2026年基金從業(yè)資格考試科目一模擬題庫(kù)含答案一、單項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）1.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述，正確的是（）。A.基金銷售費(fèi)用只能由基金管理人收取B.基金銷售費(fèi)用在基金合同中約定，不得隨意調(diào)整C.基金銷售費(fèi)用歸基金托管人所有D.基金銷售費(fèi)用可以全部免除2.《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金管理人財(cái)產(chǎn)B.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)C.基金財(cái)產(chǎn)可以用于基金管理人及其股東的債務(wù)清償D.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消3.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，正確的是（）。A.基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額B.基金份額贖回需要繳納所得稅C.基金份額贖回的費(fèi)用由基金托管人承擔(dān)D.基金份額贖回的金額由基金管理人決定4.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.披露信息應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)性陳述B.披露信息應(yīng)當(dāng)全面反映基金的投資目標(biāo)和策略C.披露信息可以部分披露，部分保留D.披露信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，正確的是（）。A.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資B.基金托管人可以挪用基金財(cái)產(chǎn)C.基金投資于單一證券的資金余額，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%D.基金管理人可以未披露就投資于關(guān)聯(lián)方6.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金合同應(yīng)當(dāng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等B.基金合同可以由基金管理人單方面修改C.基金合同是基金運(yùn)作的依據(jù)D.基金合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)通過(guò)7.下列關(guān)于基金份額登記的表述，正確的是（）。A.基金份額登記機(jī)構(gòu)可以是基金管理人自身B.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證基金份額登記的準(zhǔn)確性和完整性C.基金份額登記可以由基金托管人負(fù)責(zé)D.基金份額登記不需要遵循相關(guān)法律法規(guī)8.基金估值的責(zé)任主體是（）。A.基金投資者B.基金托管人C.基金管理人D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)9.下列關(guān)于基金費(fèi)用的表述，正確的是（）。A.基金管理費(fèi)由基金托管人承擔(dān)B.基金托管費(fèi)由基金管理人承擔(dān)C.基金銷售服務(wù)費(fèi)可以由基金管理人或者基金托管人收取D.基金費(fèi)用可以全部由基金投資者承擔(dān)10.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)（）。A.在信息形成后盡快披露B.在信息形成前披露C.在信息形成后隨意延遲披露D.只披露對(duì)投資者有利的信息11.下列關(guān)于基金托管人的表述，正確的是（）。A.基金托管人可以兼任基金管理人B.基金托管人應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于基金管理人C.基金托管人可以挪用基金財(cái)產(chǎn)D.基金托管人可以未披露就投資于關(guān)聯(lián)方12.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)開(kāi)始募集。A.5B.10C.15D.2013.下列關(guān)于基金合同生效的表述，正確的是（）。A.基金合同自基金募集完成之日起生效B.基金合同自基金管理人簽署之日起生效C.基金合同自中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)之日起生效D.基金合同自基金托管人簽署之日起生效14.基金投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露基金資產(chǎn)組合情況，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)列明基金資產(chǎn)的各類資產(chǎn)配置比例B.投資組合報(bào)告可以不披露基金資產(chǎn)的現(xiàn)金持有情況C.投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露基金資產(chǎn)的前十大重倉(cāng)股D.投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露基金資產(chǎn)的投資組合策略15.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，正確的是（）。A.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資B.基金托管人可以挪用基金財(cái)產(chǎn)C.基金投資于單一證券的資金余額，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%D.基金管理人可以未披露就投資于關(guān)聯(lián)方16.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.披露信息應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)性陳述B.披露信息應(yīng)當(dāng)全面反映基金的投資目標(biāo)和策略C.披露信息可以部分披露，部分保留D.披露信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新17.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，正確的是（）。A.基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額B.基金份額贖回需要繳納所得稅C.基金份額贖回的費(fèi)用由基金托管人承擔(dān)D.基金份額贖回的金額由基金管理人決定18.基金估值的責(zé)任主體是（）。A.基金投資者B.基金托管人C.基金管理人D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)19.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金合同應(yīng)當(dāng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等B.基金合同可以由基金管理人單方面修改C.基金合同是基金運(yùn)作的依據(jù)D.基金合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)通過(guò)20.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)（）。A.在信息形成后盡快披露B.在信息形成前披露C.在信息形成后隨意延遲披露D.只披露對(duì)投資者有利的信息二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分）1.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)（）。A.真實(shí)B.準(zhǔn)確C.完整D.及時(shí)2.基金投資禁止行為包括（）。A.違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資B.挪用基金財(cái)產(chǎn)C.投資于單一證券的資金余額超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%D.未披露就投資于關(guān)聯(lián)方3.基金合同的主要內(nèi)容包括（）。A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的投資策略D.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)4.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)（）。A.在信息形成后盡快披露B.在信息形成前披露C.在信息形成后隨意延遲披露D.只披露對(duì)投資者有利的信息5.基金投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容包括（）。A.基金資產(chǎn)組合情況B.基金資產(chǎn)的現(xiàn)金持有情況C.基金資產(chǎn)的前十大重倉(cāng)股D.基金資產(chǎn)的投資組合策略6.基金份額登記的職責(zé)包括（）。A.基金份額的登記與過(guò)戶B.基金份額的凍結(jié)與解凍C.基金份額的分紅派息D.基金份額的贖回與轉(zhuǎn)換7.基金費(fèi)用的種類包括（）。A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.基金銷售服務(wù)費(fèi)D.基金交易費(fèi)8.基金合同生效的條件包括（）。A.基金募集份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額B.基金份額持有人大會(huì)通過(guò)基金合同C.基金管理人簽署基金合同D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)基金募集申請(qǐng)9.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)（）。A.真實(shí)B.準(zhǔn)確C.完整D.及時(shí)10.基金投資禁止行為包括（）。A.違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資B.挪用基金財(cái)產(chǎn)C.投資于單一證券的資金余額超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%D.未披露就投資于關(guān)聯(lián)方三、判斷題（共10題，每題1分）1.基金管理人可以未披露就投資于關(guān)聯(lián)方。（×）2.基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額。（√）3.基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金管理人財(cái)產(chǎn)。（√）4.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新。（√）5.基金估值的責(zé)任主體是基金托管人。（×）6.基金合同可以由基金管理人單方面修改。（×）7.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資。（×）8.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（√）9.基金份額登記機(jī)構(gòu)可以是基金管理人自身。（√）10.基金費(fèi)用可以全部由基金投資者承擔(dān)。（×）答案與解析一、單項(xiàng)選擇題1.B（基金銷售費(fèi)用在基金合同中約定，不得隨意調(diào)整）2.C（基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消）3.A（基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額）4.C（披露信息應(yīng)當(dāng)完整，不能部分披露，部分保留）5.D（基金管理人可以未披露就投資于關(guān)聯(lián)方，屬于禁止行為）6.B（基金合同可以由基金管理人單方面修改，需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人大會(huì)通過(guò)）7.B（基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證基金份額登記的準(zhǔn)確性和完整性）8.C（基金估值的責(zé)任主體是基金管理人）9.C（基金銷售服務(wù)費(fèi)可以由基金管理人或者基金托管人收?。?0.A（基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)在信息形成后盡快披露）11.B（基金托管人應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于基金管理人）12.B（基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)開(kāi)始募集）13.A（基金合同自基金募集完成之日起生效）14.B（投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露基金資產(chǎn)的現(xiàn)金持有情況）15.D（基金管理人可以未披露就投資于關(guān)聯(lián)方，屬于禁止行為）16.C（披露信息應(yīng)當(dāng)完整，不能部分披露，部分保留）17.A（基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額）18.C（基金估值的責(zé)任主體是基金管理人）19.B（基金合同可以由基金管理人單方面修改，需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人大會(huì)通過(guò)）20.A（基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)在信息形成后盡快披露）二、多項(xiàng)選擇題1.ABCD（基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)）2.ABD（基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資、挪用基金財(cái)產(chǎn)、未披露就投資于關(guān)聯(lián)方）3.ABCD（基金合同的主要內(nèi)容包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、費(fèi)用結(jié)構(gòu)等）4.AD（基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)在信息形成后盡快披露，只披露對(duì)投資者有利的信息）5.ABCD（基金投資組合報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容包括基金資產(chǎn)組合情況、現(xiàn)金持有情況、前十大重倉(cāng)股、投資組合策略）6.ABCD（基金份額登記的職責(zé)包括基金份額的登記與過(guò)戶、凍結(jié)與解凍、分紅派息、贖回與轉(zhuǎn)換）7.ABCD（基金費(fèi)用的種類包括管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)）8.ABD（基金合同生效的條件包括募集份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額、份額持有人大會(huì)通過(guò)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)）9.ABCD（基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的基金信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)）10.ABD（基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資、挪用基金財(cái)產(chǎn)、未披露就投資于關(guān)聯(lián)方）三、判斷題1.×（基金管理人未披露就投資于關(guān)聯(lián)方屬于禁止行為）2.√（基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額）3.√（基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金管理人財(cái)產(chǎn)）4.√（基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新）5.×（基