PAGE餐飲存貨管理規(guī)范制度一、總則1.目的為加強本公司餐飲業(yè)務的存貨管理，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，降低成本，特制定本規(guī)范制度。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有餐飲門店及相關采購、倉儲等部門涉及的存貨管理活動。3.基本原則準確性原則：存貨的記錄、計量應準確無誤，保證賬實相符。及時性原則：存貨的采購、驗收、入庫、保管、出庫等環(huán)節(jié)應及時進行，避免積壓或缺貨。安全性原則：確保存貨的存儲安全，防止損壞、變質、丟失等情況發(fā)生。成本效益原則：在保證存貨管理質量的前提下，合理控制存貨成本，提高經濟效益。二、存貨分類及定義1.食品類存貨包括各類主食、副食、調料、飲料等用于制作餐飲產品的原材料。2.飲料類存貨各種瓶裝、罐裝、桶裝的酒水、飲品等。3.餐具類存貨餐盤、碗、筷、勺、酒杯等用餐器具。4.耗材類存貨餐巾紙、洗潔精、清潔用品等與餐飲經營相關的消耗性物品。5.設備類存貨爐灶、冰箱、烤箱、洗碗機等廚房設備及桌椅、空調等餐廳設備。三、存貨采購管理1.采購計劃制定各餐飲門店應根據每日預估客流量、菜品銷售情況、庫存現(xiàn)狀等因素，每月末制定次月的存貨采購計劃。采購計劃應明確各類存貨的品種、規(guī)格、數(shù)量、預計采購時間等詳細信息，并報上級主管部門審核。2.供應商選擇與管理建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等進行綜合評估，選擇優(yōu)質供應商合作。與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括產品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨方式、質量標準、付款方式等條款。定期對供應商進行考核，如產品質量合格率、交貨及時性、售后服務等，對于不合格供應商及時進行調整或淘汰。3.采購流程控制采購申請：門店各部門根據存貨需求填寫采購申請表，經部門負責人審批后提交采購部門。采購訂單下達：采購部門根據審批后的采購申請表，向選定的供應商下達采購訂單，注明采購物品的詳細信息、交貨時間和地點等。采購驗收：存貨到貨前，倉儲部門應做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具等。到貨時，驗收人員按照采購合同和相關標準對存貨的數(shù)量、質量、規(guī)格等進行嚴格驗收，填寫驗收報告。對于驗收不合格的存貨，應及時與供應商溝通處理。采購付款：財務部門根據驗收合格的發(fā)票、采購合同等憑證，按照公司付款流程進行審核付款。四、存貨驗收入庫管理1.驗收標準食品類存貨應檢查其新鮮度、保質期、外觀質量、包裝完整性等，符合食品安全標準。飲料類存貨應檢查包裝是否完好、有無滲漏，產品的生產日期、保質期等信息是否清晰。餐具類存貨應檢查其材質、規(guī)格、數(shù)量是否與采購訂單一致，有無破損、變形等缺陷。耗材類存貨應檢查其品牌、規(guī)格、質量是否符合要求，數(shù)量是否正確。設備類存貨應按照設備采購合同和安裝調試要求進行驗收，檢查設備的外觀、性能、配件等是否齊全完好，運行是否正常。2.入庫流程驗收合格的存貨，驗收人員應及時填寫入庫單，注明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應商名稱等信息，并簽字確認。入庫單應一式三聯(lián)，一聯(lián)留存?zhèn)}儲部門作為存貨保管的依據，一聯(lián)交采購部門作為采購結算的憑證，一聯(lián)交財務部門作為記賬的原始憑證。倉儲人員根據入庫單將存貨分類存放于相應的倉庫區(qū)域，并做好標識，確保存貨存放有序，便于查找和盤點。五、存貨倉儲管理1.倉庫布局規(guī)劃根據存貨的類別、特性、流量等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，設置食品庫、飲料庫、餐具庫、耗材庫、設備庫等不同功能區(qū)域。倉庫內應劃分存儲區(qū)、分揀區(qū)、通道等，確保貨物搬運和存儲方便，通道暢通無阻。對貴重物品、易損物品、易燃易爆物品等應設置專門的存儲區(qū)域，并采取相應的安全防護措施。2.存貨存儲要求食品類存貨應按照先進先出的原則進行存放，遵循分類分區(qū)管理，避免交叉污染。對于有保質期要求的食品，應設置明顯的標識，臨近保質期的食品應及時處理。飲料類存貨應分類存放，避免陽光直射和高溫環(huán)境，防止變質。餐具類存貨應整齊擺放，輕拿輕放，防止損壞。耗材類存貨應按照規(guī)格、型號、批次等分類存放，便于管理和發(fā)放。設備類存貨應妥善保管，做好防潮、防塵、防銹等措施，定期進行檢查和維護，確保設備性能良好。3.倉庫日常管理倉庫應保持清潔衛(wèi)生，定期進行清掃和消毒處理，防止蟲害、鼠害等影響存貨質量。建立倉庫巡查制度，倉儲人員每日對倉庫進行巡查，檢查存貨的存儲狀況、數(shù)量變化、安全情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。嚴格控制倉庫人員出入，非倉庫工作人員未經許可不得進入倉庫。倉庫鑰匙應由專人保管，不得隨意轉借他人。做好倉庫溫濕度記錄，根據不同存貨的存儲要求，適時調整倉庫環(huán)境條件。六、存貨盤點管理1.盤點計劃制定公司應定期組織存貨盤點工作，原則上每月末進行一次全面盤點，每季度進行一次抽盤，每年進行一次年終大盤點。根據盤點范圍和時間安排，制定詳細的盤點計劃，明確盤點人員分工、盤點方法、盤點時間等內容。2.盤點方法采用實地盤點法，對存貨進行逐一清點、計量，確保賬實相符。對于數(shù)量較大、品種較多的存貨，可以采用抽樣盤點的方法，但抽樣比例應符合相關規(guī)定，并保證樣本具有代表性。3.盤點流程盤點前準備：倉儲部門在盤點前應整理好存貨，核對存貨賬目，確保賬賬相符。同時，準備好盤點所需的工具和表格。實施盤點：盤點人員按照分工對各倉庫區(qū)域的存貨進行實地清點，填寫盤點表，記錄存貨的實際數(shù)量、規(guī)格、狀態(tài)等信息。盤點結果匯總：盤點結束后，盤點人員將各自負責區(qū)域的盤點表進行匯總，與存貨賬目進行核對，計算出盤盈、盤虧數(shù)量及金額。差異分析與處理：對于盤盈、盤虧情況，應組織相關人員進行差異分析，查明原因。屬于正常損耗、計量誤差等原因造成的差異，可以按照規(guī)定進行賬務處理；屬于人為原因造成的差異，應追究相關人員的責任，并進行相應的處罰和整改。盤點報告編制：根據盤點結果和差異處理情況，編制盤點報告，詳細說明盤點范圍、方法、結果、差異原因及處理建議等內容，報上級主管部門審核。七、存貨發(fā)出管理1.領料制度各餐飲門店根據實際經營需要，填寫領料單，注明領料部門、領料日期、存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經部門負責人審批。領料單應一式三聯(lián)，一聯(lián)留存領料部門作為領用憑證，一聯(lián)交倉儲部門作為發(fā)貨依據，一聯(lián)交財務部門作為記賬的原始憑證。倉儲人員根據審批后的領料單，按照先進先出的原則及時發(fā)貨，并在領料單上簽字確認。發(fā)貨后，應及時更新存貨庫存臺賬。2.退料管理對于因質量問題、計劃變更等原因導致已領用的存貨需要退回倉庫的，領料部門應填寫退料單，注明退料原因、存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經部門負責人審批。退料單的流轉程序與領料單相同。倉儲人員對退回的存貨進行驗收，如符合要求，應及時辦理入庫手續(xù)，并調整存貨庫存臺賬。八、存貨成本核算管理1.成本核算方法采用加權平均法對存貨成本進行核算，計算發(fā)出存貨和期末存貨的成本。存貨成本包括采購成本、運輸成本、倉儲成本等直接與存貨相關的費用。2.成本核算流程采購部門在采購業(yè)務完成后，及時將采購發(fā)票、運輸費用等相關憑證傳遞給財務部門。財務部門根據采購發(fā)票、入庫單等憑證，按照加權平均法計算存貨采購成本，并登記存貨明細賬。每月末，財務部門根據領料單、退料單等記錄，計算發(fā)出存貨的成本，并結轉至主營業(yè)務成本等相關科目。定期對存貨成本進行分析，與預算成本、歷史成本等進行對比，找出成本變動原因，提出成本控制建議。九、存貨報廢與處置管理1.報廢條件存貨因過期、變質、損壞、丟失等原因無法繼續(xù)使用或銷售的，可申請報廢。設備類存貨因技術更新、損壞嚴重無法修復等原因需要報廢的，應進行技術鑒定后辦理報廢手續(xù)。2.報廢申請與審批存貨使用部門或倉儲部門發(fā)現(xiàn)存貨符合報廢條件時，應填寫存貨報廢申請表，詳細說明報廢存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因等信息，并提交相關證明材料。報廢申請表經部門負責人審核后，報上級主管部門審批。對于價值較大的存貨報廢，還需經過公司管理層審批。3.報廢處置經批準報廢的存貨，由倉儲部門負責組織清理和處置。對于有回收價值的存貨，可進行變賣處理；對于