優(yōu)莎娜的獎(jiǎng)金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐及集團(tuán)母公司相關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合優(yōu)莎娜公司業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際與防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)需求制定。為規(guī)范獎(jiǎng)金發(fā)放行為，明確管理職責(zé)，防范分配風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，特制定本制度。第二條本制度適用于優(yōu)莎娜公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司所有獎(jiǎng)金類激勵(lì)項(xiàng)目的計(jì)劃制定、審批發(fā)放、績效關(guān)聯(lián)、風(fēng)險(xiǎn)防控及監(jiān)督考核等全流程管理。包括但不限于年度績效獎(jiǎng)金、項(xiàng)目獎(jiǎng)、銷售提成、特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)等激勵(lì)形式。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理”指公司為確保獎(jiǎng)金發(fā)放的公平性、合規(guī)性、激勵(lì)性，建立的目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算控制、過程監(jiān)控、結(jié)果評價(jià)及責(zé)任追究的管理體系。（二）“專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指因獎(jiǎng)金制度設(shè)計(jì)缺陷、執(zhí)行偏差、監(jiān)管缺失等可能引發(fā)的不當(dāng)激勵(lì)、分配不公、成本失控或法律糾紛等潛在問題。（三）“合規(guī)審查”指在獎(jiǎng)金方案制定、預(yù)算申請、發(fā)放實(shí)施等環(huán)節(jié)，由專責(zé)部門依據(jù)制度標(biāo)準(zhǔn)開展的合法性、合理性審查工作。第四條獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理遵循以下原則：（一）全面覆蓋原則：所有獎(jiǎng)金項(xiàng)目納入統(tǒng)一制度管理，不留監(jiān)管空白；（二）責(zé)任到人原則：明確各級管理主體職責(zé)，實(shí)行差異化考核；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：重點(diǎn)防控分配不公、資金濫用等核心風(fēng)險(xiǎn)；（四）持續(xù)改進(jìn)原則：動(dòng)態(tài)評估管理效果，優(yōu)化制度運(yùn)行機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)制度建設(shè)的決策領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管人力資源與財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織協(xié)調(diào)與監(jiān)督落實(shí)。第六條公司設(shè)立獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，成員由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及牽頭部門負(fù)責(zé)人組成，主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌制定獎(jiǎng)金管理制度及重大激勵(lì)方案；（二）審批年度獎(jiǎng)金預(yù)算及分配原則；（三）協(xié)調(diào)跨部門獎(jiǎng)金分配爭議，監(jiān)督執(zhí)行情況。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由人力資源部牽頭，負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)，包括但不限于：（一）匯總各部門獎(jiǎng)金申請，組織方案評審；（二）協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部完成獎(jiǎng)金核算與發(fā)放；（三）收集管理反饋，提出制度優(yōu)化建議。第八條各部門負(fù)責(zé)人為本部門獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，職責(zé)包括：（一）組織制定本部門獎(jiǎng)金分配細(xì)則，符合公司整體制度要求；（二）審核下屬獎(jiǎng)金申請的合理性，杜絕隨意分配；（三）開展本部門獎(jiǎng)金制度的宣貫培訓(xùn)，提升全員合規(guī)意識(shí)。第九條人力資源部作為獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理的牽頭部門，承擔(dān)以下核心職責(zé)：（一）統(tǒng)籌獎(jiǎng)金制度體系建設(shè)，每年修訂完善；（二）主導(dǎo)績效獎(jiǎng)金等長期激勵(lì)方案設(shè)計(jì)，確保與戰(zhàn)略目標(biāo)匹配；（三）監(jiān)督獎(jiǎng)金發(fā)放過程，定期抽查驗(yàn)證。第十條財(cái)務(wù)部作為專責(zé)部門，職責(zé)包括：（一）審核獎(jiǎng)金發(fā)放的預(yù)算合規(guī)性，監(jiān)控資金使用效率；（二）提供獎(jiǎng)金核算支持，確保發(fā)放準(zhǔn)確及時(shí)；（三）建立獎(jiǎng)金發(fā)放臺(tái)賬，配合審計(jì)監(jiān)督。第十一條各業(yè)務(wù)部門及下屬單位作為實(shí)施主體，須落實(shí)以下要求：（一）嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)金分配標(biāo)準(zhǔn)，禁止超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；（二）按季度向人力資源部報(bào)送獎(jiǎng)金使用情況；（三）配合開展專項(xiàng)檢查，及時(shí)糾正違規(guī)行為。第十二條基層執(zhí)行崗位須履行以下合規(guī)義務(wù)：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確獎(jiǎng)金操作紅線；（二）發(fā)現(xiàn)獎(jiǎng)金分配異常時(shí)，及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人及人力資源部報(bào)告；（三）按要求填報(bào)獎(jiǎng)金申請材料，保證信息真實(shí)完整。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十三條績效獎(jiǎng)金發(fā)放須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）年度獎(jiǎng)金總額不超過公司上年度凈利潤的X%，且不得低于X萬元；（二）個(gè)人獎(jiǎng)金系數(shù)由部門績效考核結(jié)果、公司整體經(jīng)營指標(biāo)及特殊貢獻(xiàn)三部分權(quán)重確定；（三）設(shè)立最低獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)，原則上全員獎(jiǎng)金系數(shù)不低于X。第十四條獎(jiǎng)金發(fā)放流程須嚴(yán)格遵循：（一）部門自評→上級復(fù)核→人力資源部審核→領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（二）特殊項(xiàng)目獎(jiǎng)金須同時(shí)附上項(xiàng)目效益評估報(bào)告；（三）所有獎(jiǎng)金發(fā)放信息需錄入管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)可追溯。第十五條關(guān)聯(lián)交易管理要求：（一）嚴(yán)禁在獎(jiǎng)金分配中設(shè)置僅向特定人員傾斜的隱性條款；（二）員工與關(guān)聯(lián)方發(fā)生業(yè)務(wù)往來的，其獎(jiǎng)金需經(jīng)財(cái)務(wù)部雙重核查；（三）年度關(guān)聯(lián)交易獎(jiǎng)金占比超過X%的部門，需提交專項(xiàng)說明。第十六條獎(jiǎng)金預(yù)算管控要求：（一）所有獎(jiǎng)金發(fā)放須納入年度預(yù)算，超預(yù)算項(xiàng)目需履行補(bǔ)批程序；（二）部門年度獎(jiǎng)金使用率低于X%的，下年度考核扣減X分；（三）財(cái)務(wù)部每月出具獎(jiǎng)金支出分析報(bào)告，通報(bào)異常數(shù)據(jù)。第十七條特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)?wù)J定標(biāo)準(zhǔn)：（一）重大技術(shù)突破、超額完成戰(zhàn)略指標(biāo)等情形可申請?zhí)厥庳暙I(xiàn)獎(jiǎng)；（二）候選人需經(jīng)公司評審委員會(huì)無記名投票通過；（三）獎(jiǎng)金金額不超過年度績效獎(jiǎng)金總額的X%。第十八條獎(jiǎng)金延期發(fā)放管理：（一）非因員工過錯(cuò)導(dǎo)致的獎(jiǎng)金延期，需書面說明原因并報(bào)備；（二）延期發(fā)放時(shí)間超過X個(gè)月的，須按原標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)發(fā)滯納金；（三）財(cái)務(wù)部需記錄延期期間員工的績效考核變化。第十九條獎(jiǎng)金審計(jì)監(jiān)督要求：（一）外部審計(jì)期間須提供完整獎(jiǎng)金發(fā)放資料，包括政策文件、審批記錄、發(fā)放明細(xì)；（二）審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的，責(zé)任部門須在X日內(nèi)提交整改方案；（三）連續(xù)兩年審計(jì)無重大問題的部門，可優(yōu)先參與獎(jiǎng)金制度優(yōu)化。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第二十條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）每年X月啟動(dòng)制度修訂，依據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整制定更新計(jì)劃；（二）重大經(jīng)營決策調(diào)整后X日內(nèi)，人力資源部需評估獎(jiǎng)金制度的適配性；（三）更新后的制度需經(jīng)公司管理層會(huì)議審議通過，并在X日內(nèi)公布實(shí)施。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）人力資源部每月開展獎(jiǎng)金分配風(fēng)險(xiǎn)評估，重點(diǎn)監(jiān)控超預(yù)算、關(guān)聯(lián)交易、績效虛化等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（二）發(fā)現(xiàn)異常情況時(shí)，須在X小時(shí)內(nèi)發(fā)布預(yù)警通知，要求相關(guān)單位自查整改；（三）預(yù)警等級分為一般（黃色）、重要（橙色）、重大（紅色），分別對應(yīng)X、X、X小時(shí)的響應(yīng)時(shí)限。第二十二條合規(guī)審查嵌入機(jī)制：（一）新設(shè)獎(jiǎng)金項(xiàng)目需在發(fā)布前提交合規(guī)審查申請，由財(cái)務(wù)部聯(lián)合人力資源部聯(lián)合審核；（二）年度獎(jiǎng)金發(fā)放前X日，專責(zé)部門需對已發(fā)項(xiàng)目開展合規(guī)抽查，比例不低于X%；（三）審查不通過的，項(xiàng)目須暫緩執(zhí)行，問題單位考核降級X%。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對流程：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由部門自行整改，報(bào)人力資源部備案；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)須啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)，由領(lǐng)導(dǎo)小組成立專項(xiàng)工作組，限期解決；（三）涉及違法行為的，移交法務(wù)部按程序處理，并暫停獎(jiǎng)金發(fā)放。第二十四條責(zé)任追究標(biāo)準(zhǔn)：（一）未按制度審批發(fā)放的，直接責(zé)任人扣除當(dāng)月獎(jiǎng)金的X%；（二）因獎(jiǎng)金分配引發(fā)集體投訴的，相關(guān)責(zé)任人降級處理，情節(jié)嚴(yán)重者解除勞動(dòng)合同；（三）處罰決定需經(jīng)公司紀(jì)律委員會(huì)審議，并在X日內(nèi)送達(dá)當(dāng)事人。第二十五條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）每季度末人力資源部向領(lǐng)導(dǎo)小組提交獎(jiǎng)金管理有效性評估報(bào)告；（二）評估指標(biāo)包括發(fā)放及時(shí)性（X分）、預(yù)算達(dá)標(biāo)率（X分）、員工滿意度（X分）；（三）評估結(jié)果作為部門績效的X%權(quán)重因素。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十六條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人在月度會(huì)議上通報(bào)獎(jiǎng)金管理情況，強(qiáng)調(diào)合規(guī)要求；（二）設(shè)立獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理聯(lián)絡(luò)員制度，各部門指定一名聯(lián)絡(luò)員負(fù)責(zé)信息傳遞；（三）每年X月組織管理培訓(xùn)，要求部門負(fù)責(zé)人簽署責(zé)任書。第二十七條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將獎(jiǎng)金管理納入部門年度考核的X%權(quán)重，優(yōu)秀部門可追加X%的績效獎(jiǎng)金；（二）個(gè)人因獎(jiǎng)金管理突出貢獻(xiàn)的，可優(yōu)先推薦評優(yōu)評先，或獲得X倍系數(shù)的績效加分；（三）連續(xù)X個(gè)季度考核排名后X名的部門，負(fù)責(zé)人須向公司作出書面說明。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋制度解讀、風(fēng)險(xiǎn)防控、案例警示等模塊；（二）一線員工培訓(xùn)須包含獎(jiǎng)金申請流程、合規(guī)紅線、舉報(bào)渠道等實(shí)務(wù)內(nèi)容；（三）培訓(xùn)效果通過閉卷測試及行為觀察評估，合格率須達(dá)X%以上。第二十九條信息化支撐：（一）開發(fā)獎(jiǎng)金管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)采集、預(yù)警自動(dòng)推送、發(fā)放自動(dòng)校驗(yàn)；（二）系統(tǒng)需支持多維度查詢，包括部門占比、崗位系數(shù)、歷史對比等；（三）財(cái)務(wù)部通過接口獲取數(shù)據(jù)，確保賬實(shí)一致。第三十條文化建設(shè)：（一）編制《獎(jiǎng)金管理制度手冊》，包含政策條文、操作指南、違規(guī)案例；（二）每年X月發(fā)布《合規(guī)倡議書》，要求全員簽署承諾；（三）設(shè)立匿名舉報(bào)箱，對檢舉屬實(shí)者給予X倍月工資的獎(jiǎng)勵(lì)。第三十一條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：發(fā)生違規(guī)行為須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)，同時(shí)提交整改計(jì)劃；（二）年度管理報(bào)告：內(nèi)容包括獎(jiǎng)金總額、結(jié)構(gòu)分布、績效關(guān)聯(lián)度、風(fēng)險(xiǎn)事件匯總；（三）報(bào)告需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審核，并在X日內(nèi)分發(fā)給各部門負(fù)責(zé)人。第六章附則第三十二條本