2026年基金從業(yè)資格專項(xiàng)練習(xí)及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格專項(xiàng)練習(xí)試卷考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全基金份額持有人信息管理制度，但無(wú)需對(duì)持有人信息進(jìn)行保密。2.證券公司申請(qǐng)公募基金管理資格時(shí)，凈資產(chǎn)不低于20億元人民幣即可符合要求。3.基金合同中約定的基金運(yùn)作方式必須為主動(dòng)投資，不得采用被動(dòng)投資策略。4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金銷售業(yè)務(wù)資格。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即制止并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。6.基金信息披露中，定期報(bào)告的披露頻率為每季度一次。7.基金募集期間，基金管理人不得動(dòng)用募集的資金進(jìn)行投資。8.基金投資于非上市證券的，其估值方法由基金管理人自行確定，無(wú)需符合公允價(jià)值原則。9.基金管理人董事會(huì)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)有限責(zé)任。10.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的產(chǎn)品。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)？（）A.保障基金資產(chǎn)安全B.提高投資收益率C.防范操作風(fēng)險(xiǎn)D.優(yōu)化投資策略2.基金募集期限的法定最短期限為（）A.7天B.14天C.30天D.60天3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，以下正確的是（）A.基金投資范圍僅限于股票B.基金投資策略必須為價(jià)值投資C.基金運(yùn)作方式由基金管理人單方面決定D.基金可以同時(shí)采用主動(dòng)與被動(dòng)投資策略4.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不得少于（）A.10小時(shí)B.20小時(shí)C.30小時(shí)D.40小時(shí)5.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管，主要職責(zé)不包括（）A.辦理基金財(cái)產(chǎn)的清算B.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作D.保管基金份額持有人名冊(cè)6.下列哪項(xiàng)不屬于基金信息披露的禁止行為？（）A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行夸大宣傳B.提供基金業(yè)績(jī)的客觀比較數(shù)據(jù)C.誤導(dǎo)投資者購(gòu)買基金產(chǎn)品D.披露基金投資策略的核心細(xì)節(jié)7.基金投資于股指期貨的，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的（）A.10%B.20%C.30%D.40%8.基金管理人聘請(qǐng)基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的（）A.收入來(lái)源獨(dú)立B.評(píng)價(jià)方法科學(xué)C.人員具備基金從業(yè)資格D.評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)透明9.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下錯(cuò)誤的是（）A.基金管理費(fèi)按日計(jì)提B.基金托管費(fèi)按月計(jì)提C.基金銷售服務(wù)費(fèi)按年計(jì)提D.基金贖回費(fèi)按持有期限遞減10.基金投資者在基金運(yùn)作期間，其權(quán)利不包括（）A.參與基金份額持有人大會(huì)B.要求基金管理人披露基金信息C.直接干預(yù)基金的投資決策D.獲得基金收益分配三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括（）A.組織結(jié)構(gòu)B.信息披露C.風(fēng)險(xiǎn)管理D.投資決策2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括（）A.基金合同B.基金招募說(shuō)明書(shū)C.基金銷售協(xié)議D.基金投資策略3.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理時(shí)，需要考慮的因素包括（）A.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.投資者的投資經(jīng)驗(yàn)C.基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)D.基金產(chǎn)品的投資期限4.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括（）A.保管基金份額持有人名冊(cè)B.辦理基金財(cái)產(chǎn)的清算C.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值D.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作5.基金信息披露的禁止行為包括（）A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行虛假宣傳B.誤導(dǎo)投資者購(gòu)買基金產(chǎn)品C.披露基金投資策略的核心細(xì)節(jié)D.濫用基金非公開(kāi)信息6.基金投資于非上市證券的，其估值方法應(yīng)當(dāng)符合（）A.公允價(jià)值原則B.市場(chǎng)價(jià)格原則C.歷史成本原則D.合理估值原則7.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下正確的包括（）A.基金投資范圍B.基金投資策略C.基金運(yùn)作期限D(zhuǎn).基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)8.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）A.客戶利益優(yōu)先B.公開(kāi)透明C.合理收費(fèi)D.專業(yè)規(guī)范9.基金管理人聘請(qǐng)基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的（）A.收入來(lái)源獨(dú)立B.評(píng)價(jià)方法科學(xué)C.人員具備基金從業(yè)資格D.評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)透明10.基金投資者在基金運(yùn)作期間，其權(quán)利包括（）A.參與基金份額持有人大會(huì)B.要求基金管理人披露基金信息C.直接干預(yù)基金的投資決策D.獲得基金收益分配四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司擬募集一只混合型基金，基金合同約定投資范圍包括股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等，但未明確約定股票投資的比例上限?；鹉技陂g，銷售機(jī)構(gòu)向投資者宣傳該基金“高收益、低風(fēng)險(xiǎn)”，但未披露基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。基金成立后，投資者發(fā)現(xiàn)基金大部分資金投資于股票，導(dǎo)致凈值大幅波動(dòng)。問(wèn)題：1.該基金管理公司在基金募集期間存在哪些違規(guī)行為？2.該基金管理公司應(yīng)當(dāng)如何完善基金合同和銷售行為？案例二：某基金托管銀行發(fā)現(xiàn)某基金管理人在投資決策過(guò)程中，存在違反基金合同約定的行為，例如超比例投資于單一股票。托管銀行在核實(shí)后，未及時(shí)制止并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸷罄m(xù)因市場(chǎng)波動(dòng)出現(xiàn)較大虧損，部分投資者要求基金管理人賠償。問(wèn)題：1.該基金托管銀行在履行職責(zé)時(shí)存在哪些問(wèn)題？2.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)有哪些？案例三：某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只債券型基金時(shí)，向投資者承諾“保本保息”，但未披露該基金的投資風(fēng)險(xiǎn)和可能存在的損失?；疬\(yùn)作期間，市場(chǎng)利率上升，基金凈值下跌，部分投資者要求銷售機(jī)構(gòu)退還投資款項(xiàng)。問(wèn)題：1.該基金銷售機(jī)構(gòu)存在哪些違規(guī)行為？2.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)如何避免類似問(wèn)題？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性要求的意義及其在實(shí)踐中的應(yīng)用。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人信息保密）2.×（凈資產(chǎn)不低于30億元人民幣）3.×（基金運(yùn)作方式可以是主動(dòng)或被動(dòng)投資）4.√5.√6.×（定期報(bào)告的披露頻率為每季度一次）7.√8.×（估值方法必須符合公允價(jià)值原則）9.×（董事會(huì)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)無(wú)限責(zé)任）10.√解析：-第1題，基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人信息保密，以保護(hù)投資者隱私。-第2題，證券公司申請(qǐng)公募基金管理資格時(shí)，凈資產(chǎn)不低于30億元人民幣。-第3題，基金運(yùn)作方式可以是主動(dòng)或被動(dòng)投資，合同中需明確約定。-第8題，基金投資于非上市證券的估值方法必須符合公允價(jià)值原則，確保估值合理。二、單選題1.B（提高投資收益率是投資目標(biāo)，非內(nèi)部控制目標(biāo)）2.C（法定最短期限為30天）3.D（基金可以同時(shí)采用主動(dòng)與被動(dòng)投資策略）4.C（每年累計(jì)時(shí)間不得少于30小時(shí)）5.B（對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值是基金管理人的職責(zé)）6.B（提供基金業(yè)績(jī)的客觀比較數(shù)據(jù)是合規(guī)行為）7.B（市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%）8.A（收入來(lái)源獨(dú)立是評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的基本要求）9.D（基金贖回費(fèi)按持有期限遞減是常見(jiàn)約定）10.C（投資者不能直接干預(yù)基金的投資決策）解析：-第1題，內(nèi)部控制的目標(biāo)是保障基金資產(chǎn)安全、防范操作風(fēng)險(xiǎn)等，提高投資收益率是投資目標(biāo)。-第7題，基金投資于股指期貨的市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%，以控制風(fēng)險(xiǎn)。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,D7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,D解析：-第6題，基金投資于非上市證券的估值方法應(yīng)當(dāng)符合公允價(jià)值原則和合理估值原則。-第10題，投資者在基金運(yùn)作期間的權(quán)利包括參與持有人大會(huì)、要求披露信息、獲得收益分配等。四、案例分析案例一：1.違規(guī)行為：-基金合同未明確約定股票投資比例上限，違反《證券投資基金法》規(guī)定。-銷售機(jī)構(gòu)宣傳“高收益、低風(fēng)險(xiǎn)”，誤導(dǎo)投資者，違反《基金銷售管理辦法》。2.完善措施：-基金合同中明確約定股票投資比例上限，確保投資范圍合規(guī)。-銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)披露基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，避免誤導(dǎo)投資者。案例二：1.問(wèn)題：-托管銀行未及時(shí)制止基金管理人的違規(guī)行為，違反《證券投資基金法》規(guī)定。-未及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，未能履行監(jiān)督職責(zé)。2.保管職責(zé)：-保管基金份額持有人名冊(cè)。-辦理基金財(cái)產(chǎn)的清算。-對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。-監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。案例三：1.違規(guī)行為：-銷售機(jī)構(gòu)承諾“保本保息”，違反《基金銷售管理辦法》關(guān)于禁止承諾收益的規(guī)定。-未披露基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，誤導(dǎo)投資者。2.避免措施：-銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)披露基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，避免誤導(dǎo)投資者。-根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的產(chǎn)品，確保銷售適用性。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容基金管理人內(nèi)部控制制度是基金管理公司規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、保障基金財(cái)產(chǎn)安全的重要機(jī)制。其重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：-保障基金財(cái)產(chǎn)安全：通過(guò)建立健全的制度，防止基金財(cái)產(chǎn)被挪用或損失。-防范操作風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)范業(yè)務(wù)流程，減少人為錯(cuò)誤和舞弊行為。-提高運(yùn)營(yíng)效率：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，降低運(yùn)營(yíng)成本。-保障投資者利益：確保基金運(yùn)作符合法律法規(guī)和合同約定，保護(hù)投資者權(quán)益。內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：-組織結(jié)構(gòu)：明確各部門(mén)職責(zé)，確保權(quán)責(zé)分明。-業(yè)務(wù)流程：規(guī)范投資決策、基金估值、信息披露等流程。-風(fēng)險(xiǎn)管理：建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)機(jī)制。-信息披露：確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。-內(nèi)部審計(jì)：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，監(jiān)督制度執(zhí)行情況。2.基金銷售適用性要求的意義及其在實(shí)踐中的應(yīng)用基金銷售適用性要求的意義在于：-保護(hù)投資者利益：確保投資者購(gòu)買到符合其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的產(chǎn)品。-規(guī)范銷售行為：防止銷售機(jī)構(gòu)誤導(dǎo)投資者，維護(hù)市場(chǎng)秩序。-提高基金運(yùn)