部門的職責(zé)、執(zhí)行步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)及考核標(biāo)準(zhǔn)，形成《董事會決議執(zhí)行實(shí)施方案》，報(bào)董事會辦公室備案。第十二條日常跟蹤與反饋。各承辦部門每月末向董事會辦公室提交《決議執(zhí)行進(jìn)度報(bào)告》，說明本月執(zhí)行情況、累計(jì)完成進(jìn)度、存在問題及下月工作計(jì)劃；董事會辦公室對報(bào)告進(jìn)行匯總分析，形成月度跟蹤臺賬，對進(jìn)度滯后的事項(xiàng)及時(shí)向總經(jīng)理及董事長預(yù)警。第十三條重點(diǎn)督辦與協(xié)調(diào)。對重大投資、融資、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等影響公司全局的決議事項(xiàng)，董事會辦公室實(shí)行專項(xiàng)跟蹤，每季度組織現(xiàn)場檢查或?qū)ｎ}會議，了解執(zhí)行現(xiàn)狀；對跨部門協(xié)作不暢、資源保障不足等問題，及時(shí)協(xié)調(diào)相關(guān)部門解決，無法協(xié)調(diào)的上報(bào)董事長裁定。第十四條進(jìn)度調(diào)整與報(bào)備。因市場環(huán)境變化、政策調(diào)整、客觀條件受限等原因需調(diào)整執(zhí)行計(jì)劃或時(shí)限的，承辦部門應(yīng)提前7個(gè)工作日提交書面申請，說明調(diào)整理由、調(diào)整方案及對決議目標(biāo)的影響，經(jīng)總經(jīng)理審核后報(bào)董事會審議批準(zhǔn)；緊急情況下可先口頭報(bào)備，事后3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊書面手續(xù)。第十五條執(zhí)行完畢驗(yàn)收。承辦部門完成決議事項(xiàng)后，提交《決議執(zhí)行完成報(bào)告》及相關(guān)佐證材料，經(jīng)總經(jīng)理組織驗(yàn)收合格后，報(bào)董事會辦公室備案；董事會辦公室對驗(yàn)收結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，形成執(zhí)行總結(jié)報(bào)告，報(bào)董事長及董事會。第四章后評價(jià)工作機(jī)制第十六條評價(jià)啟動(dòng)時(shí)機(jī)。（一）單項(xiàng)決議事項(xiàng)執(zhí)行完畢后30個(gè)工作日內(nèi)，啟動(dòng)專項(xiàng)后評價(jià)；（二）跨年度執(zhí)行的決議事項(xiàng)，每年12月底開展階段性后評價(jià)，全部執(zhí)行完畢后開展綜合后評價(jià)；（三）年度終了后45個(gè)工作日內(nèi)，開展上一年度董事會決議整體后評價(jià)。第十七條評價(jià)內(nèi)容。（一）執(zhí)行效果評價(jià)：對照決議目標(biāo)，評估事項(xiàng)完成質(zhì)量、時(shí)效性及產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益，分析是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；（二）決策質(zhì)量評價(jià)：評估決議制定的科學(xué)性、論證的充分性、依據(jù)的合規(guī)性，分析決策本身是否存在缺陷；（三）執(zhí)行過程評價(jià)：評估執(zhí)行計(jì)劃的合理性、資源配置的有效性、跨部門協(xié)作效率，以及執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控情況；（四）問題與改進(jìn)方向：梳理執(zhí)行及決策過程中存在的問題，提出針對性的改進(jìn)措施及優(yōu)化建議。第十八條評價(jià)方法。采用定量與定性相結(jié)合的方式，包括數(shù)據(jù)分析法（對比執(zhí)行結(jié)果與目標(biāo)數(shù)據(jù)）、專家評審法（邀請內(nèi)部高管、專業(yè)技術(shù)人員或外部專家評估）、問卷調(diào)查法（收集相關(guān)部門及人員的反饋意見），確保評價(jià)結(jié)果客觀、全面。第十九條評價(jià)報(bào)告編制。董事會辦公室組織撰寫后評價(jià)報(bào)告，明確評價(jià)結(jié)論、存在問題、責(zé)任認(rèn)定及改進(jìn)建議，經(jīng)總經(jīng)理、董事長審核后，報(bào)董事會審議；涉及重大決議事項(xiàng)的后評價(jià)報(bào)告，可提請監(jiān)事會發(fā)表監(jiān)督意見。第五章評價(jià)結(jié)果應(yīng)用與問責(zé)第二十條結(jié)果應(yīng)用。后評價(jià)結(jié)果作為以下工作的重要依據(jù)：（一）優(yōu)化董事會決策流程，完善決策前調(diào)研、論證機(jī)制；（二）調(diào)整公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃及管理制度；（三）考核各部門及相關(guān)負(fù)責(zé)人的工作績效，與薪酬分配、晉升任免掛鉤；（四）改進(jìn)執(zhí)行機(jī)制，強(qiáng)化資源配置及跨部門協(xié)作。第二十一條問責(zé)機(jī)制。對無正當(dāng)理由未按計(jì)劃完成決議事項(xiàng)、執(zhí)行過程中存在違規(guī)操作、提供虛假資料的部門及個(gè)人，視情節(jié)輕重采取以下措施：（一）限期整改并通報(bào)批評；（二）扣減相關(guān)責(zé)任人績效薪酬；（三）對造成公司損失的，依法追究賠償責(zé)任；（四）情節(jié)嚴(yán)重的，免去相關(guān)職務(wù)，涉嫌違法的移交司法機(jī)關(guān)。第二十二條表彰激勵(lì)。對執(zhí)行效率高、完成質(zhì)量優(yōu)、為公司創(chuàng)造顯著價(jià)值的部門及個(gè)人，公司給予表彰及物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，納入年度評優(yōu)評先體系。第六章檔案管理與附則第二十三條董事會辦公室負(fù)責(zé)建立決議跟蹤落實(shí)及后評價(jià)檔案，包括決