PAGE集裝箱清查制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司集裝箱管理，確保集裝箱資產(chǎn)的安全與完整，規(guī)范集裝箱的清查工作，提高集裝箱使用效率，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及集裝箱使用、保管、流轉(zhuǎn)的部門和人員。（三）基本原則1.全面清查原則：對公司所有集裝箱進(jìn)行全面清查，確保不遺漏任何一個集裝箱。2.準(zhǔn)確性原則：清查數(shù)據(jù)要真實、準(zhǔn)確，如實反映集裝箱的實際情況。3.及時性原則：按照規(guī)定的時間和頻率進(jìn)行清查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在集裝箱清查工作中的職責(zé)，確保清查工作順利進(jìn)行。二、清查職責(zé)分工（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定集裝箱清查計劃，并組織實施。2.對清查結(jié)果進(jìn)行匯總、分析，編制清查報告。3.建立健全集裝箱資產(chǎn)臺賬，記錄集裝箱的購入、使用、維修、報廢等情況。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門集裝箱的日常管理，包括使用、保管、維護(hù)等。2.配合資產(chǎn)管理部門進(jìn)行集裝箱清查工作，提供相關(guān)資料和信息。3.對清查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給資產(chǎn)管理部門。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核集裝箱清查報告，確保清查結(jié)果與財務(wù)賬目相符。2.根據(jù)清查結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的財務(wù)處理，如資產(chǎn)增減、折舊計提等。（四）審計部門1.對集裝箱清查工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保清查工作符合規(guī)定和程序。2.對清查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題進(jìn)行審計調(diào)查，并提出處理建議。三、清查內(nèi)容（一）數(shù)量清查1.核對集裝箱的實物數(shù)量與資產(chǎn)臺賬記錄是否一致。2.檢查集裝箱的標(biāo)識、編號是否清晰、準(zhǔn)確。（二）質(zhì)量清查1.檢查集裝箱的外觀是否有損壞、變形、腐蝕等情況。2.對集裝箱的內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行檢查，如箱門、箱壁、箱頂?shù)仁欠裢旰谩?.測試集裝箱的密封性能、通風(fēng)性能等是否符合要求。（三）使用情況清查1.了解集裝箱的使用頻率、使用時間、使用范圍等情況。2.檢查集裝箱的租賃、出借等情況，確保租賃合同或協(xié)議規(guī)范有效。（四）存放情況清查1.核實集裝箱的存放地點是否安全、合理，是否便于管理和使用。2.檢查存放場地的設(shè)施設(shè)備是否完善，是否能夠滿足集裝箱的存放要求。四、清查方法（一）實地盤點法對集裝箱進(jìn)行逐一實地盤點，核對數(shù)量、質(zhì)量等情況。（二）賬目核對法將集裝箱資產(chǎn)臺賬與財務(wù)賬目進(jìn)行核對，確保賬賬相符。（三）問卷調(diào)查法向集裝箱使用部門和相關(guān)人員發(fā)放調(diào)查問卷，了解集裝箱的使用情況、存在問題等。（四）抽樣檢查法對部分集裝箱進(jìn)行抽樣檢查，以驗證清查結(jié)果的準(zhǔn)確性。五、清查周期（一）年度清查每年年末對公司所有集裝箱進(jìn)行一次全面清查。（二）季度清查每季度末對重點集裝箱或使用頻繁的集裝箱進(jìn)行清查。（三）不定期清查根據(jù)公司實際情況，如發(fā)生重大資產(chǎn)變動、自然災(zāi)害等，及時對集裝箱進(jìn)行清查。六、清查程序（一）準(zhǔn)備階段1.資產(chǎn)管理部門制定清查方案，明確清查的范圍、方法、時間、人員等。2.組織清查人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉清查的內(nèi)容、方法和程序。3.準(zhǔn)備清查所需的表格、工具等。（二）實施階段1.清查人員按照清查方案，對集裝箱進(jìn)行實地盤點、賬目核對等工作。2.填寫清查表格，詳細(xì)記錄清查情況。3.對清查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行及時記錄，并拍照或錄像留存證據(jù)。（三）匯總階段1.資產(chǎn)管理部門對清查人員提交的清查表格進(jìn)行匯總、整理。2.分析清查數(shù)據(jù)，編制清查報告，說明清查的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題及處理建議。（四）報告階段1.資產(chǎn)管理部門將清查報告提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批意見，對清查報告進(jìn)行修改完善，并將最終報告分發(fā)給相關(guān)部門和人員。（五）整改階段1.使用部門根據(jù)清查報告中提出的問題，制定整改措施，并組織實施。2.資產(chǎn)管理部門對整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。七、清查結(jié)果處理（一）盤盈處理1.對于盤盈的集裝箱，經(jīng)核實后，填寫《集裝箱盤盈報告單》，說明盤盈原因。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)盤盈情況，調(diào)整資產(chǎn)臺賬，并進(jìn)行相應(yīng)的財務(wù)處理。（二）盤虧處理1.對于盤虧的集裝箱，查明原因，屬于正常損耗的，填寫《集裝箱盤虧報告單》，經(jīng)審批后進(jìn)行核銷。2.屬于人為原因造成的盤虧，由責(zé)任部門或責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并進(jìn)行賠償。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)盤虧情況，調(diào)整資產(chǎn)臺賬，并進(jìn)行相應(yīng)的財務(wù)處理。（三）損壞處理1.對于損壞的集裝箱，評估損壞程度，確定維修或報廢方案。2.能夠維修的，及時安排維修，維修費(fèi)用由責(zé)任部門或責(zé)任人承擔(dān)。3.無法維修或維修成本過高的，填寫《集裝箱報廢申請表》，經(jīng)審批后進(jìn)行報廢處理。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計部門定期對集裝箱清查工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保清查工作的質(zhì)量和效果。2.對清查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，及時進(jìn)行糾正，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）考核評價1.將集裝箱清查工作納入各部門的績效考核體系，對清查工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、成績突出的部門和個人進(jìn)行表彰和獎勵