2025年企業(yè)合規(guī)師初級專項測試試卷及答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項的字母填在括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責任主體是（）。A.董事會B.監(jiān)事會C.經(jīng)理層D.合規(guī)管理部門答案：A2.下列關于“合規(guī)風險”定義的描述，最符合國務院國資委官方文件表述的是（）。A.因違反刑事法律而導致企業(yè)被行政處罰的風險B.因未遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損害的風險C.因市場競爭導致企業(yè)利潤下滑的風險D.因自然災害導致企業(yè)停產(chǎn)的風險答案：B3.企業(yè)在境外開展業(yè)務時，若觸發(fā)美國《反海外腐敗法》（FCPA）的“行賄”條款，下列行為中構成“行賄”的是（）。A.通過當?shù)卮壬茩C構向政府官員配偶控制的基金會捐贈10萬美元，以換取項目批文B.向當?shù)囟悇諜C關依法繳納增值稅C.向客戶支付符合市場價格的折扣D.向供應商支付合同尾款答案：A4.根據(jù)《個人信息保護法》，處理敏感個人信息應當取得個人的（）。A.口頭同意B.推定同意C.單獨同意D.概括同意答案：C5.企業(yè)建立合規(guī)管理體系時，對“三道防線”模型的正確排序是（）。A.業(yè)務部門→合規(guī)管理部門→內(nèi)部審計部門B.內(nèi)部審計部門→業(yè)務部門→合規(guī)管理部門C.合規(guī)管理部門→業(yè)務部門→內(nèi)部審計部門D.業(yè)務部門→內(nèi)部審計部門→合規(guī)管理部門答案：A6.下列關于“競爭合規(guī)”的表述，正確的是（）。A.企業(yè)可與競爭對手達成聯(lián)合抵制供應商的口頭協(xié)議，只要未形成書面文件B.企業(yè)向經(jīng)銷商限定最低轉(zhuǎn)售價格屬于縱向壟斷協(xié)議，原則上被《反壟斷法》禁止C.企業(yè)市場份額低于15%，即可豁免所有反壟斷義務D.行業(yè)協(xié)會組織會員企業(yè)統(tǒng)一漲價，只要未強制成員參加，就不違法答案：B7.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，處理個人信息達到（）條以上的數(shù)據(jù)出境活動，應當申報安全評估。A.十萬人B.五十萬人C.一百萬人D.一千萬人答案：C8.企業(yè)收到市場監(jiān)管總局的《經(jīng)營者集中反壟斷審查立案通知書》，應當在（）內(nèi)提交補充文件。A.5日B.10日C.15日D.30日答案：D9.下列屬于“合規(guī)管理基本制度”應包括的內(nèi)容是（）。A.員工薪酬管理辦法B.合規(guī)風險識別、評估與預警機制C.年度市場營銷計劃D.產(chǎn)品質(zhì)量標準答案：B10.企業(yè)合規(guī)官（CCO）在發(fā)現(xiàn)高管存在潛在違法行為時，應首先（）。A.立即向公安機關報案B.向董事會審計委員會書面報告C.在社交媒體公開曝光D.向當?shù)貦z察院舉報答案：B11.根據(jù)《反洗錢法》，金融機構應當對客戶身份資料自業(yè)務關系結束之日起至少保存（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：B12.下列關于“吹哨人”保護制度的說法，錯誤的是（）。A.企業(yè)應建立匿名舉報渠道B.企業(yè)可對舉報人進行打擊報復，只要未造成人身傷害C.企業(yè)不得泄露舉報人身份信息D.企業(yè)應對善意舉報人進行獎勵答案：B13.企業(yè)在歐盟市場投放產(chǎn)品，若違反《通用數(shù)據(jù)保護條例》（GDPR），最高可被處以全球年營業(yè)額（）的罰款。A.1%B.2%C.4%D.10%答案：C14.下列關于“行政和解”的說法，正確的是（）。A.所有行政案件均可適用和解B.行政和解以企業(yè)自愿為前提，需經(jīng)監(jiān)管機構批準C.行政和解意味著企業(yè)承認違法D.行政和解后，企業(yè)不得提起行政復議答案：B15.企業(yè)開展合規(guī)培訓時，對“關鍵崗位人員”的培訓時長建議不少于（）學時/年。A.2B.4C.6D.10答案：C16.根據(jù)《證券法》，上市公司信息披露義務人披露的信息，應當具備（）。A.完整性、及時性、可理解性B.真實性、準確性、完整性C.真實性、前瞻性、保密性D.準確性、保密性、及時性答案：B17.企業(yè)建立“合規(guī)管理信息系統(tǒng)”時，首要步驟是（）。A.采購服務器B.梳理合規(guī)義務清單C.招聘IT人員D.制定預算方案答案：B18.下列關于“利益沖突”的表述，正確的是（）。A.員工配偶與客戶公司存在小額理財關系，無需申報B.員工本人持有供應商1%非上市股份，應當主動申報C.員工在業(yè)余時間擔任非營利組織志愿者，構成利益沖突D.員工親屬間財產(chǎn)繼承，必須向合規(guī)部門備案答案：B19.企業(yè)擬收購一家境外公司，發(fā)現(xiàn)目標公司曾向當?shù)卣賳T支付“加急費”，合規(guī)團隊應首先（）。A.立即終止交易B.開展合規(guī)盡職調(diào)查C.向媒體披露D.要求對方退還費用答案：B20.根據(jù)《環(huán)境保護法》，企業(yè)違法排放污染物，受到罰款處罰，被責令改正，拒不改正的，可以自責令改正之日的次日起，按照原處罰數(shù)額按（）連續(xù)處罰。A.日B.周C.月D.季答案：A21.下列關于“合規(guī)審計”的說法，錯誤的是（）。A.合規(guī)審計屬于第二道防線職責B.合規(guī)審計可由內(nèi)部審計部門執(zhí)行C.合規(guī)審計報告應提交董事會D.合規(guī)審計發(fā)現(xiàn)重大缺陷，應立即整改答案：A22.企業(yè)出口產(chǎn)品列入《兩用物項和技術出口管制條例》清單，應當首先（）。A.向商務部申請出口許可證B.向海關繳納保證金C.向外匯管理局備案D.向稅務局申請退稅答案：A23.下列關于“勞動合規(guī)”的表述，正確的是（）。A.企業(yè)可與員工口頭約定試用期工資為當?shù)刈畹凸べY標準的50%B.企業(yè)安排加班，每月不得超過36小時C.企業(yè)可隨時以“經(jīng)營困難”為由解除勞動合同，無需補償D.企業(yè)使用勞務派遣人員可超過其用工總量的20%答案：B24.企業(yè)收到美國商務部工業(yè)與安全局（BIS）的“實體清單”增列通知，應當（）。A.繼續(xù)供貨，但縮短賬期B.立即停止受控物項出口，啟動內(nèi)部排查C.向客戶承諾不披露信息D.通過第三國轉(zhuǎn)運規(guī)避管制答案：B25.下列關于“合規(guī)文化”建設的說法，正確的是（）。A.合規(guī)文化僅需合規(guī)部門推動B.高層基調(diào)是合規(guī)文化的關鍵因素C.合規(guī)文化可通過一次培訓形成D.合規(guī)文化與績效考核無關答案：B26.企業(yè)發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事件，根據(jù)《個人信息保護法》，應當（）內(nèi)履行事件通知義務。A.8小時B.24小時C.48小時D.72小時答案：B27.下列關于“商業(yè)伙伴合規(guī)管理”的說法，錯誤的是（）。A.應對經(jīng)銷商進行合規(guī)盡職調(diào)查B.可在合作協(xié)議中設置合規(guī)條款與終止條件C.對商業(yè)伙伴的合規(guī)風險無需持續(xù)監(jiān)測D.應建立商業(yè)伙伴合規(guī)黑名單答案：C28.企業(yè)建立“合規(guī)舉報熱線”時，應滿足（）。A.僅工作日開放B.僅接受實名舉報C.支持多語言、匿名、24小時接入D.僅向高管披露舉報內(nèi)容答案：C29.根據(jù)《網(wǎng)絡安全法》，關鍵信息基礎設施運營者采購網(wǎng)絡產(chǎn)品或服務，可能影響國家安全的，應當通過（）。A.價格審查B.安全審查C.環(huán)保審查D.反壟斷審查答案：B30.企業(yè)合規(guī)管理體系通過ISO37301認證，認證有效期為（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于企業(yè)“反商業(yè)賄賂合規(guī)”重點領域的有（）。A.禮品與招待B.慈善捐贈C.第三方中介D.政府關系維護答案：ABCD32.根據(jù)《反壟斷法》，下列行為可能構成“濫用市場支配地位”的有（）。A.無正當理由，拒絕交易相對人在合理條件下進行交易B.限定交易相對人只能與其進行交易C.以低于成本的價格銷售商品，排除競爭者D.為推廣新品，向所有客戶提供臨時折扣答案：ABC33.企業(yè)開展“出口管制合規(guī)”時，應重點關注的要素包括（）。A.物項分類B.最終用戶C.最終用途D.轉(zhuǎn)運路線答案：ABCD34.下列關于“數(shù)據(jù)合規(guī)”的說法，正確的有（）。A.數(shù)據(jù)處理者應當采取加密措施B.向境外提供個人信息，應告知個人接收方信息C.數(shù)據(jù)泄露事件僅需向監(jiān)管部門報告，無需告知個人D.重要數(shù)據(jù)出境應通過安全評估答案：ABD35.企業(yè)建立“合規(guī)風險庫”時，應包含的要素有（）。A.風險名稱B.風險等級C.責任部門D.控制措施答案：ABCD36.下列關于“合規(guī)考核”的做法，符合最佳實踐的有（）。A.將合規(guī)指標納入高管績效B.對合規(guī)表現(xiàn)優(yōu)秀員工給予獎勵C.對合規(guī)違規(guī)人員實行一票否決D.合規(guī)考核結果僅由合規(guī)部門內(nèi)部掌握答案：ABC37.企業(yè)“合規(guī)盡職調(diào)查”文件應包括（）。A.調(diào)查問卷B.公開數(shù)據(jù)庫檢索記錄C.高風險客戶加強審查報告D.調(diào)查人員差旅發(fā)票答案：ABC38.下列屬于“合規(guī)管理運行”環(huán)節(jié)的有（）。A.合規(guī)審查B.合規(guī)檢查C.合規(guī)報告D.合規(guī)考核答案：ABCD39.根據(jù)《民法典》，下列合同中，企業(yè)可主張“無效”的有（）。A.惡意串通損害他人合法權益的合同B.以虛假意思表示訂立的合同C.顯失公平的合同D.違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的合同答案：ABD40.企業(yè)“合規(guī)承諾書”通常應包含（）。A.遵守法律法規(guī)承諾B.接受合規(guī)監(jiān)督承諾C.違規(guī)責任承擔承諾D.股東分紅承諾答案：ABC三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.企業(yè)合規(guī)管理僅需關注國內(nèi)法律法規(guī)，無需考慮境外合規(guī)要求。（）答案：×42.合規(guī)風險等級可分為高、中、低三級，并實行動態(tài)調(diào)整。（）答案：√43.企業(yè)合規(guī)審計可以由外部律師事務所獨立完成。（）答案：√44.企業(yè)向慈善機構捐贈時，無需進行受益人背景調(diào)查。（）答案：×45.員工在社交媒體發(fā)布企業(yè)未公開信息，可能構成內(nèi)幕交易。（）答案：√46.企業(yè)建立合規(guī)舉報系統(tǒng)后，可拒絕接收匿名舉報。（）答案：×47.合規(guī)培訓記錄保存期限不得少于三年。（）答案：√48.企業(yè)合規(guī)官必須由國家法律職業(yè)資格人員擔任。（）答案：×49.企業(yè)可通過“合規(guī)管理認證”提升市場信譽與競爭優(yōu)勢。（）答案：√50.合規(guī)管理體系建設完成后，無需再進行更新。（）答案：×四、簡答題（每題10分，共30分）51.簡述企業(yè)“合規(guī)管理三道防線”的核心職責分工。答案：第一道防線由業(yè)務部門承擔，負責在日常經(jīng)營中識別、評估并控制合規(guī)風險，落實合規(guī)措施；第二道防線由合規(guī)管理、法律、財務、人力等職能部門組成，負責制定合規(guī)政策、標準與工具，對第一道防線進行指導、監(jiān)督與檢查；第三道防線由內(nèi)部審計部門承擔，對合規(guī)管理體系的有效性進行獨立審計與評價，向董事會審計委員會報告重大缺陷與改進建議。三道防線相互獨立、相互制約，形成閉環(huán)管理。52.企業(yè)擬收購境外目標公司，發(fā)現(xiàn)其曾向當?shù)卣賳T支付“加急費”，請列出合規(guī)盡職調(diào)查應重點核查的五個維度，并說明理由。答案：（1）交易性質(zhì)：核查支付名義、金額、決策流程，判斷是否構成賄賂；（2）受益人身份：確認收款人是否屬于“外國公職人員”或“國有企業(yè)員工”，以適用FCPA或英國反賄賂法；（3）內(nèi)部控制：評估目標公司反賄賂政策、審批記錄、財務入賬科目，判斷內(nèi)控有效性；（4）后續(xù)風險：量化潛在罰款、沒收、禁入市場等財務與聲譽損失；（5）補救措施：調(diào)查目標公司是否已終止不當行為、建立合規(guī)體系，以決定交易價格、交割條件及并購后整合方案。53.簡述企業(yè)建立“數(shù)據(jù)出境合規(guī)流程”的關鍵步驟。答案：第一步，識別數(shù)據(jù)類型與規(guī)模，區(qū)分個人信息、重要數(shù)據(jù)、核心數(shù)據(jù)；第二步，開展數(shù)據(jù)出境風險自評估，形成報告；第三步，判斷是否需要申報安全評估、認證或簽訂標準合同；第四步，與境外接收方簽署數(shù)據(jù)處理協(xié)議，明確數(shù)據(jù)保護義務；第五步，向省級以上網(wǎng)信部門