PAGE合同審核制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同管理，規(guī)范合同審核流程，有效防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門對(duì)外簽訂的各類合同、協(xié)議（以下統(tǒng)稱“合同”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：注重對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，確保公司利益不受損害。3.全面審核原則：對(duì)合同的各項(xiàng)條款進(jìn)行全面、細(xì)致的審核，避免出現(xiàn)重大疏漏。4.效率與質(zhì)量并重原則：在保證審核質(zhì)量的前提下，提高審核效率，確保合同及時(shí)簽訂和履行。二、合同審核職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)合同的起草、談判、前期調(diào)查等工作。2.對(duì)合同所涉及的業(yè)務(wù)內(nèi)容、技術(shù)要求、商務(wù)條款等的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。3.配合審核部門對(duì)合同進(jìn)行審核，并根據(jù)審核意見進(jìn)行修改完善。（二）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核。2.審查合同條款是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)，提出法律意見和建議。3.參與重大合同的談判，從法律角度提供專業(yè)支持。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核。2.審查合同的付款方式、結(jié)算周期、資金安排等是否符合公司財(cái)務(wù)制度和資金管理要求。3.評(píng)估合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。（四）審計(jì)部門1.根據(jù)需要對(duì)合同進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.檢查合同簽訂和履行過程中是否存在違規(guī)行為，提出審計(jì)意見。（五）其他相關(guān)部門根據(jù)合同涉及的具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域，由相關(guān)專業(yè)部門參與審核，提供專業(yè)意見。三、合同審核流程（一）送審1.業(yè)務(wù)部門完成合同起草后，應(yīng)填寫《合同送審表》，詳細(xì)說明合同名稱、對(duì)方當(dāng)事人、合同標(biāo)的、金額、履行期限等基本情況，并附上合同草案及相關(guān)背景資料。2.將《合同送審表》及合同草案提交至本部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，送法務(wù)部門進(jìn)行合法性審核。（二）初審1.法務(wù)部門收到送審合同后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成初審。2.初審主要審查合同的主體資格、形式要件、條款內(nèi)容等是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。3.法務(wù)部門初審后，出具《合同初審意見》，明確指出合同存在的問題及修改建議，并將合同及初審意見一并送財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。（三）財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門收到送審合同及法務(wù)初審意見后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成財(cái)務(wù)審核。2.財(cái)務(wù)審核主要審查合同的財(cái)務(wù)條款是否合理、可行，是否符合公司財(cái)務(wù)制度和資金管理要求。3.財(cái)務(wù)部門審核后，出具《合同財(cái)務(wù)審核意見》，對(duì)合同的付款方式、結(jié)算周期、資金安排等提出意見和建議，并將合同及審核意見送回法務(wù)部門。（四）會(huì)審1.法務(wù)部門收到財(cái)務(wù)審核意見后，組織業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及其他相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審。2.會(huì)審以會(huì)議形式進(jìn)行，各部門就合同的相關(guān)條款進(jìn)行討論，充分發(fā)表意見，共同協(xié)商解決合同中存在的問題。3.會(huì)審結(jié)束后，法務(wù)部門根據(jù)會(huì)審意見，對(duì)合同進(jìn)行修改完善，形成合同審核報(bào)告。（五）審批1.合同審核報(bào)告經(jīng)各部門審核通過后，提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批，并簽署審批意見。3.對(duì)于重大合同或涉及金額較大的合同，需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后，由總經(jīng)理簽署審批意見。（六）簽訂與存檔1.經(jīng)審批通過的合同，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與對(duì)方當(dāng)事人簽訂。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同原件一份交法務(wù)部門存檔，同時(shí)將合同副本分送財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門及其他相關(guān)部門備案。3.法務(wù)部門應(yīng)建立合同臺(tái)賬，對(duì)合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。四、合同審核內(nèi)容（一）主體資格審查1.審查對(duì)方當(dāng)事人是否具有合法的經(jīng)營(yíng)資格和相應(yīng)的民事行為能力。2.核實(shí)對(duì)方當(dāng)事人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人身份證明等相關(guān)文件的真實(shí)性、有效性。3.對(duì)于自然人作為合同主體的，審查其身份證件的真實(shí)性及是否具有完全民事行為能力。（二）合同形式審查1.合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式，審查合同文本是否符合法律規(guī)定的形式要求。2.合同文本應(yīng)具備合同名稱、當(dāng)事人名稱或姓名、住所、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、解決爭(zhēng)議的方法等基本條款。3.合同如有附件，應(yīng)審查附件是否齊全、與合同正文是否一致，并在合同中明確約定附件的效力。（三）條款內(nèi)容審查1.標(biāo)的條款：審查合同標(biāo)的是否明確、具體，是否符合公司業(yè)務(wù)需求和經(jīng)營(yíng)范圍。2.數(shù)量條款：審查數(shù)量的約定是否準(zhǔn)確、清晰，是否有明確的計(jì)量方法和計(jì)量單位。3.質(zhì)量條款：審查質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的約定是否明確、具體，是否符合國(guó)家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否便于檢驗(yàn)和驗(yàn)收。4.價(jià)款或者報(bào)酬條款：審查價(jià)款或者報(bào)酬的約定是否合理、公平，是否明確了支付方式、支付時(shí)間和支付條件。5.履行期限、地點(diǎn)和方式條款：審查履行期限的約定是否合理，是否明確了履行地點(diǎn)和履行方式，是否有利于公司履行合同義務(wù)和控制風(fēng)險(xiǎn)。6.違約責(zé)任條款：審查違約責(zé)任的約定是否明確、具體，是否具有可操作性，是否足以保障公司的合法權(quán)益。7.解決爭(zhēng)議的方法條款：審查解決爭(zhēng)議的方法是否明確，是否符合法律規(guī)定，是否有利于公司維護(hù)自身權(quán)益。（四）合法性審查1.審查合同內(nèi)容是否符合法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，是否存在違法違規(guī)行為。2.審查合同條款是否侵犯國(guó)家利益、社會(huì)公共利益或他人合法權(quán)益。3.審查合同的簽訂和履行是否符合法定程序和手續(xù)。（五）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)合同可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的防范措施和建議，確保合同風(fēng)險(xiǎn)可控。五、合同變更與解除管理（一）變更1.合同履行過程中，如需變更合同內(nèi)容，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商，并簽訂書面的合同變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應(yīng)按照合同審核流程進(jìn)行審核，經(jīng)審批通過后生效。3.合同變更后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門，并對(duì)合同臺(tái)賬進(jìn)行更新。（二）解除1.合同履行過程中，如出現(xiàn)法定或約定的解除情形，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商解除合同，并簽訂書面的合同解除協(xié)議。2.合同解除協(xié)議應(yīng)按照合同審核流程進(jìn)行審核，經(jīng)審批通過后生效。3.合同解除后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)清理合同履行情況，辦理相關(guān)結(jié)算手續(xù)，并通知相關(guān)部門。六、合同糾紛處理（一）糾紛防范1.加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格履行合同義務(wù)，避免因自身原因引發(fā)合同糾紛。2.在合同簽訂和履行過程中，注意收集、保存相關(guān)證據(jù)，如合同文本、往來函件、會(huì)議紀(jì)要、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。（二）糾紛處理1.合同發(fā)生糾紛時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，并會(huì)同法務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行分析研究，制定糾紛處理方案。2.根據(jù)糾紛處理方案，積極與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商解決糾紛，協(xié)商不成的，應(yīng)及時(shí)通過仲裁或訴訟等法律途徑解決。3.在糾紛處理過程中，應(yīng)充分利用法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益，同時(shí)注意維護(hù)公司形象和聲譽(yù)。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對(duì)合同的簽訂和履行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同審核制度的執(zhí)行情況。2.法務(wù)部門對(duì)合同的合法性進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正合同履行過程中存在的法律問題。3.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門簽訂的合同進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立合同審核工作考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)合同審核部門及相關(guān)人員的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。