2025年企業(yè)合規(guī)管理企業(yè)法律顧問練習題及答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項字母填在括號內(nèi)）1.某央企境外子公司因違反美國《反海外腐敗法》被處以2億美元罰金。根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，對直接負責的主管人員最恰當?shù)膬?nèi)部問責方式是（）。A.誡勉談話B.責令書面檢查C.降職D.解除勞動合同答案：C2.2025年3月，國家市場監(jiān)管總局對某平臺企業(yè)啟動“二選一”反壟斷調(diào)查。企業(yè)法律顧問在調(diào)查啟動后3日內(nèi)應(yīng)優(yōu)先完成的合規(guī)動作是（）。A.向董事會提交反壟斷風險年度報告B.封存2023年以來所有與平臺協(xié)議相關(guān)的數(shù)據(jù)鏡像C.立即修改用戶協(xié)議并上線D.發(fā)布公開聲明否認涉嫌壟斷答案：B3.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法（2025修訂稿）》，對個人信息出境數(shù)量累計達到多少條必須向省級以上網(wǎng)信部門申請安全評估（）。A.10萬B.50萬C.100萬D.500萬答案：C4.某公司擬發(fā)行綠色債券，法律顧問在盡職調(diào)查時發(fā)現(xiàn)上一年度因環(huán)保違法被罰款35萬元。該情形符合綠色債券標準的處理方式是（）。A.披露即可，不影響發(fā)行B.須取得省級生態(tài)環(huán)境部門書面整改合格確認C.自動喪失綠色債券發(fā)行資格D.僅需在募集說明書中提示風險答案：B5.2025年7月1日起施行的《公司法（修訂）》取消“執(zhí)行董事”稱謂，原公司章程仍使用“執(zhí)行董事”條款，法律顧問應(yīng)提出的最佳修改方案是（）。A.等待工商登記機關(guān)統(tǒng)一要求B.在2025年年度股東會上通過特別決議修改C.董事會直接決議修改并備案D.無需修改，舊稱謂可繼續(xù)使用答案：B6.企業(yè)收到境外制裁合規(guī)風險提示函，顯示其俄羅斯子公司被列入OFACSDN名單。法律顧問首先應(yīng)驗證（）。A.子公司股權(quán)結(jié)構(gòu)是否觸發(fā)50%規(guī)則B.俄羅斯子公司是否具備獨立法人資格C.母公司對子公司債務(wù)是否承擔連帶責任D.俄羅斯子公司是否已申請破產(chǎn)答案：A7.2025年《關(guān)稅法》新增“合規(guī)企業(yè)快速通關(guān)”條款，享受該待遇的必備條件不包括（）。A.連續(xù)三年無走私犯罪記錄B.建立關(guān)稅合規(guī)管理體系并通過海關(guān)認證C.年度進出口額不低于1億美元D.配備專職關(guān)稅合規(guī)官答案：C8.某科創(chuàng)板上市公司擬以8億元收購一家未盈利的生物科技公司，法律顧問在信息披露文件中必須提示的特有合規(guī)風險是（）。A.反壟斷審查風險B.核心技術(shù)人員競業(yè)限制風險C.未盈利企業(yè)退市風險D.外匯登記風險答案：C9.2025年《個人信息保護法實施條例》明確，大型平臺企業(yè)須設(shè)立“個人信息保護監(jiān)督員”，其直接向誰報告工作（）。A.合規(guī)管理委員會B.董事會審計委員會C.監(jiān)事會D.首席合規(guī)官答案：B10.企業(yè)在歐盟設(shè)立代表處，處理GDPR數(shù)據(jù)主體訪問請求時限為（）。A.15天B.1個月C.45天D.3個月答案：B11.2025年5月，國家網(wǎng)信辦對某生成式AI企業(yè)作出“暫停算法更新”行政處罰，企業(yè)法律顧問應(yīng)在處罰決定送達后多少日內(nèi)申請行政聽證（）。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：B12.某省國資委要求省屬國企在2025年底前建立“合規(guī)、內(nèi)控、風險、法務(wù)”一體化平臺，其牽頭部門應(yīng)是（）。A.審計部B.法律合規(guī)部C.戰(zhàn)略發(fā)展部D.紀檢監(jiān)察室答案：B13.2025年《證券法》新增“合規(guī)負責人”作為高管，其任職資格須報證監(jiān)會備案，備案材料不包括（）。A.誠信記錄查詢報告B.擬任人員合規(guī)勝任能力評估報告C.董事會薪酬決議D.公安機關(guān)出具的無犯罪記錄證明答案：C14.企業(yè)境外上市采用VIE架構(gòu)，2025年商務(wù)部發(fā)布《禁止類技術(shù)目錄》更新，法律顧問應(yīng)首先判斷（）。A.上市主體注冊地是否變化B.協(xié)議控制是否落入禁止類技術(shù)C.是否需要重新進行37號文登記D.是否需要調(diào)整WFOE經(jīng)營范圍答案：B15.2025年《碳排放權(quán)交易管理暫行條例》規(guī)定，虛報碳排放數(shù)據(jù)最高可處（）。A.50萬元罰款B.100萬元罰款C.500萬元罰款D.1000萬元罰款答案：D16.企業(yè)因商業(yè)賄賂被法院判決承擔刑事責任，根據(jù)《反不正當競爭法（2025修訂）》，市場監(jiān)管部門仍可作出（）。A.不再處罰B.僅責令改正C.處以罰款D.吊銷營業(yè)執(zhí)照答案：C17.2025年《企業(yè)破產(chǎn)法》新增“預(yù)重整”制度，法律顧問在預(yù)重整期間可采取的合規(guī)措施是（）。A.暫停所有債權(quán)人清償B.繼續(xù)履行待執(zhí)行合同需經(jīng)法院批準C.無需披露財務(wù)信息D.股東會可自由轉(zhuǎn)讓股權(quán)答案：B18.某企業(yè)與工會簽訂集體合同，約定年度工資增長不低于5%，后因經(jīng)營困難擬調(diào)整至2%，依法應(yīng)履行的程序是（）。A.董事會決議即可B.向勞動行政部門備案C.與工會重新協(xié)商并提交職工代表大會審議通過D.發(fā)布內(nèi)部通知告知員工答案：C19.2025年《外匯管理條例》修訂，取消“外匯年檢”制度，企業(yè)法律顧問應(yīng)建立的替代機制是（）。A.年度外匯合規(guī)自查報告B.季度外匯收支平衡表C.月度銀行對賬單歸檔D.無需任何替代答案：A20.2025年《刑法修正案（十三）》將“非法披露ESG評級重要信息”納入內(nèi)幕交易罪，其入罪門檻為（）。A.交易金額50萬元以上B.違法所得5萬元以上C.造成投資者損失100萬元以上D.信息敏感期內(nèi)交易即可入罪答案：B21.企業(yè)收到英國FCA“關(guān)注函”要求說明反洗錢合規(guī)缺陷，法律顧問應(yīng)在多少個工作日內(nèi)回復(fù)（）。A.10B.15C.20D.30答案：C22.2025年《商標法》引入“惡意注冊”懲罰性賠償，最高可判賠（）。A.實際損失1倍B.實際損失3倍C.實際損失5倍D.500萬元以下法定賠償答案：C23.2025年《安全生產(chǎn)法》要求高危行業(yè)企業(yè)設(shè)置“安全合規(guī)總監(jiān)”，其任免應(yīng)報（）備案。A.應(yīng)急管理部B.省級應(yīng)急管理部門C.市級應(yīng)急管理部門D.行業(yè)協(xié)會答案：B24.2025年《鄉(xiāng)村振興促進法》配套規(guī)定，企業(yè)捐贈支出在年度利潤總額多少比例內(nèi)可稅前扣除（）。A.8%B.10%C.12%D.15%答案：C25.2025年《企業(yè)信息公示暫行條例》修訂，企業(yè)未在法定期限公示年報的，市場監(jiān)管部門可將其列入（）。A.經(jīng)營異常名錄B.嚴重違法失信名單C.重點監(jiān)管名單D.行政處罰公示答案：A26.2025年《專利法實施細則》規(guī)定，企業(yè)職務(wù)發(fā)明獎勵不得低于轉(zhuǎn)讓收入的（）。A.1%B.2%C.5%D.10%答案：B27.2025年《標準化法》新增“團體標準自我聲明公開”制度，企業(yè)法律顧問應(yīng)審查其聲明與（）的一致性。A.企業(yè)內(nèi)控標準B.強制性國家標準C.地方推薦標準D.歐盟標準答案：B28.2025年《海牙判決公約》對中國生效，內(nèi)地法院承認新加坡法院金錢判決，企業(yè)法律顧問應(yīng)首先確認（）。A.判決是否涉及懲罰性賠償B.判決是否已生效且可執(zhí)行C.新加坡是否為公約成員D.判決是否用英文作出答案：B29.2025年《電子商務(wù)法》要求平臺企業(yè)對“算法殺熟”承擔舉證責任，其舉證時限為（）。A.3日B.5日C.7日D.15日答案：C30.2025年《民法典》第997條新增“個人信息侵權(quán)懲罰性賠償”，其適用條件為（）。A.故意侵權(quán)且情節(jié)嚴重B.過失侵權(quán)C.僅需造成實際損失D.僅需造成精神損害答案：A二、多項選擇題（每題2分，共30分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定，合規(guī)管理“三道防線”包括（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計部門D.外部審計機構(gòu)答案：A、B、C32.2025年《出口管制法》新增“視同出口”情形，下列哪些行為構(gòu)成“視同出口”（）。A.向境內(nèi)外國員工提供受控技術(shù)B.在中國境內(nèi)舉辦國際會議公開受控技術(shù)C.通過電子郵件向境外發(fā)送受控源代碼D.境外員工在境內(nèi)實驗室短暫查看受控設(shè)備答案：A、B、C33.2025年《數(shù)據(jù)安全法》要求“重要數(shù)據(jù)”出境須通過安全評估，下列屬于重要數(shù)據(jù)的有（）。A.達到100萬人個人信息B.國家經(jīng)濟運行統(tǒng)計數(shù)據(jù)C.高鐵列車控制系統(tǒng)源代碼D.企業(yè)年度營銷方案答案：A、B、C34.2025年《反壟斷法》新增“軸輻合謀”條款，下列行為可能構(gòu)成軸輻合謀的有（）。A.行業(yè)協(xié)會組織企業(yè)達成價格壟斷協(xié)議B.平臺企業(yè)利用算法協(xié)調(diào)商家價格C.上游供應(yīng)商組織下游經(jīng)銷商分割市場D.兩家企業(yè)直接簽訂固定價格協(xié)議答案：A、B、C35.2025年《證券法》擴大內(nèi)幕信息知情人范圍，下列人員屬于內(nèi)幕信息知情人的有（）。A.發(fā)行人合規(guī)總監(jiān)B.為發(fā)行人提供合規(guī)咨詢的律師C.發(fā)行人控股的私募基金風控總監(jiān)D.發(fā)行人聘請的ESG評級分析師答案：A、B、C36.2025年《環(huán)境保護法》修訂，企業(yè)因違法排放被按日連續(xù)處罰，停止計算按日處罰的情形包括（）。A.企業(yè)被責令停產(chǎn)整治B.企業(yè)完成整改并通過復(fù)查C.企業(yè)提起行政訴訟D.企業(yè)申請行政復(fù)議答案：A、B37.2025年《勞動人事爭議仲裁辦案規(guī)則》明確，仲裁委可以裁決先予執(zhí)行的案件包括（）。A.追索勞動報酬B.追索工傷醫(yī)療費C.追索經(jīng)濟補償D.追索違約金答案：A、B、C38.2025年《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》強調(diào)，境外投資前須開展“合規(guī)盡調(diào)”，其重點領(lǐng)域包括（）。A.反商業(yè)賄賂B.制裁合規(guī)C.數(shù)據(jù)跨境傳輸D.知識產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查答案：A、B、C、D39.2025年《刑法修正案（十三）》新增“非法植入基因編輯罪”，下列情形可入罪的有（）。A.將基因編輯技術(shù)用于人類胚胎并植入母體B.將基因編輯技術(shù)用于觀賞植物C.將基因編輯技術(shù)用于人類體細胞治療未經(jīng)批準D.將基因編輯技術(shù)用于實驗動物答案：A、C40.2025年《公司法（修訂）》引入“單層制”董事會，允許公司選擇設(shè)置審計委員會代替監(jiān)事會，審計委員會的法定職權(quán)包括（）。A.監(jiān)督財務(wù)信息披露B.提議聘請會計師事務(wù)所C.代表公司起訴董事D.審核關(guān)聯(lián)交易答案：A、B、D41.2025年《外匯管理條例》修訂，銀行對客戶外匯業(yè)務(wù)“展業(yè)三原則”包括（）。A.了解客戶B.了解業(yè)務(wù)C.盡職審查D.風險為本答案：A、B、C42.2025年《個人信息保護法》規(guī)定，處理敏感個人信息應(yīng)取得“單獨同意”，下列屬于敏感個人信息的有（）。A.銀行賬戶余額B.宗教信仰C.14歲以下兒童個人信息D.精確位置軌跡答案：B、C、D43.2025年《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》要求，國有股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓必須進場交易，下列情形可協(xié)議轉(zhuǎn)讓的有（）。A.國有控股公司之間協(xié)議轉(zhuǎn)讓B.涉及國家戰(zhàn)略安全C.經(jīng)省級國資委批準D.上市公司股份轉(zhuǎn)讓答案：A、B、C44.2025年《知識產(chǎn)權(quán)強國建設(shè)綱要》提出，建立“知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)承諾”制度，企業(yè)作出承諾后可享受的有（）。A.快速授權(quán)通道B.降低侵權(quán)賠償利率C.減少行政執(zhí)法檢查頻次D.優(yōu)先推薦科創(chuàng)板上市答案：A、C45.2025年《海商法》修訂，新增“船舶碳排放強度指標”不合規(guī)的法律責任，下列處罰正確的有（）。A.禁止入境B.罰款C.扣減碳排放配額D.強制退運答案：A、B、C三、案例分析題（共40分）46.（本題15分）背景：2025年4月，A公司（央企控股）與B公司（民企）簽訂《合作開發(fā)高端芯片協(xié)議》，約定共同投資100億元，其中A公司以土地使用權(quán)出資，估值30億元；B公司以現(xiàn)金70億元出資。項目公司C注冊在上海市浦東新區(qū)。2025年6月，美國商務(wù)部將B公司列入實體清單，導致C公司無法采購ASML光刻機。A公司法律顧問發(fā)現(xiàn)：（1）A公司出資土地尚未完成劃撥轉(zhuǎn)出讓手續(xù)；（2）B公司70億元資金中，有20億元來源于其新加坡子公司銀行貸款，該貸款協(xié)議約定“如B公司被制裁，銀行可提前收貸”；（3）C公司已支付ASML2億美元預(yù)付款，面臨解約風險；（4）A公司內(nèi)部合規(guī)指引要求“交易對手被境外制裁須暫停合作”。問題：1.A公司是否必須暫停合作？說明法律依據(jù)與合規(guī)程序。（5分）2.若A公司決定繼續(xù)合作，應(yīng)采取哪些合規(guī)緩釋措施？（5分）3.針對土地出資瑕疵，法律顧問應(yīng)提出何種解決方案？（5分）答案：1.應(yīng)暫停合作。依據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第28條，境外制裁屬于重大合規(guī)風險，觸發(fā)內(nèi)部合規(guī)指引強制條款；程序上須由合規(guī)管理牽頭部門提交風險評估報告，報合規(guī)管理委員會審議后，由董事會作出暫停決議，并于5日內(nèi)向國資委報告。2.緩釋措施：（1）與B公司簽訂補充協(xié)議，要求其30日內(nèi)提供替代融資方案，剔除新加坡銀行貸款；（2）引入國產(chǎn)設(shè)備替代方案，與上海微電子簽訂意向書；（3）向商務(wù)部申請“例外許可”，依據(jù)《出口管制法》第18條；（4）設(shè)立制裁風險準備金10億元；（5）購買制裁風險保險，覆蓋預(yù)付款損失。3.解決方案：（1）立即啟動劃撥轉(zhuǎn)出讓程序，補繳土地出讓金；（2）由浦東新區(qū)政府出具“土地權(quán)屬無爭議”證明；（3）將出資方式調(diào)整為“現(xiàn)金+土地”分期注入，先以現(xiàn)金置換土地，待手續(xù)完成后再注入土地；（4）在章程中設(shè)置“出資瑕疵”違約責任條款，A公司承擔每日萬分之三違約金。47.（本題13分）背景：2025年8月，D公司（德資）中國子公司因未經(jīng)審批將位于蘇州工業(yè)園區(qū)的工廠整體搬遷至越南，被生態(tài)環(huán)境部門發(fā)現(xiàn)：（1）搬遷過程中，200噸廢有機溶劑未按《危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單管理辦法》報批，直接交由無資質(zhì)第三方運輸；（2）越南工廠接受D公司轉(zhuǎn)移的2臺含多氯聯(lián)苯的舊變壓器，未在越南辦理危險廢物進口手續(xù)；（3）D公司中國子公司2025年度碳排放配額缺口5萬噸，已無法通過全國碳市場補足。問題：1.中國子公司面臨哪些行政處罰？（4分）2.若D公司希望減輕處罰，可采取哪些合規(guī)整改措施？（5分）3.對越南工廠跨境轉(zhuǎn)移危險廢物的合規(guī)風險，法律顧問應(yīng)提出何種國際法依據(jù)及應(yīng)對？（4分）答案：1.行政處罰：（1）依據(jù)《固體廢物污染環(huán)境防治法》第112條，擅自轉(zhuǎn)移危險廢物，處100萬元以上500萬元以下罰款；（2）依據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法》第40條，處2萬元以上3萬元以下罰款/噸，合計最高150萬元；（3）對直接負責的主管人員處5萬元以上50萬元以下罰款；（4）責令限制生產(chǎn)、停產(chǎn)整治。2.整改措施：（1）72小時內(nèi)向江蘇省生態(tài)環(huán)境廳提交“危險廢物轉(zhuǎn)移補報”申請，并補辦聯(lián)單；（2）與有資質(zhì)單位簽訂200噸廢溶劑回收協(xié)議，承擔處置費用300萬元；（3）購買5萬噸CCER（國家核證自愿減排量）補足缺口；（4）聘請第三方進行環(huán)境合規(guī)審計并公開披露；（5）設(shè)立“跨境搬遷合規(guī)官”崗位，修訂《搬遷環(huán)保合規(guī)指引》。3.國際法依據(jù)：（1）《巴塞爾公約》第4條，禁止向非OECD國家出口危險廢物；（2）越南為《巴塞爾公約》成員，但未列入可進口含多氯聯(lián)苯設(shè)備名單；（3）應(yīng)立即啟動退運程序，依據(jù)公約第9條，將變