保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，參照《證券公司內(nèi)部控制指引》《上市公司保薦業(yè)務(wù)管理辦法》等行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)公司《內(nèi)部控制管理辦法》及本公司實(shí)際情況制定。旨在全面規(guī)范保薦業(yè)務(wù)全流程的專項(xiàng)管理，有效防控保薦風(fēng)險(xiǎn)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，保障公司資產(chǎn)安全與可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在保薦業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中涉及的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防控、處置及合規(guī)管理活動(dòng)。具體適用范圍包括但不限于保薦項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、內(nèi)核評(píng)審、出具保薦意見(jiàn)、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)場(chǎng)景，以及與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的合同管理、信息保密、反洗錢等專項(xiàng)工作。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“保薦專項(xiàng)管理”：指公司圍繞保薦業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、報(bào)告、處置全流程管理體系，確保保薦業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，并持續(xù)優(yōu)化管理效能的活動(dòng)。（二）“保薦風(fēng)險(xiǎn)”：指在保薦業(yè)務(wù)過(guò)程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。（三）“保薦合規(guī)”：指公司及員工在保薦業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)行為合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范。第四條保薦專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保保薦業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)、各崗位、各流程均納入專項(xiàng)管理體系，不留管理空白。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級(jí)、各主體在保薦專項(xiàng)管理中的職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域與關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估專項(xiàng)管理有效性，優(yōu)化制度流程，提升管理水平。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司保薦專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，對(duì)保薦業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)承擔(dān)最終責(zé)任；分管保薦業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，對(duì)專項(xiàng)管理工作的組織實(shí)施、監(jiān)督考核負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第六條公司設(shè)立保薦專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為專項(xiàng)管理的最高決策與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管保薦業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、內(nèi)審部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃保薦專項(xiàng)管理發(fā)展方向，審定重大制度與策略。（二）協(xié)調(diào)解決專項(xiàng)管理中的跨部門問(wèn)題，推動(dòng)資源保障與協(xié)同聯(lián)動(dòng)。（三）審議重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置方案，監(jiān)督專項(xiàng)管理工作的落實(shí)情況。第七條設(shè)立保薦專項(xiàng)管理辦公室（以下簡(jiǎn)稱“辦公室”），作為領(lǐng)導(dǎo)小組的常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，掛靠合規(guī)部。辦公室主要職責(zé)包括：（一）牽頭制定、修訂專項(xiàng)管理制度與操作流程。（二）組織開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查、評(píng)估與預(yù)警工作。（三）跟蹤檢查專項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況，提出改進(jìn)建議。第八條明確三類主體在保薦專項(xiàng)管理中的職責(zé)分工：（一）牽頭部門（合規(guī)部）：統(tǒng)籌保薦專項(xiàng)管理制度建設(shè)，負(fù)責(zé)組織專項(xiàng)培訓(xùn)、合規(guī)審查與考核，監(jiān)督各部門執(zhí)行情況。（二）專責(zé)部門：1.風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)保薦業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量與監(jiān)測(cè)，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。2.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)保薦業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)合規(guī)審查，監(jiān)督資金審批與稅務(wù)管理。3.內(nèi)審部：負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理內(nèi)部審計(jì)，定期開(kāi)展獨(dú)立評(píng)價(jià)。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：1.保薦部：落實(shí)盡職調(diào)查、內(nèi)核材料準(zhǔn)備等業(yè)務(wù)合規(guī)要求，及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.下屬保薦機(jī)構(gòu)：參照本制度執(zhí)行屬地化管理，并向公司辦公室匯報(bào)。第九條基層執(zhí)行崗（如保薦代表人、項(xiàng)目助理等）應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)操作指引。（二）主動(dòng)識(shí)別并報(bào)告業(yè)務(wù)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，配合開(kāi)展合規(guī)檢查。（三）參與專項(xiàng)培訓(xùn)，提升合規(guī)意識(shí)與操作技能。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十條盡職調(diào)查環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：制定《保薦項(xiàng)目盡職調(diào)查清單》，明確法律、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等核查要點(diǎn)，確保調(diào)查范圍完整、方法科學(xué)、記錄規(guī)范。禁止未經(jīng)實(shí)質(zhì)核查出具核查意見(jiàn)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁因利益輸送選擇性獲取信息，嚴(yán)禁編造、篡改調(diào)查材料。（三）重點(diǎn)防控：防范財(cái)務(wù)造假、關(guān)聯(lián)交易非公允定價(jià)、關(guān)鍵信息披露遺漏等風(fēng)險(xiǎn)。第十一條核心文件制作環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：按照監(jiān)管要求編制《保薦工作報(bào)告》《保薦意見(jiàn)書(shū)》，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簽字蓋章規(guī)范。（二）禁止行為：嚴(yán)禁代為撰寫(xiě)內(nèi)核材料，嚴(yán)禁在文件中隱匿重大問(wèn)題。（三）重點(diǎn)防控：防范文件編制滯后、邏輯矛盾、簽字授權(quán)不符等風(fēng)險(xiǎn)。第十二條內(nèi)核評(píng)審環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)行內(nèi)核會(huì)議集體決策制度，重大事項(xiàng)由領(lǐng)導(dǎo)小組審議。內(nèi)核委員應(yīng)獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，形成書(shū)面記錄。（二）禁止行為：嚴(yán)禁“帶病”項(xiàng)目通過(guò)內(nèi)核，嚴(yán)禁干預(yù)委員表決。（三）重點(diǎn)防控：防范決策偏差、評(píng)審走過(guò)場(chǎng)等風(fēng)險(xiǎn)。第十三條發(fā)行上市環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格審查發(fā)行人信息披露是否與申報(bào)材料一致，確保發(fā)行定價(jià)、承銷過(guò)程合規(guī)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁協(xié)助發(fā)行人進(jìn)行虛假宣傳，嚴(yán)禁違規(guī)參與定價(jià)決策。（三）重點(diǎn)防控：防范市場(chǎng)操縱、欺詐發(fā)行等風(fēng)險(xiǎn)。第十四條持續(xù)督導(dǎo)環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：制定《保薦項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)計(jì)劃》，每半年開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查，及時(shí)報(bào)告重大事項(xiàng)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁減少督導(dǎo)頻次、敷衍檢查。（三）重點(diǎn)防控：防范持續(xù)督導(dǎo)缺位、發(fā)行人重大風(fēng)險(xiǎn)暴露等風(fēng)險(xiǎn)。第十五條信息保密環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：簽訂保密協(xié)議，分級(jí)管理保薦項(xiàng)目信息，禁止非必要人員接觸。（二）禁止行為：嚴(yán)禁泄露未公開(kāi)信息，嚴(yán)禁違規(guī)披露核查過(guò)程。（三）重點(diǎn)防控：防范商業(yè)秘密泄露、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第十六條關(guān)聯(lián)交易管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立關(guān)聯(lián)交易申報(bào)與審批機(jī)制，確保決策程序規(guī)范、定價(jià)公允。（二）禁止行為：嚴(yán)禁虛假申報(bào)關(guān)聯(lián)方，嚴(yán)禁利益輸送。（三）重點(diǎn)防控：防范非公允交易、監(jiān)管處罰風(fēng)險(xiǎn)。第十七條反洗錢管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)制度，落實(shí)可疑交易報(bào)告要求。（二）禁止行為：嚴(yán)禁協(xié)助客戶規(guī)避反洗錢審查。（三）重點(diǎn)防控：防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）辦公室每年第一季度對(duì)照法律法規(guī)、監(jiān)管政策變化，提出制度修訂建議。（二）公司每三年開(kāi)展專項(xiàng)管理評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果優(yōu)化制度流程。（三）重大業(yè)務(wù)調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)事件后，及時(shí)補(bǔ)充完善相關(guān)條款。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）辦公室每季度組織各部門提交風(fēng)險(xiǎn)排查清單，形成年度《保薦風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)》。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)》。（三）觸發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)，立即啟動(dòng)專項(xiàng)核查程序。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程：項(xiàng)目立項(xiàng)需合規(guī)部前置審核；內(nèi)核材料需多部門交叉復(fù)核。（二）實(shí)行“一票否決”制度：任何部門發(fā)現(xiàn)重大合規(guī)問(wèn)題，可暫停項(xiàng)目推進(jìn)。（三）未通過(guò)合規(guī)審查的項(xiàng)目，不得進(jìn)入下一階段。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)：由業(yè)務(wù)部門制定整改方案，專責(zé)部門跟蹤落實(shí)。（二）重大風(fēng)險(xiǎn)：由領(lǐng)導(dǎo)小組成立專項(xiàng)工作組，制定應(yīng)急預(yù)案。（三）風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)：一般風(fēng)險(xiǎn)每月匯總，重大風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)上報(bào)至公司主要負(fù)責(zé)人。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)：1.違規(guī)操作導(dǎo)致監(jiān)管處罰的，對(duì)責(zé)任部門降級(jí)，直接責(zé)任人解除勞動(dòng)合同。2.偽造材料出具保薦意見(jiàn)的，追究法律責(zé)任。（二）處罰聯(lián)動(dòng)：處罰結(jié)果納入績(jī)效考核、評(píng)優(yōu)評(píng)先體系。第二十三條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）內(nèi)審部每年第四季度開(kāi)展專項(xiàng)管理有效性評(píng)估，形成《評(píng)估報(bào)告》。（二）辦公室根據(jù)評(píng)估意見(jiàn)制定改進(jìn)計(jì)劃，限期落實(shí)。（三）評(píng)估結(jié)果作為部門績(jī)效考核的重要依據(jù)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：（一）領(lǐng)導(dǎo)小組每季度召開(kāi)例會(huì)，審議專項(xiàng)管理進(jìn)展。（二）明確各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任清單，由辦公室跟蹤履職情況。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核指標(biāo)體系，權(quán)重不低于20%。（二）設(shè)立“專項(xiàng)管理先進(jìn)獎(jiǎng)”，對(duì)表現(xiàn)突出的團(tuán)隊(duì)與個(gè)人予以獎(jiǎng)勵(lì)。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層：每年開(kāi)展合規(guī)履職培訓(xùn)，考核合格后方可分管相關(guān)業(yè)務(wù)。（二）一線員工：每半年進(jìn)行操作規(guī)范培訓(xùn)，考核不合格者強(qiáng)制調(diào)崗。（三）發(fā)布《保薦專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)》，定期推送風(fēng)險(xiǎn)案例。第二十七條信息化支撐：（一）建設(shè)保薦專項(xiàng)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控、數(shù)據(jù)自動(dòng)歸集。（二）通過(guò)系統(tǒng)固化業(yè)務(wù)流程，減少人工干預(yù)。第二十八條文化建設(shè)：（一）每年發(fā)布《專項(xiàng)合規(guī)倡議書(shū)》，組織全員簽署承諾書(shū)。（二）設(shè)立“合規(guī)文化角”，展示典型案例與制度解讀。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)