2026年機(jī)器人集成公司采購(gòu)預(yù)算編制與管控制度第一章總則第一條目的為規(guī)范公司采購(gòu)預(yù)算的編制與管控工作，提高采購(gòu)預(yù)算的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，合理控制采購(gòu)成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有機(jī)器人集成項(xiàng)目相關(guān)的物資采購(gòu)預(yù)算編制與管控工作，包括但不限于機(jī)器人本體、控制系統(tǒng)、傳感器、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、配套設(shè)備、零部件及相關(guān)服務(wù)的采購(gòu)預(yù)算管理。第三條基本原則采購(gòu)預(yù)算編制與管控工作應(yīng)遵循以下基本原則：戰(zhàn)略性原則：采購(gòu)預(yù)算應(yīng)與公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致，支持公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。科學(xué)性原則：采購(gòu)預(yù)算編制應(yīng)采用科學(xué)的方法和依據(jù)，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。完整性原則：采購(gòu)預(yù)算應(yīng)涵蓋所有采購(gòu)活動(dòng)，確保預(yù)算的全面性和完整性?？煽匦栽瓌t：采購(gòu)預(yù)算應(yīng)具有可操作性和可控制性，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)性原則：采購(gòu)預(yù)算應(yīng)充分考慮成本效益，確保采購(gòu)成本的合理控制。第二章組織職責(zé)第四條預(yù)算管理委員會(huì)職責(zé)預(yù)算管理委員會(huì)是公司預(yù)算管理的最高決策機(jī)構(gòu)，在采購(gòu)預(yù)算管理中的職責(zé)包括：審議采購(gòu)預(yù)算管理制度和相關(guān)政策。審議采購(gòu)預(yù)算編制方案和年度采購(gòu)預(yù)算草案。協(xié)調(diào)解決采購(gòu)預(yù)算編制和執(zhí)行過(guò)程中的重大問(wèn)題。審批采購(gòu)預(yù)算調(diào)整方案。監(jiān)督采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況。第五條財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)是采購(gòu)預(yù)算管理的主要責(zé)任部門(mén)，具體職責(zé)包括：負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算管理制度的制定和完善。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算編制的組織和協(xié)調(diào)工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算的匯總、審核和上報(bào)工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控和分析工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算調(diào)整的審核和上報(bào)工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況的考核和評(píng)價(jià)工作。第六條采購(gòu)部門(mén)職責(zé)采購(gòu)部門(mén)在采購(gòu)預(yù)算管理中的職責(zé)包括：負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算的具體編制工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的具體實(shí)施工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和分析工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算調(diào)整的申請(qǐng)和說(shuō)明工作。負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題處理工作。第七條使用部門(mén)職責(zé)物資使用部門(mén)在采購(gòu)預(yù)算管理中的職責(zé)包括：負(fù)責(zé)提出本部門(mén)的物資需求計(jì)劃。參與采購(gòu)預(yù)算的編制工作。協(xié)助采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和價(jià)格分析。負(fù)責(zé)本部門(mén)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的配合工作。負(fù)責(zé)及時(shí)反饋物資使用情況和需求變化。第三章采購(gòu)預(yù)算編制第八條預(yù)算編制依據(jù)采購(gòu)預(yù)算編制應(yīng)基于以下依據(jù)：公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)。各部門(mén)的物資需求計(jì)劃。歷史采購(gòu)數(shù)據(jù)和價(jià)格趨勢(shì)。市場(chǎng)調(diào)研和價(jià)格分析結(jié)果。供應(yīng)商報(bào)價(jià)和合作情況。相關(guān)法律法規(guī)和政策要求。第九條預(yù)算編制方法采購(gòu)預(yù)算編制可采用以下方法：增量預(yù)算法：以上年度實(shí)際采購(gòu)金額為基礎(chǔ)，根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和市場(chǎng)變化情況，適當(dāng)調(diào)整確定本年度采購(gòu)預(yù)算。零基預(yù)算法：不考慮上年度實(shí)際采購(gòu)金額，從零開(kāi)始，根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，重新確定本年度采購(gòu)預(yù)算。彈性預(yù)算法：根據(jù)不同的業(yè)務(wù)量水平，編制不同的采購(gòu)預(yù)算方案，以適應(yīng)業(yè)務(wù)量的變化。滾動(dòng)預(yù)算法：隨著時(shí)間的推移，不斷補(bǔ)充和調(diào)整采購(gòu)預(yù)算，使預(yù)算始終保持一定的時(shí)間跨度。第十條預(yù)算編制程序采購(gòu)預(yù)算編制應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：下達(dá)編制通知：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，下達(dá)采購(gòu)預(yù)算編制通知，明確編制要求和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。收集需求信息：各使用部門(mén)根據(jù)年度工作任務(wù)，提出物資需求計(jì)劃，并報(bào)送采購(gòu)部門(mén)。市場(chǎng)調(diào)研分析：采購(gòu)部門(mén)對(duì)市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)研分析，了解物資價(jià)格趨勢(shì)和供應(yīng)情況。編制預(yù)算草案：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)需求計(jì)劃和市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果，編制采購(gòu)預(yù)算草案。審核匯總：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)預(yù)算草案進(jìn)行審核匯總，形成公司采購(gòu)預(yù)算草案。審議批準(zhǔn)：預(yù)算管理委員會(huì)對(duì)公司采購(gòu)預(yù)算草案進(jìn)行審議批準(zhǔn)。下達(dá)執(zhí)行：財(cái)務(wù)部門(mén)將批準(zhǔn)后的采購(gòu)預(yù)算下達(dá)各部門(mén)執(zhí)行。第十一條預(yù)算編制內(nèi)容采購(gòu)預(yù)算應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：預(yù)算總額：年度采購(gòu)預(yù)算的總金額。分類(lèi)預(yù)算：按照物資類(lèi)別劃分的采購(gòu)預(yù)算。部門(mén)預(yù)算：按照使用部門(mén)劃分的采購(gòu)預(yù)算。月度預(yù)算：按照時(shí)間進(jìn)度劃分的月度采購(gòu)預(yù)算。項(xiàng)目預(yù)算：按照具體項(xiàng)目劃分的采購(gòu)預(yù)算。應(yīng)急預(yù)算：應(yīng)對(duì)突發(fā)情況的應(yīng)急采購(gòu)預(yù)算。第四章采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行第十二條預(yù)算執(zhí)行原則采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行應(yīng)遵循以下原則：嚴(yán)格執(zhí)行原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算采購(gòu)。專(zhuān)款專(zhuān)用原則：采購(gòu)預(yù)算應(yīng)專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪用或擠占。進(jìn)度控制原則：采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行應(yīng)按照時(shí)間進(jìn)度進(jìn)行控制，確保預(yù)算執(zhí)行的均衡性。效益優(yōu)先原則：采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行應(yīng)充分考慮成本效益，確保采購(gòu)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性。第十三條預(yù)算執(zhí)行程序采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：采購(gòu)申請(qǐng)：使用部門(mén)根據(jù)工作需要，提出采購(gòu)申請(qǐng)，明確采購(gòu)物資的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、用途等。預(yù)算審核：采購(gòu)部門(mén)對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行預(yù)算審核，確認(rèn)是否在預(yù)算范圍內(nèi)。采購(gòu)實(shí)施：采購(gòu)部門(mén)按照采購(gòu)管理制度，組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。合同簽訂：采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物資的價(jià)格、數(shù)量、質(zhì)量、交付時(shí)間等。驗(yàn)收入庫(kù)：物資到達(dá)后，倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)和質(zhì)量部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收，合格后辦理入庫(kù)手續(xù)。結(jié)算付款：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，辦理結(jié)算付款手續(xù)。第十四條預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控應(yīng)包括以下內(nèi)容：日常監(jiān)控：采購(gòu)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施。月度分析：每月對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，形成分析報(bào)告，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)。季度評(píng)估：每季度對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施。年度考核：每年對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為部門(mén)和個(gè)人績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。第十五條預(yù)算執(zhí)行分析采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行分析應(yīng)包括以下內(nèi)容：執(zhí)行進(jìn)度分析：分析采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的時(shí)間進(jìn)度，是否按照計(jì)劃進(jìn)行。執(zhí)行差異分析：分析采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算目標(biāo)的差異，找出差異原因。成本效益分析：分析采購(gòu)活動(dòng)的成本效益，評(píng)估采購(gòu)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性。風(fēng)險(xiǎn)分析：分析采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。第五章采購(gòu)預(yù)算調(diào)整第十六條預(yù)算調(diào)整原則采購(gòu)預(yù)算調(diào)整應(yīng)遵循以下原則：必要性原則：只有在必要的情況下，才能進(jìn)行采購(gòu)預(yù)算調(diào)整。合理性原則：采購(gòu)預(yù)算調(diào)整應(yīng)具有合理的理由和充分的依據(jù)。規(guī)范性原則：采購(gòu)預(yù)算調(diào)整應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，不得隨意調(diào)整。效益性原則：采購(gòu)預(yù)算調(diào)整應(yīng)充分考慮成本效益，確保調(diào)整后的預(yù)算更加合理有效。第十七條預(yù)算調(diào)整條件出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，可以申請(qǐng)采購(gòu)預(yù)算調(diào)整：公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃發(fā)生重大變化，導(dǎo)致采購(gòu)需求發(fā)生重大變化。市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化，導(dǎo)致采購(gòu)成本發(fā)生重大變化。物資供應(yīng)情況發(fā)生重大變化，導(dǎo)致采購(gòu)計(jì)劃無(wú)法按原預(yù)算執(zhí)行。出現(xiàn)突發(fā)事件，需要增加應(yīng)急采購(gòu)。其他特殊情況，需要調(diào)整采購(gòu)預(yù)算。第十八條預(yù)算調(diào)整程序采購(gòu)預(yù)算調(diào)整應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：提出申請(qǐng)：需要調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的部門(mén)，應(yīng)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整的理由、內(nèi)容和影響。審核分析：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核分析，評(píng)估調(diào)整的必要性和合理性。編制方案：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審核分析結(jié)果，編制預(yù)算調(diào)整方案。審議批準(zhǔn)：預(yù)算管理委員會(huì)對(duì)預(yù)算調(diào)整方案進(jìn)行審議批準(zhǔn)。下達(dá)執(zhí)行：財(cái)務(wù)部門(mén)將批準(zhǔn)后的預(yù)算調(diào)整方案下達(dá)各部門(mén)執(zhí)行。第十九條預(yù)算調(diào)整控制采購(gòu)預(yù)算調(diào)整控制應(yīng)包括以下內(nèi)容：調(diào)整額度控制：預(yù)算調(diào)整的額度應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，不得超過(guò)原預(yù)算的一定比例。調(diào)整頻率控制：預(yù)算調(diào)整的頻率應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，不得頻繁調(diào)整。調(diào)整權(quán)限控制：預(yù)算調(diào)整的權(quán)限應(yīng)明確規(guī)定，不同額度的調(diào)整應(yīng)由不同層次的機(jī)構(gòu)審批。調(diào)整記錄控制：預(yù)算調(diào)整的過(guò)程和結(jié)果應(yīng)做好詳細(xì)記錄，確?？勺匪?。第六章采購(gòu)預(yù)算考核第二十條考核指標(biāo)采購(gòu)預(yù)算考核應(yīng)包括以下主要指標(biāo)：預(yù)算完成率：實(shí)際采購(gòu)金額與預(yù)算金額的比率，反映預(yù)算執(zhí)行的完成情況。預(yù)算準(zhǔn)確率：預(yù)算金額與實(shí)際需要的比率，反映預(yù)算編制的準(zhǔn)確程度。成本控制率：實(shí)際采購(gòu)成本與預(yù)算成本的比率，反映成本控制的效果。執(zhí)行及時(shí)率：采購(gòu)活動(dòng)按時(shí)完成的比率，反映預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性。合規(guī)率：采購(gòu)活動(dòng)符合制度規(guī)定的比率，反映預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性。第二十一條考核方法采購(gòu)預(yù)算考核應(yīng)采用以下方法：定量考核：根據(jù)考核指標(biāo)的具體數(shù)值，進(jìn)行定量評(píng)價(jià)。定性考核：根據(jù)預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量和效果，進(jìn)行定性評(píng)價(jià)。定期考核：每月、每季度和每年進(jìn)行定期考核。不定期考核：根據(jù)需要，進(jìn)行不定期的抽查和考核。第二十二條考核結(jié)果應(yīng)用采購(gòu)預(yù)算考核結(jié)果應(yīng)作為以下方面的重要依據(jù)：部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)：考核結(jié)果應(yīng)作為采購(gòu)部門(mén)和相關(guān)部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。個(gè)人績(jī)效評(píng)價(jià)：考核結(jié)果應(yīng)作為相關(guān)人員績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。獎(jiǎng)懲措施：根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)表現(xiàn)不佳的部門(mén)和個(gè)人給予處罰。改進(jìn)措施：根據(jù)考核結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，不斷提高預(yù)算管理水平。第七章附則第二十三條制度解釋本制度由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。在執(zhí)行過(guò)程中如遇到問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)咨