w華興會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）廣東分所我們審計(jì)了廣東順控潔凈投資有限公司（以下簡稱順控潔凈公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2025年10月31日的合并及母公司資產(chǎn)并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了順控潔凈公司2025年10月31日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊會計(jì)師對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們在這些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于順控潔凈公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們順控潔凈公司管理層（以下簡稱管理層）負(fù)責(zé)按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評估順控潔凈公司的持續(xù)經(jīng)營能力，披），我們的目標(biāo)是對財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來可能影響在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對順控潔凈公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們在審計(jì)報(bào)告中提請報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致順控潔凈公計(jì)證據(jù)，以對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表意見。我們負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和執(zhí)行集團(tuán)審計(jì)，并財(cái)務(wù)報(bào)表附注），），融負(fù)債的衍生工具)和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融使用年限（年）年折舊率%殘值率%房屋及建筑物4.755.00機(jī)器設(shè)備5.00辦公及其他設(shè)備5.00運(yùn)輸工具5.00），），應(yīng)稅項(xiàng)目稅率增值稅按銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)的銷售額城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額地方教育附加按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額25%），期末余額19,154,567.0119,154,567.01減：壞賬準(zhǔn)備957,728.3518,196,838.66期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備19,154,567.01957,728.355.0018,196,838.66其中：預(yù)期信用損失組合19,154,567.01957,728.355.0018,196,838.6619,154,567.01957,728.355.0018,196,838.66期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例(%)其中：預(yù)期信用損失組合期末余額應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）19,154,567.01957,728.355.0019,154,567.01957,728.355.00期初余額本期變動金額期末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷單項(xiàng)計(jì)提組合計(jì)提957,728.35957,728.35957,728.35957,728.35期末余額期初余額應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款16,230,481.965,595,419.08期末余額期初余額16,230,481.965,595,419.08賬齡期末余額16,230,481.9616,230,481.96減：壞賬準(zhǔn)備16,230,481.96款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額資金拆借及往來款16,230,481.965,595,419.0816,230,481.965,595,419.08期末余額期初余額待認(rèn)證、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅及留抵稅額576,634.0351.51576,634.0351.51期末余額期初余額172,269,357.74固定資產(chǎn)清理172,269,357.74賬面價(jià)值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因房屋建筑物117,142,835.10正在辦理中土地使用權(quán)一、賬面原值1.期初余額2.本期增加金額60,660,900.0060,660,900.0060,660,900.0060,660,900.003.本期減少金額4.期末余額60,660,900.0060,660,900.00二、累計(jì)攤銷1.期初余額2.本期增加金額355,881.66355,881.66355,881.66355,881.663.本期減少金額4.期末余額355,881.66355,881.66三、減值準(zhǔn)備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值60,305,018.3460,305,018.342.期初賬面價(jià)值賬面價(jià)值土地使用權(quán)60,305,018.34尚在辦理中期末余額期初余額可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)一、遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備957,728.35239,432.09957,728.35239,432.09期末余額期初余額59,254,223.0259,254,223.02期末余額期初余額增值稅51.51企業(yè)所得稅331,848.684,704.691,325.37331,848.686,081.57期末余額期初余額應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款27,202,777.8027,202,777.80期末余額期初余額資金拆借27,202,777.8027,202,777.80期末余額期初余額待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅935,719.75935,719.75投資者名稱期初余額本期增加本期減少期末余額投資金額所占比例(%)投資金額所占比例廣東順控科工貿(mào)有限公司5,500,000.00174,500,000.00180,000,000.005,500,000.00174,500,000.00180,000,000.00期初余額本期增加本期減少期末余額法定盈余公積8,938.908,938.908,938.908,938.90本期發(fā)生額上期發(fā)生額調(diào)整前上期末未分配利潤80,450.12調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）調(diào)整后期初未分配利潤80,450.12加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤3,804.5589,389.02減：提取法定盈余公積8,938.90提取任意盈余公積提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利期末未分配利潤84,254.6780,450.12本期發(fā)生額上期發(fā)生額主營業(yè)務(wù)19,246,372.1515,564,411.74其他業(yè)務(wù)19,246,372.1515,564,411.74本期發(fā)生額上期發(fā)生額城建稅2,942.30教育費(fèi)附加1,260.99地方教育費(fèi)附加840.655,458.692,012.87環(huán)境保護(hù)稅988.0211,490.652,012.87本期發(fā)生額上期發(fā)生額折舊與攤銷403,804.62辦公費(fèi)9,737.85585.00咨詢費(fèi)及中介費(fèi)210,000.00413,542.47210,585.00本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息費(fèi)用2,202,777.80減：利息收入5,150.87銀行手續(xù)費(fèi)200.002,202,977.80-5,140.07產(chǎn)生其他收益的來源本期發(fā)生額上期發(fā)生額進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除51.5151.51本期發(fā)生額上期發(fā)生額處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益301,500.00301,500.00本期發(fā)生額上期發(fā)生額應(yīng)收賬款壞賬損失-957,728.35-957,728.35本期發(fā)生額上期發(fā)生額當(dāng)期所得稅費(fèi)用331,848.684,704.69遞延所得稅費(fèi)用-239,432.0992,416.594,704.69補(bǔ)充資料本期金額上期金額1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤3,804.5589,389.02加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備957,728.35固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、使用權(quán)資產(chǎn)折舊、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊3,751,825.26無形資產(chǎn)攤銷355,881.66長期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“-”號填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列）公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列）2,202,777.80投資損失（收益以“－”號填列）-301,500.00遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列）-239,432.09補(bǔ)充資料本期金額上期金額遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列）存貨的減少（增加以“－”號填列）經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列）-46,373,017.89-5,595,419.08經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列）29,840,432.366,030.06經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-9,500,000.00-5,801,500.002．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況：現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額期末余額期初余額一、現(xiàn)金其中：庫存現(xiàn)金可隨時(shí)用于支付的銀行存款可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金二、現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額序號公司名稱持股比例納入合并范圍日期廣東順控盛安污水處理有限公司投資設(shè)立2025-07-01序號子公司名稱經(jīng)營業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例取得方式廣東順控盛安污水處理有廣東廣東污水處理及其再生利用投資設(shè)立母公司名稱注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)母公司對本企業(yè)的持股比例母公司對本企業(yè)的表決權(quán)比例(%)廣東順控科工貿(mào)有限公司佛山市商貿(mào)流通及服務(wù)業(yè)其他關(guān)聯(lián)方名稱其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系廣東順德控股集團(tuán)有限公司最終控制方廣東順控清源環(huán)境管理有限公司受同一控制方控制的企業(yè)關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額廣東順控清源環(huán)境管理有限公司接受服務(wù)11,860,509.44——11,860,509.44）：關(guān)聯(lián)方拆借金額起始日到期日說明廣東順德控股集團(tuán)有限公司110,000,000.002025/4/292026/4/29廣東順德控股集團(tuán)有限公司90,000,000.002025/6/252026/6/25項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方期末余額期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款廣東順德控股集團(tuán)有限16,230,481.965,595,419.08其他應(yīng)收款小計(jì)16,230,481.965,595,419.08項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額應(yīng)付賬款廣東順控清源環(huán)境管理有限公司12,572,140.02應(yīng)付賬款小計(jì)12,572,140.02其他應(yīng)付款項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額廣東順德控股集團(tuán)有限公司27,202,777.80其他應(yīng)付款小計(jì)27,202,777.80期末余額19,154,567.0119,154,567.01減：壞賬準(zhǔn)備957,728.3518,196,838.66期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備19,154,567.01957,728.355.0018,196,838.66期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例(%)其中：預(yù)期信用損失組合19,154,567.01957,728.355.0018,196,838.6619,154,567.01957,728.355.0018,196,838.66期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額金額計(jì)提比例(%)賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：預(yù)期信用損失組合期末余額應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）19,154,567.01957,728.355.0019,154,567.01957,728.355.00期初余額