2025年幼兒食品安全和膳食經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)自查自糾總結(jié)報(bào)告為全面落實(shí)《學(xué)校食品安全與營(yíng)養(yǎng)健康管理規(guī)定》《幼兒園保育教育質(zhì)量評(píng)估指南》等文件要求，切實(shí)保障幼兒飲食安全與膳食經(jīng)費(fèi)規(guī)范使用，我園于2025年3月至6月開展了食品安全與膳食經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)自查自糾工作。本次自查以"全流程覆蓋、全環(huán)節(jié)追溯、全數(shù)據(jù)核查"為原則，成立由園長(zhǎng)任組長(zhǎng)，保健醫(yī)生、財(cái)務(wù)主管、食堂負(fù)責(zé)人及家長(zhǎng)委員會(huì)代表組成的專項(xiàng)工作組，通過(guò)查閱臺(tái)賬、現(xiàn)場(chǎng)核查、抽樣檢測(cè)、家長(zhǎng)訪談等方式，對(duì)2023年9月至2025年2月期間的食品安全管理及膳食經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行了系統(tǒng)排查，現(xiàn)將具體情況總結(jié)如下：在食品安全管理方面，重點(diǎn)核查采購(gòu)、儲(chǔ)存、加工、留樣等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。食材采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行定點(diǎn)供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，現(xiàn)有合作供應(yīng)商5家（其中生鮮類2家、糧油類1家、調(diào)味品1家、乳制品1家），均持有有效食品經(jīng)營(yíng)許可證，2023年9月至2025年2月累計(jì)采購(gòu)食材126.8噸，總金額1,423,600元。自查發(fā)現(xiàn)：1.部分批次食材索證索票存在延遲現(xiàn)象，如2024年11月15日采購(gòu)的青菜，供應(yīng)商提供的農(nóng)殘檢測(cè)報(bào)告未隨貨同步送達(dá)，延遲3小時(shí)補(bǔ)交；2.食品儲(chǔ)存環(huán)節(jié)標(biāo)識(shí)管理不規(guī)范，2024年12月20日庫(kù)存的土豆與洋蔥混放，未按"先進(jìn)先出"原則分區(qū)存放；3.加工操作記錄存在缺項(xiàng)，2025年3月10日午餐的番茄蛋湯，加工過(guò)程中未記錄油溫控制數(shù)據(jù)；4.食品留樣管理需加強(qiáng)，2024年4月20日午餐的土豆燒肉，留樣標(biāo)簽僅標(biāo)注"午餐"，未填寫具體時(shí)間（應(yīng)為11:30），且留樣量不足150g（實(shí)際約120g）。針對(duì)以上問(wèn)題，工作組立即采取整改措施：一是與供應(yīng)商簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確索證索票需隨貨同步提供，建立電子索證臺(tái)賬，每日由保健醫(yī)生核對(duì)；二是重新規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)分區(qū)，設(shè)置"待檢區(qū)""已檢區(qū)""臨期區(qū)"，配備帶鎖貨架，實(shí)行雙人雙鎖管理；三是修訂《食堂加工操作規(guī)范》，新增溫度、時(shí)間等關(guān)鍵參數(shù)記錄項(xiàng)，要求每道工序由加工人員與質(zhì)檢人員雙簽字；四是購(gòu)置帶時(shí)間打印功能的留樣專用容器，規(guī)定留樣量不低于150g，標(biāo)簽需包含餐次、時(shí)間、菜品名稱，由食堂班長(zhǎng)每日17:00前檢查留存。在膳食經(jīng)費(fèi)管理方面，嚴(yán)格執(zhí)行"?？顚Ｓ谩ⅹ?dú)立核算"原則，2023年9月至2025年2月共收取幼兒伙食費(fèi)2,136,000元（按150元/月/生標(biāo)準(zhǔn)收取，年均在園幼兒120人），支出2,089,000元（其中食材采購(gòu)1,423,600元，占比68.1%；人工成本325,000元，占比15.5%；水電燃?xì)?86,400元，占比8.9%；設(shè)備維護(hù)及其他54,000元，占比2.5%），結(jié)余47,000元（結(jié)余率2.2%，符合"結(jié)余不超過(guò)年度伙食費(fèi)總額2%"的規(guī)定）。自查發(fā)現(xiàn)：1.部分采購(gòu)臺(tái)賬記錄不完整，如2024年3月5日采購(gòu)的雞蛋（金額1,200元），臺(tái)賬僅記錄數(shù)量（30箱），未注明單價(jià)（40元/箱）及供應(yīng)商聯(lián)系方式；2.零星采購(gòu)報(bào)銷憑證不規(guī)范，2024年7月18日購(gòu)買的蔥、姜等（金額280元），僅提供手寫收據(jù)，未取得正規(guī)發(fā)票；3.膳食收支公示存在延遲，2024年9月的收支明細(xì)原定于10月10日公示，實(shí)際延遲至10月12日；4.家長(zhǎng)監(jiān)督機(jī)制落實(shí)不到位，2024年第四季度家長(zhǎng)委員會(huì)膳食監(jiān)督會(huì)議未按計(jì)劃召開（原計(jì)劃每季度一次）。針對(duì)以上問(wèn)題，工作組采取以下整改措施：一是啟用電子臺(tái)賬管理系統(tǒng)，要求采購(gòu)記錄必須包含名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額、供應(yīng)商、聯(lián)系方式、索證編號(hào)等7項(xiàng)信息，由財(cái)務(wù)人員與倉(cāng)庫(kù)管理員每日核對(duì)；二是明確零星采購(gòu)金額超過(guò)200元需通過(guò)定點(diǎn)供應(yīng)商采購(gòu)，200元以下需取得加蓋銷售方公章的收據(jù)，特殊情況需附現(xiàn)場(chǎng)照片及采購(gòu)人員簽字說(shuō)明；三是調(diào)整公示流程，每月5日前完成上月收支核算，10日前通過(guò)園所公眾號(hào)、班級(jí)群及公示欄同步公示，家委會(huì)提前3天審核；四是修訂《家長(zhǎng)委員會(huì)工作制度》，明確膳食監(jiān)督會(huì)議每季度首月15日召開，由園長(zhǎng)、財(cái)務(wù)主管、食堂負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作，家委會(huì)現(xiàn)場(chǎng)查閱臺(tái)賬并提出意見，會(huì)議記錄向全體家長(zhǎng)公開。本次自查共發(fā)現(xiàn)食品安全類問(wèn)題4項(xiàng)、膳食經(jīng)費(fèi)類問(wèn)題4項(xiàng)，已全部完成整改并建立長(zhǎng)效機(jī)制。截至2025年6月底，食材索證及時(shí)率達(dá)100%，儲(chǔ)存規(guī)范率100%，加工記錄完整率100%，留樣合格率100%；膳食臺(tái)賬準(zhǔn)確率提升至99.8%，零星采購(gòu)憑證規(guī)范率100%，公示及時(shí)率100%，家長(zhǎng)委員會(huì)監(jiān)督會(huì)議按計(jì)劃召開2次，收集并落實(shí)家長(zhǎng)建議6條（如增