PAGE門(mén)店收銀制度規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)一、總則1.目的為了加強(qiáng)門(mén)店收銀工作的管理，規(guī)范收銀操作流程，確保門(mén)店資金安全，提高收銀工作效率和服務(wù)質(zhì)量，特制定本制度規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有門(mén)店的收銀工作。3.基本原則遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，確保收銀工作合法合規(guī)。堅(jiān)持準(zhǔn)確、及時(shí)、安全的原則，保障門(mén)店資金的正常流轉(zhuǎn)。提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，滿(mǎn)足顧客需求，提升顧客滿(mǎn)意度。二、收銀人員職責(zé)1.基本職責(zé)負(fù)責(zé)門(mén)店日常收款工作，準(zhǔn)確收取顧客支付的現(xiàn)金、銀行卡、電子支付等款項(xiàng)，并開(kāi)具相應(yīng)的收款憑證。熟練掌握各種支付方式的操作流程，確保收款過(guò)程快速、準(zhǔn)確、無(wú)誤。嚴(yán)格遵守收銀操作規(guī)范，認(rèn)真核對(duì)每一筆交易信息，防止錯(cuò)收、漏收等情況發(fā)生。2.現(xiàn)金管理職責(zé)妥善保管現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金安全。每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，及時(shí)將現(xiàn)金繳存銀行，不得留存大量現(xiàn)金在門(mén)店。按照規(guī)定的現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)流程，定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并向上級(jí)報(bào)告。3.票據(jù)管理職責(zé)負(fù)責(zé)收款票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、保管、使用和核銷(xiāo)工作。嚴(yán)格按照票據(jù)管理規(guī)定，正確開(kāi)具收款票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。妥善保管已開(kāi)具的收款票據(jù)存根聯(lián)，按照規(guī)定的期限進(jìn)行保存，以備查驗(yàn)。4.顧客服務(wù)職責(zé)熱情接待每一位顧客，耐心解答顧客關(guān)于收款、找零等方面的疑問(wèn)，提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。如遇顧客對(duì)交易金額有異議或其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)人員溝通協(xié)調(diào)，妥善處理，避免與顧客發(fā)生沖突。三、收銀操作流程1.營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備提前到達(dá)門(mén)店，做好收銀臺(tái)的清潔衛(wèi)生工作，整理好各類(lèi)辦公用品、收款設(shè)備等。檢查收款設(shè)備是否正常運(yùn)行，如電腦、收銀機(jī)、打印機(jī)、掃碼槍等，確保設(shè)備電量充足、網(wǎng)絡(luò)連接正常。領(lǐng)取備用金、收款票據(jù)等物品，并核對(duì)備用金金額是否準(zhǔn)確，票據(jù)號(hào)碼是否連續(xù)。2.顧客購(gòu)物結(jié)算顧客選購(gòu)商品后，將商品信息錄入收銀系統(tǒng)。掃描商品條碼時(shí)，要確保條碼清晰可讀，避免漏掃或誤掃。仔細(xì)核對(duì)商品信息，包括商品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格等，如有疑問(wèn)及時(shí)與相關(guān)人員核實(shí)。根據(jù)顧客選擇的支付方式進(jìn)行收款操作：現(xiàn)金支付：收取現(xiàn)金后，當(dāng)面點(diǎn)清金額，唱收唱付，告知顧客收款金額，并找零給顧客。找零時(shí)要注意先大后小，盡量減少顧客等待時(shí)間。銀行卡支付：引導(dǎo)顧客刷卡或插卡，按照系統(tǒng)提示輸入密碼或進(jìn)行其他操作。交易成功后，打印交易憑條，讓顧客簽字確認(rèn)。電子支付：如微信支付、支付寶支付等，掃描顧客提供的支付碼，完成支付操作。支付成功后，告知顧客支付結(jié)果。3.收款憑證開(kāi)具根據(jù)收款金額和支付方式，準(zhǔn)確開(kāi)具收款憑證。收款憑證應(yīng)包含門(mén)店名稱(chēng)、交易日期、商品名稱(chēng)及數(shù)量、金額、支付方式等信息。收款憑證應(yīng)加蓋門(mén)店財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或發(fā)票專(zhuān)用章，確保憑證的有效性。將收款憑證的一聯(lián)交給顧客，作為購(gòu)物憑證；另一聯(lián)留存，按順序整理裝訂，以便日后查賬。4.營(yíng)業(yè)中核對(duì)定期核對(duì)收銀系統(tǒng)中的交易記錄與實(shí)際收款情況，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)異常交易，應(yīng)及時(shí)查明原因并處理。注意觀(guān)察收款設(shè)備的運(yùn)行狀態(tài)，如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或出現(xiàn)異常提示，應(yīng)立即停止收款操作，并向上級(jí)報(bào)告，同時(shí)采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，如手工記錄交易信息等，確保交易的正常進(jìn)行。5.營(yíng)業(yè)結(jié)束工作關(guān)閉收款設(shè)備電源，整理好收款臺(tái)，將未使用的收款票據(jù)、備用金等物品妥善保管。核對(duì)當(dāng)日收款金額，與收銀系統(tǒng)中的收款匯總數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保一致。將當(dāng)日收款現(xiàn)金繳存銀行，并填寫(xiě)現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、日期等信息。打印當(dāng)日收款日?qǐng)?bào)表，詳細(xì)記錄當(dāng)日交易筆數(shù)、收款金額、支付方式等情況，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字后，歸檔保存。四、收款設(shè)備管理1.設(shè)備采購(gòu)與驗(yàn)收根據(jù)門(mén)店收銀工作的實(shí)際需求，由相關(guān)部門(mén)統(tǒng)一采購(gòu)收款設(shè)備。采購(gòu)設(shè)備時(shí)，應(yīng)選擇質(zhì)量可靠、性能穩(wěn)定、符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。設(shè)備到貨后，由專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括設(shè)備的型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、外觀(guān)、功能等，確保設(shè)備符合采購(gòu)要求。驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)設(shè)備驗(yàn)收單，辦理入庫(kù)手續(xù)。2.設(shè)備安裝與調(diào)試由專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員按照設(shè)備安裝說(shuō)明書(shū)的要求，進(jìn)行收款設(shè)備的安裝和調(diào)試。安裝過(guò)程中要注意設(shè)備的擺放位置、線(xiàn)路連接等，確保設(shè)備安裝牢固、整齊美觀(guān)。調(diào)試設(shè)備時(shí)，要對(duì)設(shè)備的各項(xiàng)功能進(jìn)行全面測(cè)試，確保設(shè)備正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在問(wèn)題或故障，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其進(jìn)行維修或更換。3.設(shè)備日常維護(hù)制定收款設(shè)備日常維護(hù)計(jì)劃，定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行清潔保養(yǎng)。清潔設(shè)備時(shí)，要使用干凈、柔軟的布擦拭設(shè)備表面，避免使用尖銳或粗糙的物品劃傷設(shè)備。定期檢查設(shè)備的硬件設(shè)施，如鍵盤(pán)、鼠標(biāo)、顯示屏、打印機(jī)等，確保其正常使用。如發(fā)現(xiàn)硬件設(shè)施損壞，應(yīng)及時(shí)更換。注意設(shè)備的軟件更新和維護(hù)。根據(jù)軟件供應(yīng)商的要求，及時(shí)下載安裝軟件更新包，修復(fù)軟件漏洞，確保收銀系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性。4.設(shè)備故障處理當(dāng)收款設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)，收銀人員應(yīng)立即停止使用該設(shè)備，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。同時(shí)，采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，如使用備用設(shè)備或手工記錄交易信息等，確保收款工作的正常進(jìn)行。技術(shù)人員接到設(shè)備故障報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)對(duì)故障進(jìn)行排查和修復(fù)。對(duì)于一般性故障，應(yīng)在短時(shí)間內(nèi)解決；對(duì)于較為復(fù)雜的故障，如硬件損壞等，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系設(shè)備供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修人員進(jìn)行維修，并記錄故障發(fā)生時(shí)間、現(xiàn)象、處理過(guò)程等信息。5.設(shè)備報(bào)廢與更新對(duì)于已損壞且無(wú)法修復(fù)或已達(dá)到使用年限的收款設(shè)備，由相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)單，經(jīng)審批后進(jìn)行報(bào)廢處理。根據(jù)門(mén)店業(yè)務(wù)發(fā)展需要和收款設(shè)備的使用情況，及時(shí)制定設(shè)備更新計(jì)劃。設(shè)備更新時(shí)，要充分考慮新設(shè)備的性能、功能、兼容性等因素，確保新設(shè)備能夠滿(mǎn)足收銀工作的需求。五、收款票據(jù)管理1.票據(jù)種類(lèi)與用途門(mén)店使用的收款票據(jù)主要包括普通發(fā)票、增值稅發(fā)票、收款收據(jù)等。普通發(fā)票適用于銷(xiāo)售商品或提供服務(wù)時(shí)向顧客開(kāi)具的收款憑證；增值稅發(fā)票適用于符合增值稅開(kāi)票條件的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)；收款收據(jù)用于收取非經(jīng)營(yíng)性款項(xiàng)或預(yù)收款項(xiàng)等情況。2.票據(jù)領(lǐng)購(gòu)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)收款票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)工作。領(lǐng)購(gòu)票據(jù)時(shí)，要填寫(xiě)票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表，注明領(lǐng)購(gòu)票據(jù)的種類(lèi)、數(shù)量等信息，并加蓋門(mén)店公章。按照稅務(wù)機(jī)關(guān)或相關(guān)部門(mén)的規(guī)定，到指定地點(diǎn)領(lǐng)購(gòu)票據(jù)。領(lǐng)購(gòu)票據(jù)時(shí)，要認(rèn)真核對(duì)票據(jù)的號(hào)碼、數(shù)量、種類(lèi)等信息，確保領(lǐng)購(gòu)的票據(jù)符合要求。3.票據(jù)保管設(shè)立專(zhuān)門(mén)的票據(jù)保管專(zhuān)柜或保險(xiǎn)柜，用于存放收款票據(jù)。票據(jù)保管專(zhuān)柜或保險(xiǎn)柜應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等功能，確保票據(jù)的安全。按照票據(jù)種類(lèi)和號(hào)碼順序，對(duì)票據(jù)進(jìn)行分類(lèi)存放，并建立票據(jù)保管臺(tái)賬。臺(tái)賬應(yīng)詳細(xì)記錄票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)日期、號(hào)碼、數(shù)量、使用情況、結(jié)存數(shù)量等信息，以便隨時(shí)查閱和核對(duì)。定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺或丟失，應(yīng)及時(shí)查明原因，并向上級(jí)報(bào)告。同時(shí)，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如掛失、登報(bào)聲明等。4.票據(jù)使用收款人員在開(kāi)具收款票據(jù)時(shí)，要嚴(yán)格按照票據(jù)管理規(guī)定進(jìn)行操作。填寫(xiě)票據(jù)時(shí)，要確保內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)。票據(jù)的開(kāi)具應(yīng)與實(shí)際交易情況相符，不得虛開(kāi)、多開(kāi)或開(kāi)具與實(shí)際交易無(wú)關(guān)的票據(jù)。開(kāi)具票據(jù)后，要加蓋門(mén)店財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或發(fā)票專(zhuān)用章，并將票據(jù)的相應(yīng)聯(lián)次交給顧客或相關(guān)人員。作廢的收款票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)保存。作廢票據(jù)不得隨意丟棄，應(yīng)定期整理歸檔，以備查驗(yàn)。5.票據(jù)核銷(xiāo)定期對(duì)已使用的收款票據(jù)進(jìn)行核銷(xiāo)。核銷(xiāo)時(shí)，要核對(duì)票據(jù)的使用情況與臺(tái)賬記錄是否一致，確保已開(kāi)具的票據(jù)全部入賬。將已核銷(xiāo)的票據(jù)存根聯(lián)按照規(guī)定的期限進(jìn)行保存，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)或其他相關(guān)部門(mén)檢查。保存期限屆滿(mǎn)后，經(jīng)審批后可以銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀票據(jù)時(shí)，要填寫(xiě)票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)表，注明銷(xiāo)毀票據(jù)的種類(lèi)、號(hào)碼、數(shù)量等信息，并由專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)銷(xiāo)。六、現(xiàn)金管理1.備用金管理門(mén)店根據(jù)日常收款業(yè)務(wù)的需要，核定一定數(shù)額的備用金。備用金的數(shù)額應(yīng)根據(jù)門(mén)店的規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況等因素合理確定，并報(bào)上級(jí)審批。備用金由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，實(shí)行限額管理。保管人員要將備用金存放在專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)柜中，確保備用金的安全。建立備用金使用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄備用金的領(lǐng)取、使用、歸還等情況。備用金的使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途進(jìn)行，不得挪作他用。定期對(duì)備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)備用金短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并向上級(jí)報(bào)告。2.現(xiàn)金繳存每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀人員應(yīng)及時(shí)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行。繳存現(xiàn)金時(shí)，要填寫(xiě)現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、日期、繳存銀行等信息?，F(xiàn)金繳存單應(yīng)加蓋門(mén)店財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，并與銀行出具的現(xiàn)金繳存回單進(jìn)行核對(duì)，確保繳存金額準(zhǔn)確無(wú)誤。如遇特殊情況無(wú)法當(dāng)日繳存現(xiàn)金，應(yīng)經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)后，將現(xiàn)金妥善保管在保險(xiǎn)柜中，并采取相應(yīng)的安全防范措施，確?，F(xiàn)金安全。3.現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)定期對(duì)門(mén)店現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每日或每周。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，由財(cái)務(wù)人員或其他指定人員負(fù)責(zé)，收銀人員應(yīng)在場(chǎng)配合?，F(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)應(yīng)采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，逐張清點(diǎn)現(xiàn)金金額，并與現(xiàn)金日記賬進(jìn)行核對(duì)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，填寫(xiě)現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表，注明盤(pán)點(diǎn)日期、現(xiàn)金賬面余額、實(shí)際盤(pán)點(diǎn)金額、盤(pán)盈或盤(pán)虧金額及原因等信息。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金盤(pán)盈或盤(pán)虧，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。屬于正常誤差的，應(yīng)調(diào)整現(xiàn)金日記賬；屬于長(zhǎng)款或短款的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。七．收銀工作監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督門(mén)店管理人員應(yīng)定期對(duì)收銀工作進(jìn)行檢查，包括收款操作流程、收款設(shè)備使用、收款票據(jù)管理、現(xiàn)金管理等方面。檢查時(shí)，要認(rèn)真核對(duì)相關(guān)記錄和數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。設(shè)立內(nèi)部審計(jì)崗位或指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)收銀工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)人員應(yīng)定期對(duì)收銀工作進(jìn)行全面審計(jì)，審查收銀業(yè)務(wù)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和完整性，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)提出處理意見(jiàn)。2.顧客監(jiān)督在收銀臺(tái)顯著位置公布投訴電話(huà)或郵箱，方便顧客對(duì)收銀工作進(jìn)行監(jiān)督和投訴。對(duì)于顧客提出的意見(jiàn)和建議，要認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)處理，并將處理結(jié)果反饋給顧客。定期收集顧客對(duì)收銀工作的評(píng)價(jià)和反饋信息，分析顧客滿(mǎn)意度情況，針對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)采取改進(jìn)措施，不斷提高收銀工作質(zhì)量和服務(wù)水平。3.外部監(jiān)督接受稅務(wù)機(jī)關(guān)及其他相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查。積極配合稅務(wù)機(jī)關(guān)等部門(mén)的工作，如實(shí)提供收銀業(yè)務(wù)相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，確保門(mén)店收銀工作符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和監(jiān)管要求的變化，及時(shí)調(diào)整收銀工作制度和操作流程，確保門(mén)店收銀工作始終處于合規(guī)狀態(tài)。八、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定收銀人員在工作中如有下列行為之一，視為違規(guī)：未按照收銀操作流程進(jìn)行收款操作，導(dǎo)致錯(cuò)收、漏收或其他收款差錯(cuò)。擅自挪用、截留、坐支現(xiàn)金或其他款項(xiàng)。偽造、變?cè)焓湛钇睋?jù)或使用虛假票據(jù)進(jìn)行收款。故意隱瞞或虛報(bào)收款金額、交易信息等。違反收款設(shè)備管理規(guī)定，擅自拆卸、維修或更換設(shè)備部件，導(dǎo)致設(shè)備損壞或無(wú)法正常使用。未妥善保管收款票據(jù)、備用金等物品，造成票據(jù)丟失、損壞或備用金短缺。其他違反收銀制度規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的行為。2.違規(guī)處理措施對(duì)于首次發(fā)現(xiàn)的輕微違