PAGE中央巡視文件制度規(guī)范一、總則（一）目的為了加強公司/組織的內(nèi)部管理，確保各項工作的規(guī)范有序開展，充分發(fā)揮中央巡視文件制度規(guī)范在監(jiān)督檢查、風險防控等方面的重要作用，依據(jù)相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司/組織實際情況，制定本規(guī)范。（二）適用范圍本規(guī)范適用于公司/組織內(nèi)部各級部門、全體員工以及涉及公司/組織業(yè)務的相關合作方。（三）基本原則1.合法性原則嚴格遵循國家法律法規(guī)以及行業(yè)主管部門的相關規(guī)定，確保中央巡視文件制度規(guī)范的各項要求合法合規(guī)。2.全面性原則涵蓋公司/組織運營管理的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于財務管理、人力資源管理、業(yè)務流程、項目運作等，不留監(jiān)督死角。3.準確性原則制度規(guī)范的條款應明確、具體，具有可操作性，避免模糊不清或歧義性的表述，確保執(zhí)行過程中的準確性和一致性。4.動態(tài)性原則根據(jù)國家政策法規(guī)的變化、行業(yè)發(fā)展趨勢以及公司/組織自身業(yè)務調(diào)整，及時對中央巡視文件制度規(guī)范進行修訂和完善，保持其有效性和適應性。二、巡視工作組織架構（一）巡視領導小組成立以公司/組織高層領導為核心的巡視領導小組，全面領導巡視工作。領導小組負責審定巡視工作計劃、聽取巡視工作匯報、研究解決巡視工作中的重大問題，對巡視結果進行決策部署。（二）巡視工作辦公室設立巡視工作辦公室，作為巡視領導小組的日常辦事機構。辦公室負責巡視工作的具體組織實施，包括制定巡視工作方案、組建巡視組、協(xié)調(diào)巡視工作中的各項事宜、匯總分析巡視情況、撰寫巡視報告等。（三）巡視組根據(jù)巡視工作需要，組建若干巡視組。巡視組由具有豐富工作經(jīng)驗、熟悉公司/組織業(yè)務和相關法律法規(guī)的人員組成，負責對指定的部門或項目進行實地巡視檢查。巡視組設組長一名，全面負責巡視組的工作，確保巡視任務的順利完成。三、巡視工作流程（一）巡視準備1.制定巡視計劃巡視工作辦公室根據(jù)公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、年度工作重點以及風險狀況，制定年度巡視工作計劃，明確巡視對象、內(nèi)容、時間安排等。巡視計劃應報巡視領導小組審定后實施。2.組建巡視組按照巡視工作計劃，從公司/組織內(nèi)部選拔合適人員組成巡視組，并進行必要的培訓，使其熟悉巡視工作流程、方法和要求，掌握相關法律法規(guī)和政策規(guī)定。3.收集資料巡視組提前收集被巡視部門或項目的相關資料，包括組織架構、業(yè)務流程、管理制度、財務報表、審計報告等，以便在巡視過程中有針對性地開展工作。（二）巡視實施1.進駐被巡視單位巡視組進駐被巡視單位后，召開見面會，向被巡視單位通報巡視目的、任務、時間安排以及工作紀律等事項，要求被巡視單位積極配合巡視工作。2.開展巡視檢查巡視組通過聽取匯報、個別談話、查閱資料、實地走訪、問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析等方式，對被巡視單位的各項工作進行全面深入的檢查。重點關注被巡視單位在遵守法律法規(guī)、執(zhí)行公司/組織制度、業(yè)務運作合規(guī)性、內(nèi)部控制有效性、廉潔自律等方面的情況。3.形成巡視工作底稿巡視組在巡視過程中，對發(fā)現(xiàn)的問題要及時記錄，形成巡視工作底稿。工作底稿應詳細記錄問題的來源、具體情況、相關證據(jù)等，確保問題可追溯、可核實。（三）巡視報告1.撰寫報告巡視組在巡視工作結束后，對巡視情況進行匯總分析，撰寫巡視報告。巡視報告應客觀、準確地反映被巡視單位存在的問題，包括問題的性質、產(chǎn)生原因、影響程度等，并提出相應的整改建議。報告內(nèi)容應條理清晰、邏輯嚴謹、數(shù)據(jù)詳實。2.審核報告巡視工作辦公室對巡視組提交的巡視報告進行審核，重點審核報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性以及整改建議的合理性、可行性。審核通過后的報告報巡視領導小組審定。（四）反饋與整改1.反饋意見巡視領導小組審定巡視報告后，向被巡視單位反饋巡視意見。反饋意見應明確指出被巡視單位存在的問題，并提出整改要求和期限。被巡視單位應在規(guī)定時間內(nèi)簽收反饋意見，并制定整改方案。2.整改落實被巡視單位按照整改方案認真組織整改工作，明確整改責任人，落實整改措施，確保問題得到有效解決。整改過程中，要定期向巡視工作辦公室報送整改情況報告，直至整改任務全部完成。巡視工作辦公室對整改情況進行跟蹤檢查，對整改不力的單位進行督促和問責。四、巡視內(nèi)容與重點（一）法律法規(guī)執(zhí)行情況檢查被巡視單位是否嚴格遵守國家法律法規(guī)，包括但不限于公司法、會計法、稅法、勞動法等。重點關注是否存在違法違規(guī)經(jīng)營行為，如偷稅漏稅、侵犯員工合法權益、違反市場競爭規(guī)則等。（二）公司/組織制度執(zhí)行情況1.檢查被巡視單位是否嚴格執(zhí)行公司/組織制定的各項管理制度，如財務管理制度、人力資源管理制度、采購管理制度、項目管理制度等。2.查看制度執(zhí)行過程中的流程是否規(guī)范，是否存在制度執(zhí)行不到位、打折扣、搞變通的情況。（三）業(yè)務流程合規(guī)性1.對被巡視單位的主要業(yè)務流程進行梳理，檢查是否符合行業(yè)規(guī)范和公司/組織要求。2.關注業(yè)務流程中的關鍵環(huán)節(jié)，如合同簽訂、資金收付、項目審批、物資采購等，是否存在風險漏洞和違規(guī)操作。（四）內(nèi)部控制有效性1.評估被巡視單位內(nèi)部控制體系的健全性和有效性，包括內(nèi)部控制制度是否完善、內(nèi)部控制措施是否落實、內(nèi)部監(jiān)督是否到位等。2.檢查內(nèi)部控制在防范風險、保障資產(chǎn)安全、提高運營效率等方面的作用發(fā)揮情況。（五）廉潔自律情況1.檢查被巡視單位及其工作人員是否存在廉潔自律方面的問題，如貪污受賄、挪用公款、侵占公司資產(chǎn)、接受供應商賄賂等。2.關注是否存在違反廉潔紀律的行為，如違規(guī)接待、超標準報銷、公車私用等。五、巡視結果運用（一）作為績效考核依據(jù)將巡視結果納入被巡視單位及其負責人的績效考核體系，對巡視中發(fā)現(xiàn)問題較多、整改不力的單位和個人，在績效考核中予以扣分，影響其薪酬待遇和晉升機會。（二）用于干部選拔任用參考在干部選拔任用過程中，充分參考巡視結果。對在巡視中表現(xiàn)優(yōu)秀（問題較少、整改積極）的干部，在同等條件下優(yōu)先考慮提拔任用；對存在嚴重問題或整改不力的干部，實行“一票否決”，取消其晉升資格。（三）推動制度完善根據(jù)巡視中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題，及時修訂和完善相關制度，堵塞管理漏洞，從源頭上防范風險。同時，將巡視成果轉化為公司/組織管理水平提升的動力和資源。六、巡視工作紀律與監(jiān)督（一）巡視工作紀律1.巡視人員應嚴格遵守工作紀律，保守巡視工作秘密，不得泄露巡視過程中獲取的信息。2.巡視人員要堅持原則，客觀公正，不得利用巡視工作謀取私利，不得接受被巡視單位的禮品、宴請或其他不正當利益。3.巡視人員在巡視過程中要嚴格遵守廉潔自律的各項規(guī)定，自覺維護巡視隊伍的良好形象。（二）監(jiān)督機制1.建立巡視工作內(nèi)部監(jiān)督機制，巡視工作辦公室定期對巡視組的工作進行檢查和監(jiān)督，確保巡視工作規(guī)范有序開展。2.設立舉報郵箱和電話，接受公司/組織內(nèi)部員工以及外部相關方對巡視工作的監(jiān)督和舉報。對舉報內(nèi)容進