保證金收制度第一章總則第一條制度制定依據(jù)為貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)管理的相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范公司保證金管理行為，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)合同法》等法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管控的指導(dǎo)精神及公司實(shí)際情況，特制定本制度。同時(shí)，本制度旨在通過(guò)明確保證金收取、管理、使用及退還等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提升資金使用效率，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展。第二條適用范圍本制度適用于公司總部各部門(mén)、下屬全資及控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“下屬單位”）、全體員工及所有涉及保證金收取、管理、使用及退還的業(yè)務(wù)場(chǎng)景。具體包括但不限于：投標(biāo)保證金、履約保證金、質(zhì)量保證金、租賃保證金、押金等涉及保證金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。第三條核心術(shù)語(yǔ)定義1.保證金專項(xiàng)管理：指公司為確保合同履行、維護(hù)交易安全，對(duì)業(yè)務(wù)場(chǎng)景中涉及的保證金實(shí)行全流程、規(guī)范化管理的行為，涵蓋收取、存儲(chǔ)、使用、退還、風(fēng)險(xiǎn)防控等環(huán)節(jié)。2.保證金風(fēng)險(xiǎn)：指因保證金管理不當(dāng)可能導(dǎo)致的資金損失、法律糾紛或聲譽(yù)損害等潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括操作失誤、制度缺陷、外部欺詐等情形。3.保證金合規(guī)：指保證金管理活動(dòng)嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度要求，確保業(yè)務(wù)行為的合法性、合理性及完整性。4.保證金動(dòng)態(tài)監(jiān)控：指通過(guò)信息化系統(tǒng)對(duì)保證金收取、存儲(chǔ)、使用等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤與預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置異常情況。第四條專項(xiàng)管理核心原則1.全面覆蓋：保證金管理覆蓋所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，確保無(wú)死角、無(wú)盲區(qū)。2.責(zé)任到人：明確各部門(mén)及崗位在保證金管理中的職責(zé)，確保責(zé)任可追溯。3.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)場(chǎng)景，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防控。4.持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估保證金管理效果，優(yōu)化流程與制度。5.公開(kāi)透明：保證金管理流程及規(guī)則向相關(guān)方公開(kāi)，接受監(jiān)督。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條決策層職責(zé)公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司保證金管理負(fù)總責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)保證金專項(xiàng)管理工作，審批重大保證金管理決策。分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)保證金管理的日常監(jiān)督與考核。第六條領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)設(shè)立保證金專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)部等相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：1.統(tǒng)籌保證金專項(xiàng)管理工作，制定管理策略。2.審批重大保證金管理決策及應(yīng)急預(yù)案。3.監(jiān)督檢查保證金管理情況，協(xié)調(diào)跨部門(mén)問(wèn)題。第七條專項(xiàng)管理辦公室職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在財(cái)務(wù)部），負(fù)責(zé)保證金管理的日常事務(wù)，具體包括：1.組織制定保證金管理制度及操作細(xì)則。2.指導(dǎo)各部門(mén)保證金管理工作，提供業(yè)務(wù)培訓(xùn)。3.收集保證金管理數(shù)據(jù)，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。第八條牽頭部門(mén)職責(zé)財(cái)務(wù)部為保證金管理的牽頭部門(mén)，負(fù)責(zé)：1.保證金收取、存儲(chǔ)、使用的會(huì)計(jì)核算與資金管理。2.保證金賬戶的日常監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。3.與銀行、供應(yīng)商等外部機(jī)構(gòu)的保證金業(yè)務(wù)對(duì)接。第九條專責(zé)部門(mén)職責(zé)法務(wù)部為保證金管理的專責(zé)部門(mén)，負(fù)責(zé)：1.保證金相關(guān)合同的合規(guī)審核。2.保證金爭(zhēng)議的糾紛處理與法律支持。3.編制保證金管理風(fēng)險(xiǎn)清單及防控措施。第十條業(yè)務(wù)部門(mén)及下屬單位職責(zé)1.各業(yè)務(wù)部門(mén)及下屬單位負(fù)責(zé)本領(lǐng)域保證金管理，包括但不限于投標(biāo)保證金、履約保證金等收取與退還的協(xié)調(diào)。2.開(kāi)展保證金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保業(yè)務(wù)操作符合制度要求。3.定期向財(cái)務(wù)部及法務(wù)部報(bào)送保證金管理情況。第十一條基層執(zhí)行崗職責(zé)所有涉及保證金業(yè)務(wù)的基層執(zhí)行崗需履行以下責(zé)任：1.嚴(yán)格執(zhí)行保證金收取、退還等操作流程。2.對(duì)保證金業(yè)務(wù)中的異常情況及時(shí)上報(bào)。3.簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，明確個(gè)人責(zé)任。第三章保證金管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條保證金收取管理1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：保證金收取應(yīng)依據(jù)合同約定，明確金額、比例、支付方式及有效期。禁止強(qiáng)制收取不合理保證金。2.禁止行為：嚴(yán)禁以保證金為名變相收取不正當(dāng)費(fèi)用，嚴(yán)禁挪用保證金資金。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：建立保證金收取臺(tái)賬，確保金額、來(lái)源、用途可追溯。第十三條保證金存儲(chǔ)管理1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：保證金應(yīng)存入公司指定銀行賬戶，避免利息損失。定期核對(duì)存款余額，確保資金安全。2.禁止行為：嚴(yán)禁將保證金用于其他業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁泄露賬戶信息。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：采用雙錄機(jī)制（雙人、雙鎖）管理保證金賬戶，防止未授權(quán)操作。第十四條保證金使用管理1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：保證金使用需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批，明確使用事由、金額及審批流程。優(yōu)先使用已收取的保證金，避免資金閑置。2.禁止行為：嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)動(dòng)用保證金，嚴(yán)禁將保證金用于非合同約定事項(xiàng)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：建立保證金使用審批記錄，定期評(píng)估使用合理性。第十五條保證金退還管理1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：保證金退還應(yīng)在合同解除或驗(yàn)收合格后及時(shí)辦理，明確退還時(shí)限及流程。2.禁止行為：嚴(yán)禁無(wú)理由拖延退還保證金，嚴(yán)禁額外收取退還手續(xù)費(fèi)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：建立保證金退還清單，確保退還流程高效、合規(guī)。第十六條保證金風(fēng)險(xiǎn)隔離1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：不同業(yè)務(wù)場(chǎng)景的保證金應(yīng)獨(dú)立管理，避免混用或串用。2.禁止行為：嚴(yán)禁將保證金用于非關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)禁利用保證金進(jìn)行虛假投標(biāo)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：定期開(kāi)展保證金賬戶審計(jì)，確保資金用途符合規(guī)定。第十七條保證金臺(tái)賬管理1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立保證金臺(tái)賬，記錄收取、存儲(chǔ)、使用、退還等全流程信息。臺(tái)賬需經(jīng)財(cái)務(wù)部、法務(wù)部雙重審核。2.禁止行為：嚴(yán)禁虛報(bào)、瞞報(bào)保證金數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁偽造臺(tái)賬信息。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：采用信息化系統(tǒng)管理保證金臺(tái)賬，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)同步。第十八條保證金應(yīng)急處理1.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：發(fā)生保證金爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，包括但不限于法律訴訟、調(diào)解協(xié)商等。2.禁止行為：嚴(yán)禁私自處理保證金爭(zhēng)議，嚴(yán)禁泄露爭(zhēng)議細(xì)節(jié)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控：建立保證金爭(zhēng)議處理流程，明確責(zé)任部門(mén)及處理時(shí)限。第四章保證金管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制1.公司定期（每年）評(píng)估保證金管理制度的有效性，根據(jù)法律法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整等因素及時(shí)修訂。2.財(cái)務(wù)部、法務(wù)部負(fù)責(zé)收集制度修訂建議，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制1.定期開(kāi)展保證金管理風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如賬戶盜用、虛假投標(biāo)等）。2.對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)場(chǎng)景發(fā)布預(yù)警通知，要求相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)管控。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制1.保證金業(yè)務(wù)需經(jīng)財(cái)務(wù)部、法務(wù)部雙重審查，確保合規(guī)性。2.未經(jīng)審查的保證金業(yè)務(wù)不得實(shí)施，審查不合格的需重新整改。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制1.一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)解決。2.明確保證金風(fēng)險(xiǎn)事件的上報(bào)流程，確保問(wèn)題及時(shí)暴露。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制1.對(duì)違反保證金管理制度的行為，視情節(jié)嚴(yán)重程度給予經(jīng)濟(jì)處罰、降級(jí)或紀(jì)律處分。2.將保證金合規(guī)情況納入績(jī)效考核，與年度評(píng)優(yōu)掛鉤。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制1.每年開(kāi)展保證金管理有效性評(píng)估，分析制度漏洞。2.根據(jù)評(píng)估結(jié)果優(yōu)化流程，提升管理效率。第五章保證金管理保障措施第二十五條組織保障1.各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)需明確保證金管理職責(zé)，確保制度執(zhí)行到位。2.領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開(kāi)會(huì)議，協(xié)調(diào)保證金管理問(wèn)題。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制1.將保證金合規(guī)情況納入部門(mén)年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤。2.對(duì)保證金管理優(yōu)秀的部門(mén)給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處罰。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制1.分層級(jí)開(kāi)展保證金管理培訓(xùn)，包括管理層合規(guī)履職培訓(xùn)、一線員工操作規(guī)范培訓(xùn)。2.定期發(fā)布保證金管理手冊(cè)，普及制度知識(shí)。第二十八條信息化支撐1.建設(shè)保證金管理信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)生成保證金臺(tái)賬，減少人工操作誤差。第二十九條文化建設(shè)1.發(fā)布保證金合規(guī)手冊(cè)，明確行為規(guī)范。2.簽署合規(guī)承諾書(shū)，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍。第三十條報(bào)告制度1.各部門(mén)每月向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送保證金管理情況，包括收取、存儲(chǔ)、使用、退還等數(shù)據(jù)。2.領(lǐng)導(dǎo)小組每年向