企業(yè)融資決策制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等行業(yè)法律法規(guī)及集團母公司關于風險防控與合規(guī)經(jīng)營的相關規(guī)定制定，結合企業(yè)實際發(fā)展需求，旨在規(guī)范融資決策行為，強化資金使用管理，防控融資風險，保障企業(yè)資產安全與可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋企業(yè)通過銀行貸款、股權融資、債券發(fā)行、融資租賃、信托計劃等多元化渠道籌集資金的全部業(yè)務場景，包括但不限于投資并購、項目開發(fā)、運營周轉等融資活動。第三條本制度下列術語定義如下：（一）企業(yè)融資決策管理：指企業(yè)基于發(fā)展戰(zhàn)略與財務狀況，制定融資計劃、評估融資方案、審批融資活動、監(jiān)控資金使用全過程的系統(tǒng)性管理活動，包括融資需求識別、方案比選、風險防控、合規(guī)審查等環(huán)節(jié)。（二）融資專項風險：指企業(yè)在融資過程中可能面臨的信用風險、市場風險、操作風險、法律合規(guī)風險及流動性風險等可能導致資金損失或財務困境的潛在威脅。（三）融資合規(guī)管理：指企業(yè)按照國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內部制度規(guī)定，確保融資活動合法合規(guī)的管理行為，包括但不限于審批權限設置、合同履約監(jiān)督、信息披露管理等。第四條企業(yè)融資決策管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：融資管理范圍覆蓋所有融資業(yè)務類型與環(huán)節(jié)，確保風險防控無死角；（二）責任到人原則：明確各層級、各崗位在融資決策中的職責權限，實現(xiàn)責任閉環(huán)；（三）風險導向原則：以風險防控為核心，將風險等級與決策權限匹配，優(yōu)先管控重大風險；（四）持續(xù)改進原則：定期評估融資管理有效性，優(yōu)化制度流程，適應外部環(huán)境變化。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對企業(yè)融資決策管理負總責，承擔融資戰(zhàn)略制定、重大融資事項審批及管理體系的最終監(jiān)督責任；分管領導對融資決策執(zhí)行與風險防控負直接責任，統(tǒng)籌日常融資管理工作的組織協(xié)調。第六條設立企業(yè)融資決策管理領導小組（以下簡稱“領導小組”），由公司主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，財務部、風險部、法務部、業(yè)務部門負責人及下屬單位代表組成。領導小組職能包括：統(tǒng)籌融資戰(zhàn)略與政策制定、審議重大融資方案、協(xié)調跨部門融資資源、監(jiān)督融資決策執(zhí)行情況。第七條領導小組下設辦公室，掛靠財務部，負責日常工作運轉，具體職能包括：融資數(shù)據(jù)統(tǒng)計與報告、風險預警信息發(fā)布、制度流程宣貫培訓、領導小組會議籌備等。第八條牽頭部門（財務部）職責：（一）負責制定融資管理制度與操作細則，組織融資需求論證與方案比選；（二）統(tǒng)籌管理融資渠道資源，定期評估合作金融機構與中介機構資質；（三）牽頭開展融資風險識別與壓力測試，制定應急預案；（四）監(jiān)督融資資金使用情況，定期出具分析報告。第九條專責部門（風險部、法務部）職責：（一）風險部：負責融資信用風險評估、操作風險監(jiān)測，審核融資方案可行性；（二）法務部：負責融資合同合法性審查、合規(guī)條款設計，提供法律支持；（三）聯(lián)合開展融資盡職調查，出具合規(guī)意見書。第十條業(yè)務部門及下屬單位職責：（一）按需提出融資需求，提供業(yè)務發(fā)展支撐材料；（二）落實領導小組審批意見，實施融資方案；（三）配合資金監(jiān)管，及時反饋使用情況。第十一條基層執(zhí)行崗位（如出納、信貸專員等）職責：（一）嚴格遵守資金審批權限，不得越權操作；（二）落實反洗錢要求，執(zhí)行客戶身份識別與交易監(jiān)控；（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索及時上報，配合風險處置。第三章專項管理重點內容與要求第十二條融資需求管理：（一）業(yè)務部門提交融資需求時需附帶可行性分析報告，明確資金用途、額度、期限；（二）禁止無明確用途或短期拆借性質的非理性融資需求，嚴禁以關聯(lián)方名義套取資金。第十三條融資方案比選：（一）財務部組織市場詢價，比選利率、費用、擔保條件等要素，形成比選報告；（二）禁止指定合作金融機構或中介機構，不得以回扣等不正當方式獲取業(yè)務。第十四條融資審批權限：（一）單筆融資業(yè)務按金額分級授權：X萬元以下由財務部審批，X-X萬元由分管領導審批，X萬元以上由領導小組審議；（二）特殊融資需求需提交專項報告，說明必要性及風險緩釋措施。第十五條融資合同管理：（一）法務部負責合同模板設計，明確還款保障條款、違約責任及爭議解決方式；（二）禁止簽訂顯失公平的條款，對擔保、抵押等條款重點審核。第十六條資金使用監(jiān)控：（一）財務部建立資金流向臺賬，定期核對用款計劃與實際支出；（二）風險部通過現(xiàn)金流壓力測試，預警資金鏈風險；（三）禁止未經(jīng)審批的臨時用款，非正常資金回流需說明原因。第十七條風險緩釋措施：（一）對高杠桿業(yè)務設置預警線，超出X%需暫停融資；（二）對外擔保業(yè)務嚴格評估反擔保能力，單戶擔保余額不超過凈資產X%；（三）并購融資需同步落實股權質押等風險緩釋手段。第十八條多元化融資管理：（一）股權融資需符合證監(jiān)規(guī)要求，中介機構資質需備案審核；（二）債券發(fā)行需評估償債能力，禁止無擔保信用債過度依賴；（三）融資租賃需匹配固定資產使用周期，禁止期限錯配。第十九條信息披露管理：（一）重大融資事項需及時報送領導小組，必要時向監(jiān)管機構備案；（二）關聯(lián)交易融資需披露交易背景及定價依據(jù)，禁止利益輸送；（三）禁止通過非正規(guī)渠道傳播融資信息，避免市場誤讀。第四章專項管理運行機制第二十條制度動態(tài)更新機制：（一）每年X月由財務部牽頭開展制度評估，根據(jù)監(jiān)管政策調整、市場變化及內部實踐修訂；（二）重大改革或危機事件后立即啟動修訂程序，確保制度時效性。第二十一條風險識別預警機制：（一）財務部每月編制融資風險報表，包含信用評級變動、擔保鏈風險、匯率波動等指標；（二）風險部建立預警模型，對偏離正常水平的指標觸發(fā)三級預警（藍色、黃色、紅色），并同步至領導小組。第二十二條合規(guī)審查機制：（一）融資方案需經(jīng)法務部合規(guī)性審查，出具“可實施”“需調整”“不可實施”意見；（二）所有融資合同簽訂前需留存審查記錄，作為后續(xù)審計依據(jù)；（三）違反審查意見擅自實施，責任部門承擔連帶責任。第二十三條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門自行處置，每月匯總至財務部備案；（二）重大風險由領導小組緊急決策，必要時啟動外部增信或債務重組；（三）風險事件處置后需形成復盤報告，納入制度優(yōu)化內容。第二十四條責任追究機制：（一）融資決策失誤導致?lián)p失的，按金額分級追責：X萬元以下追究經(jīng)辦人，X萬元以上追究分管領導；（二）違反審批權限的，取消責任方X年內融資決策權；（三）中介機構提供虛假報告的，解除合作并追究經(jīng)濟賠償。第二十五條評估改進機制：（一）每季度由領導小組委托第三方開展管理效果評估，形成“問題-措施-目標”整改清單；（二）評估結果與部門年度考核掛鉤，連續(xù)X次不合格取消評優(yōu)資格。第五章專項管理保障措施第二十六條組織保障：（一）公司主要負責人在季度經(jīng)營會議上通報融資管理情況，督促責任落實；（二）下屬單位設專職融資管理員，定期向集團財務部匯報工作。第二十七條考核激勵機制：（一）將融資合規(guī)率、資金使用效率、風險事件數(shù)量等指標納入部門年度考核，權重不低于X%；（二）對融資方案創(chuàng)意貢獻突出的團隊給予現(xiàn)金獎勵，金額不超過業(yè)務金額的X%。第二十八條培訓宣傳機制：（一）每年X月開展全員融資合規(guī)培訓，內容涵蓋制度要求、案例警示、操作指引；（二）對業(yè)務骨干實施專項實操培訓，通過沙盤推演強化風險意識。第二十九條信息化支撐：（一）開發(fā)融資管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)需求提交、審批流轉、合同管理、風險預警全流程線上化；（二）系統(tǒng)嵌入合規(guī)校驗規(guī)則，自動攔截違規(guī)操作。第三十條文化建設：（一）編印《融資合規(guī)手冊》，在辦公區(qū)域張貼宣傳海報；（二）每年X月開展合規(guī)承諾日活動，要求全員簽署承諾書；（三）設立匿名舉報通道，對線索核實獎勵最高X萬元。第三十一條報告制度：（一）每月X日前提交融資管理簡報，包含業(yè)務進展、風險事件、制度執(zhí)行情況；（二）每半年出具專項管理報告