PAGE生產(chǎn)過程輔料管理制度一、總則（一）目的為加強公司生產(chǎn)過程中輔料的管理，規(guī)范輔料的采購、驗收、儲存、發(fā)放、使用及核算等環(huán)節(jié)，確保生產(chǎn)的順利進行，降低生產(chǎn)成本，保證產(chǎn)品質(zhì)量，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)過程中輔料使用的部門和環(huán)節(jié)。（三）職責分工1.采購部門負責根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，及時采購所需輔料，確保輔料的供應滿足生產(chǎn)需求。選擇合格的供應商，簽訂采購合同，并跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況。2.質(zhì)量部門制定輔料的驗收標準，對采購的輔料進行檢驗和驗收，確保輔料質(zhì)量符合要求。對輔料的質(zhì)量問題進行調(diào)查和處理，防止不合格輔料投入生產(chǎn)。3.倉庫管理部門負責輔料的入庫、儲存、保管和發(fā)放工作。按照規(guī)定的儲存條件妥善保管輔料，確保輔料的質(zhì)量不受影響。根據(jù)生產(chǎn)部門的領料單準確發(fā)放輔料，并做好庫存記錄。4.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃合理領用輔料，控制輔料的使用量，避免浪費。負責輔料在生產(chǎn)過程中的正確使用，確保產(chǎn)品質(zhì)量不受輔料因素的影響。對生產(chǎn)過程中剩余的輔料及時退庫。5.財務部門負責輔料采購成本的核算和控制，對輔料的出入庫進行賬務處理，定期與倉庫管理部門核對賬目，確保賬實相符。二、采購管理（一）采購計劃1.生產(chǎn)部門應根據(jù)月度生產(chǎn)計劃，提前向采購部門提交輔料需求計劃。需求計劃應明確輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預計使用時間等信息。2.采購部門結合庫存情況，對生產(chǎn)部門提交的需求計劃進行審核和匯總，制定詳細的采購計劃。采購計劃應考慮輔料的采購周期、市場供應情況等因素，確保輔料的及時供應。（二）供應商選擇1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等方面進行評估和審核。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、價格合理、交貨及時的供應商。對于新的供應商，應進行實地考察和樣品檢驗，合格后方可納入合格供應商名錄。（三）采購合同1.采購部門與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。合同應包括輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等條款。2.在簽訂合同前，采購部門應將合同草本提交相關部門進行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司要求。（四）采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)采購合同下達采購訂單，跟蹤訂單的執(zhí)行情況，及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，確保輔料按時、按質(zhì)、按量供應。2.對于采購過程中出現(xiàn)的問題，如供應商交貨延遲、產(chǎn)品質(zhì)量不合格等，采購部門應及時采取措施進行處理，如催促供應商加快交貨、要求供應商更換不合格產(chǎn)品等，并將處理情況及時反饋給相關部門。三、驗收管理（一）驗收標準1.質(zhì)量部門應根據(jù)輔料的特性和用途，制定詳細的驗收標準。驗收標準應包括外觀、尺寸、性能、化學成分等方面的要求。2.驗收標準應符合國家相關法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，確保輔料的質(zhì)量安全。（二）驗收流程1.輔料到貨后，倉庫管理部門應及時通知質(zhì)量部門進行驗收。質(zhì)量部門應安排專人按照驗收標準對輔料進行檢驗和驗收。2.驗收人員應認真核對輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量證明文件等信息，對輔料的外觀、尺寸、性能等進行檢驗。對于需要進行理化檢驗的輔料，應按照規(guī)定的方法進行檢驗。3.驗收合格的輔料，質(zhì)量部門應出具驗收報告，并在輔料上加蓋“合格”標識。驗收不合格的輔料，質(zhì)量部門應出具不合格報告，并及時通知采購部門和供應商進行處理。（三）不合格處理1.對于驗收不合格的輔料，采購部門應及時與供應商溝通，要求供應商更換合格產(chǎn)品或采取其他補救措施。2.如供應商不同意更換或采取補救措施，采購部門應根據(jù)合同約定追究供應商的違約責任。同時，質(zhì)量部門應組織相關部門對不合格輔料進行評審，確定不合格輔料的處理方式，如退貨、讓步接收、報廢等。3.對于讓步接收的不合格輔料，應在使用過程中加強監(jiān)控，確保產(chǎn)品質(zhì)量不受影響。對于報廢的不合格輔料，應做好記錄，并按照規(guī)定進行處理。四、儲存管理（一）儲存條件1.倉庫管理部門應根據(jù)輔料的特性和要求，設置合適的儲存區(qū)域和儲存條件。對于易燃易爆、有毒有害等特殊輔料，應設置專門的儲存場所，并采取相應的安全防護措施。2.儲存區(qū)域應保持清潔、干燥、通風良好，溫度、濕度應符合輔料的儲存要求。（二）入庫管理1.輔料到貨后，倉庫管理部門應按照驗收報告對輔料進行核對和清點，并辦理入庫手續(xù)。入庫時應填寫入庫單，注明輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商等信息。2.對于驗收合格的輔料，倉庫管理部門應按照規(guī)定的儲存方式進行存放，并做好標識。標識應包括輔料的名稱、規(guī)格、型號、批次、入庫日期等信息。（三）在庫管理1.倉庫管理部門應定期對輔料進行盤點和檢查，確保輔料的數(shù)量準確、質(zhì)量完好。對于發(fā)現(xiàn)的問題，如輔料損壞、變質(zhì)、過期等，應及時進行處理。2.倉庫管理部門應建立輔料庫存臺賬，詳細記錄輔料的出入庫情況。庫存臺賬應定期與財務部門核對賬目，確保賬實相符。3.在庫輔料應按照先進先出的原則進行發(fā)放，避免輔料積壓過期。（四）出庫管理1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)需要填寫領料單，注明輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。領料單應經(jīng)相關部門負責人審批后，方可到倉庫管理部門領取輔料。2.倉庫管理部門根據(jù)領料單對輔料進行核對和發(fā)放，并填寫出庫單。出庫單應注明輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領料部門等信息。3.在發(fā)放輔料時，倉庫管理部門應認真核對輔料的標識和質(zhì)量，確保發(fā)放的輔料符合要求。對于貴重輔料和特殊輔料，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數(shù)量。五、發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.輔料的發(fā)放應遵循按需發(fā)放、先進先出、限額領料的原則。2.生產(chǎn)部門應根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需要，合理領用輔料，避免浪費。（二）發(fā)放流程1.生產(chǎn)部門填寫領料單，經(jīng)車間主任、生產(chǎn)部門負責人審批后，到倉庫管理部門領取輔料。2.倉庫管理部門根據(jù)領料單對輔料進行核對和發(fā)放，并在領料單上簽字確認。3.對于貴重輔料和特殊輔料，生產(chǎn)部門應提前提交申請，經(jīng)相關部門審批后，方可領取。（三）退庫管理1.生產(chǎn)過程中剩余的輔料，生產(chǎn)部門應及時清理并退庫。退庫時應填寫退庫單，注明輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、退庫原因等信息。2.倉庫管理部門對退庫的輔料進行驗收，如質(zhì)量合格，應辦理入庫手續(xù)，并在退庫單上簽字確認。如質(zhì)量不合格，應按照不合格處理流程進行處理。六、使用管理（一）使用規(guī)范1.生產(chǎn)部門應按照工藝文件和操作規(guī)程的要求正確使用輔料，確保輔料的使用效果和產(chǎn)品質(zhì)量。2.在使用輔料過程中，操作人員應嚴格遵守安全操作規(guī)程，避免發(fā)生安全事故。（二）用量控制1.生產(chǎn)部門應加強對輔料用量的控制，制定合理的輔料消耗定額，并定期進行統(tǒng)計和分析。2.對于超出消耗定額的輔料使用情況，生產(chǎn)部門應及時查找原因，并采取措施進行改進，如優(yōu)化工藝、加強培訓等。（三）現(xiàn)場管理1.生產(chǎn)現(xiàn)場應保持整潔，輔料應擺放整齊，標識清晰。2.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢料、邊角料應及時清理，按照規(guī)定進行回收和處理，避免浪費和環(huán)境污染。七、核算管理（一）成本核算1.財務部門應按照規(guī)定的成本核算方法，對輔料的采購成本、儲存成本、使用成本等進行核算。2.輔料成本應納入產(chǎn)品成本核算體系，準確反映產(chǎn)品的成本構成。（二）賬目核對1.財務部門應定期與倉庫管理部門核對輔料的賬目，確保賬實相符。2.對于賬目不符的情況，財務部門和倉庫管理部門應及時查找原因，并進行調(diào)整。（三）報表編制1.財務部門應定期編制輔料成本報表，反映輔料的采購、使用、庫存等情況。2.輔料成本報表應提交給公司管理層和相關部門，為公司的成本控制和決策提供依據(jù)。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應建立輔料管理監(jiān)督檢查制度，定期對采購、驗收、儲存、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、工作流程規(guī)范情況、輔料質(zhì)量情況、成本控制情況等。（二）考核評價1.根據(jù)監(jiān)督檢查結果，對涉