PAGE執(zhí)行案款規(guī)范化制度一、總則（一）目的為加強公司執(zhí)行案款管理，規(guī)范執(zhí)行案款的收取、保管、支付等流程，確保執(zhí)行案款的安全、及時、準確發(fā)放，維護當事人的合法權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在執(zhí)行案件過程中涉及的案款管理活動，包括但不限于各類民事、刑事、行政執(zhí)行案件中被執(zhí)行人繳納的款項、執(zhí)行標的變現(xiàn)款等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)司法解釋，確保執(zhí)行案款管理活動合法合規(guī)。2.專款專用原則執(zhí)行案款應(yīng)?？顚Ｓ茫坏蒙米耘灿?、截留或侵占，確保款項準確支付給相關(guān)權(quán)利人。3.公開透明原則執(zhí)行案款管理過程應(yīng)公開透明，接受當事人及社會監(jiān)督，保障當事人知情權(quán)。4.及時高效原則優(yōu)化執(zhí)行案款管理流程，提高工作效率，確保案款及時收取、保管和發(fā)放，減少當事人等待時間。二、執(zhí)行案款的收?。ㄒ唬┦湛罘绞?.現(xiàn)金繳納被執(zhí)行人以現(xiàn)金方式繳納執(zhí)行案款的，執(zhí)行人員應(yīng)要求其到指定地點辦理，并開具正式收款票據(jù)。收款票據(jù)應(yīng)注明案號、被執(zhí)行人姓名或名稱、繳納金額、收款日期等信息。2.銀行轉(zhuǎn)賬被執(zhí)行人通過銀行轉(zhuǎn)賬方式繳納執(zhí)行案款的，應(yīng)要求其將款項轉(zhuǎn)至公司指定的銀行賬戶。轉(zhuǎn)賬時需注明案號及被執(zhí)行人姓名或名稱，并及時通知執(zhí)行人員查收。執(zhí)行人員收到銀行到賬通知后，應(yīng)核對轉(zhuǎn)賬信息與執(zhí)行案件信息是否一致。3.其他方式如通過第三方支付平臺繳納、以物抵債等方式收取執(zhí)行案款的，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定及操作流程辦理，確?？铐棸踩蚀_到賬。（二）收款記錄執(zhí)行人員在收取執(zhí)行案款后，應(yīng)及時填寫《執(zhí)行案款收款登記表》，詳細記錄案號、被執(zhí)行人姓名或名稱、收款方式、收款金額、收款日期、票據(jù)號碼等信息。登記表應(yīng)一式兩份，一份由執(zhí)行人員留存，一份交財務(wù)部門備案。（三）收款核對財務(wù)部門收到執(zhí)行人員移交的收款登記表及相關(guān)收款憑證后，應(yīng)及時進行核對。核對內(nèi)容包括收款金額與執(zhí)行依據(jù)確定的金額是否一致、收款方式是否符合規(guī)定、收款票據(jù)是否真實有效等。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與執(zhí)行人員溝通核實，并進行相應(yīng)處理。三、執(zhí)行案款的保管（一）賬戶設(shè)立公司應(yīng)設(shè)立專門的執(zhí)行案款賬戶，用于存放執(zhí)行案款。執(zhí)行案款賬戶應(yīng)與公司其他賬戶嚴格區(qū)分，實行獨立核算。賬戶名稱應(yīng)明確標注“執(zhí)行案款專用賬戶”，并按照銀行要求進行備案。（二）資金存放執(zhí)行案款應(yīng)及時足額存入執(zhí)行案款專用賬戶，不得坐支、挪用。對于暫不具備轉(zhuǎn)賬條件或因特殊情況無法及時存入專用賬戶的小額現(xiàn)金案款，執(zhí)行人員應(yīng)在收款后[X]個工作日內(nèi)將現(xiàn)金繳存至專用賬戶，并注明相關(guān)情況。（三）賬戶管理1.財務(wù)部門負責執(zhí)行案款專用賬戶的日常管理，包括賬戶的開立、變更、撤銷，資金的收付、核算等工作。2.定期對執(zhí)行案款專用賬戶進行核對，確保賬戶余額與實際案款金額一致。核對工作應(yīng)至少每月進行一次，并形成核對記錄。3.嚴格控制執(zhí)行案款專用賬戶的資金流向，確保資金只能用于支付執(zhí)行案件相關(guān)費用及向權(quán)利人發(fā)放案款。未經(jīng)批準，不得擅自將賬戶資金轉(zhuǎn)出或挪作他用。（四）安全保障1.加強對執(zhí)行案款專用賬戶的安全防護，采取必要的技術(shù)手段和管理措施，防止賬戶信息泄露和資金被盜取。2.定期備份執(zhí)行案款專用賬戶的相關(guān)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)安全可靠。備份數(shù)據(jù)應(yīng)至少保存[X]年，并異地存放。3.如發(fā)現(xiàn)執(zhí)行案款專用賬戶存在異常情況，如賬戶余額不符、資金被盜取等，應(yīng)立即采取措施進行處理，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。同時，配合相關(guān)部門進行調(diào)查，查明原因，追究責任。四、執(zhí)行案款的支付（一）支付依據(jù)執(zhí)行案款的支付應(yīng)以生效法律文書為依據(jù)，按照法律規(guī)定及執(zhí)行程序進行。支付前，應(yīng)認真核對權(quán)利人身份信息、案款金額及支付方式等，確保支付準確無誤。（二）支付流程1.申請權(quán)利人或其代理人向執(zhí)行部門提交《執(zhí)行案款支付申請書》，詳細說明案號、權(quán)利人姓名或名稱、支付金額、支付方式、收款賬戶等信息，并簽字確認。2.審核執(zhí)行人員收到支付申請后，應(yīng)進行初步審核，核對申請信息與執(zhí)行案件信息是否一致，支付金額是否符合生效法律文書確定的數(shù)額等。審核通過后，將申請?zhí)峤恢霖攧?wù)部門。3.復(fù)核財務(wù)部門收到執(zhí)行人員提交的支付申請后，應(yīng)進行復(fù)核。復(fù)核內(nèi)容包括申請信息的完整性、準確性，案款賬戶余額是否足夠支付等。復(fù)核無誤后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.審批公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)財務(wù)部門的復(fù)核意見進行審批。對于金額較大或存在爭議的支付申請，應(yīng)組織相關(guān)人員進行集體研究討論后再行審批。5.支付經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門按照支付申請確定的支付方式進行案款支付。支付完成后，應(yīng)及時更新執(zhí)行案款專用賬戶余額及相關(guān)臺賬信息，并將支付憑證復(fù)印件交執(zhí)行人員存檔。（三）支付方式1.銀行轉(zhuǎn)賬對于符合轉(zhuǎn)賬條件的案款支付，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將款項支付至權(quán)利人指定的銀行賬戶。轉(zhuǎn)賬時需注明案號、權(quán)利人姓名或名稱等信息，并留存轉(zhuǎn)賬記錄。2.現(xiàn)金支付對于確需以現(xiàn)金方式支付案款的，應(yīng)嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。支付時，應(yīng)由權(quán)利人或其代理人簽字確認，并留存付款記錄?，F(xiàn)金支付金額較大的，應(yīng)要求權(quán)利人或其代理人提供有效身份證件，并進行必要的身份核實。3.其他方式如通過第三方支付平臺支付、以物抵債等方式支付執(zhí)行案款的，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定及操作流程辦理，確保支付安全、準確、及時。（四）支付記錄財務(wù)部門應(yīng)建立執(zhí)行案款支付臺賬，詳細記錄每筆案款的支付日期、案號、權(quán)利人姓名或名稱、支付金額、支付方式、收款賬戶等信息。支付臺賬應(yīng)定期與執(zhí)行案款專用賬戶余額及相關(guān)憑證進行核對，確保賬賬相符、賬實相符。同時，支付記錄應(yīng)妥善保存，保存期限按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。五、執(zhí)行案款的核算與監(jiān)督（一）核算要求1.財務(wù)部門應(yīng)按照國家財務(wù)會計制度及相關(guān)規(guī)定，對執(zhí)行案款進行獨立核算。執(zhí)行案款的收支應(yīng)單獨記賬，不得與公司其他業(yè)務(wù)收支混淆。2.定期編制執(zhí)行案款收支報表，如實反映執(zhí)行案款的收取、保管、支付等情況。報表應(yīng)包括案號、被執(zhí)行人姓名或名稱、收款金額、支付金額、賬戶余額等信息，并附相關(guān)說明。3.執(zhí)行案款核算應(yīng)做到賬目清晰、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備。對于每筆案款的收支，都應(yīng)附有相應(yīng)的原始憑證，如收款票據(jù)、轉(zhuǎn)賬記錄、支付申請等。（二）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部應(yīng)建立健全執(zhí)行案款管理監(jiān)督機制，加強對執(zhí)行案款收取、保管、支付等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查工作應(yīng)定期開展，至少每季度進行一次，并形成檢查報告。2.執(zhí)行部門、財務(wù)部門應(yīng)相互配合，加強溝通協(xié)調(diào)。執(zhí)行人員應(yīng)及時向財務(wù)部門提供執(zhí)行案款相關(guān)信息，財務(wù)部門應(yīng)定期向執(zhí)行部門反饋執(zhí)行案款收支情況。3.對于執(zhí)行案款管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時查明原因，采取措施進行整改，并追究相關(guān)人員責任。整改情況應(yīng)在公司內(nèi)部進行通報，確保類似問題不再發(fā)生。（三）外部監(jiān)督1.主動接受當事人及社會監(jiān)督，及時向當事人公開執(zhí)行案款管理情況。當事人有權(quán)查詢執(zhí)行案款的收取、保管、支付等信息，公司應(yīng)按照規(guī)定為當事人提供便利。2.積極配合審計、紀檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供執(zhí)行案款管理相關(guān)資料和信息。對于監(jiān)督檢查中提出的問題，應(yīng)認真整改落實，并及時反饋整改情況。六、責任追究（一）違規(guī)行為界定1.在執(zhí)行案款收取過程中，存在以下行為之一的，屬于違規(guī)行為：未按照規(guī)定方式收取案款，導(dǎo)致款項無法及時、準確到賬的；擅自截留、挪用、侵占執(zhí)行案款的；開具虛假收款票據(jù)的；其他違反收款規(guī)定的行為。2.在執(zhí)行案款保管過程中，存在以下行為之一的，屬于違規(guī)行為：未設(shè)立專門的執(zhí)行案款專用賬戶，或未將案款及時足額存入專用賬戶的；擅自將執(zhí)行案款專用賬戶資金轉(zhuǎn)出或挪作他用的；在執(zhí)行案款保管過程中，因保管不善導(dǎo)致案款丟失、損壞的；未按照規(guī)定對執(zhí)行案款專用賬戶進行管理和核對，導(dǎo)致賬戶信息混亂或余額不符的；其他違反保管規(guī)定的行為。3.在執(zhí)行案款支付過程中，存在以下行為之一的，屬于違規(guī)行為：未按照生效法律文書及規(guī)定程序支付案款的；擅自改變支付方式或支付對象的；虛構(gòu)支付事實，騙取執(zhí)行案款的；其他違反支付規(guī)定的行為。4.在執(zhí)行案款核算與監(jiān)督過程中，存在以下行為之一的，屬于違規(guī)行為：未按照規(guī)定對執(zhí)行案款進行獨立核算，賬目混亂的；故意隱瞞、篡改執(zhí)行案款收支信息的；未按照規(guī)定開展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，對發(fā)現(xiàn)的問題未及時整改的；拒絕接受外部監(jiān)督檢查，或?qū)ΡO(jiān)督檢查提出的問題拒不整改的；其他違反核算與監(jiān)督規(guī)定的行為。（二）責任追究措施1.對于違反執(zhí)行案款規(guī)范化制度的行為，一經(jīng)查實，視情節(jié)輕重，對相關(guān)責任人給予批評教育、警告、記過、記大過、