信用評(píng)審制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)最佳實(shí)踐，結(jié)合公司實(shí)際發(fā)展需求，為加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力，特制定本制度。本制度旨在通過系統(tǒng)化的信用評(píng)審機(jī)制，明確管理職責(zé)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，確保公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中始終遵循合法合規(guī)原則，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，包括但不限于采購(gòu)、銷售、投資、融資、合同簽訂、客戶服務(wù)、供應(yīng)鏈管理等涉及信用評(píng)審的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。各部門及員工應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，確保信用評(píng)審工作有序開展，維護(hù)公司合法權(quán)益。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)的含義界定如下：（一）“信用評(píng)審專項(xiàng)管理”指公司為評(píng)估和管理業(yè)務(wù)合作方、內(nèi)部員工及合作伙伴的信用風(fēng)險(xiǎn)，制定的一套系統(tǒng)性、規(guī)范化的管理措施，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分級(jí)分類、動(dòng)態(tài)監(jiān)控等環(huán)節(jié)。（二）“信用風(fēng)險(xiǎn)”指因交易對(duì)手方信用能力不足、履約意愿缺失或行為不當(dāng)，導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)受損的可能性。（三）“合規(guī)管理”指公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)行為的合法性與合理性。第四條信用評(píng)審專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：信用評(píng)審范圍應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)合作方及關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別無(wú)遺漏。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級(jí)、各部門在信用評(píng)審中的職責(zé)分工，確保責(zé)任主體可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為依據(jù)，合理配置資源，優(yōu)先管控重大信用風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估信用評(píng)審機(jī)制的有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司信用評(píng)審專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)最終決策與監(jiān)督責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)為公司信用評(píng)審專項(xiàng)管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、制度實(shí)施及考核監(jiān)督。第六條公司設(shè)立信用評(píng)審專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部、法務(wù)部、采購(gòu)部、銷售部等關(guān)鍵部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司信用評(píng)審專項(xiàng)管理工作，制定年度工作計(jì)劃；（二）審批重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件的處置方案及專項(xiàng)管理制度的修訂；（三）監(jiān)督各部門信用評(píng)審工作的落實(shí)情況，定期評(píng)估管理成效。第七條信用評(píng)審專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在風(fēng)控部），負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)，主要職責(zé)包括：（一）牽頭組織信用評(píng)審制度的制定與修訂；（二）協(xié)調(diào)各部門開展信用風(fēng)險(xiǎn)排查與評(píng)估；（三）收集、整理、分析信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，發(fā)布預(yù)警信息；（四）組織信用評(píng)審相關(guān)培訓(xùn)與宣傳。第八條牽頭部門（風(fēng)控部）負(fù)責(zé)信用評(píng)審專項(xiàng)管理的統(tǒng)籌推進(jìn)，主要職責(zé)包括：（一）制定和完善信用評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)及操作流程；（二）組織開展全公司范圍內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；（三）監(jiān)督各部門信用評(píng)審工作的執(zhí)行情況，定期通報(bào)考核結(jié)果；（四）組織信用評(píng)審知識(shí)的培訓(xùn)與宣貫。第九條專責(zé)部門（法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、銷售部等）負(fù)責(zé)本領(lǐng)域信用評(píng)審的具體實(shí)施，主要職責(zé)包括：（一）法務(wù)部：負(fù)責(zé)合同履約風(fēng)險(xiǎn)審核，監(jiān)督法律糾紛的解決；（二）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)融資信用評(píng)估，監(jiān)控資金使用合規(guī)性；（三）采購(gòu)部：負(fù)責(zé)供應(yīng)商信用評(píng)審，優(yōu)化供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理；（四）銷售部：負(fù)責(zé)客戶信用評(píng)估，控制應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位（如研發(fā)部、生產(chǎn)部、市場(chǎng)部等）負(fù)責(zé)落實(shí)本領(lǐng)域信用評(píng)審要求，主要職責(zé)包括：（一）開展日常業(yè)務(wù)合作方的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（二）建立內(nèi)部員工信用檔案，監(jiān)控關(guān)鍵崗位履約行為；（三）配合領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室開展專項(xiàng)檢查與整改。第十一條基層執(zhí)行崗（如采購(gòu)專員、銷售代表、財(cái)務(wù)出納等）承擔(dān)崗位合規(guī)操作責(zé)任，主要職責(zé)包括：（一）嚴(yán)格按照信用評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行業(yè)務(wù)操作，確保信息真實(shí)完整；（二）發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)及時(shí)上報(bào)，不得隱瞞或遲報(bào)；（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的義務(wù)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于供應(yīng)商盡職調(diào)查、招標(biāo)流程規(guī)范、合同條款審核等。供應(yīng)商盡職調(diào)查應(yīng)涵蓋其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)記錄、法律訴訟、行業(yè)口碑等方面；招標(biāo)流程必須符合《招標(biāo)投標(biāo)法》及公司采購(gòu)制度，嚴(yán)禁圍標(biāo)、串標(biāo)等違規(guī)行為。禁止性行為包括關(guān)聯(lián)交易利益輸送、違規(guī)轉(zhuǎn)包分包、偽造資質(zhì)等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)、合同違約風(fēng)險(xiǎn)及采購(gòu)成本失控風(fēng)險(xiǎn)。第十三條銷售領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括客戶信用評(píng)估、應(yīng)收賬款管理、銷售合同審核等?？蛻粜庞迷u(píng)估應(yīng)基于其支付能力、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、行業(yè)地位等因素；應(yīng)收賬款管理應(yīng)設(shè)定合理的信用期限，加強(qiáng)催收力度；銷售合同必須明確付款條件、違約責(zé)任等內(nèi)容。禁止性行為包括虛假宣傳、價(jià)格壟斷、客戶信息泄露等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、銷售回款風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十四條財(cái)務(wù)領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括資金審批權(quán)限、稅務(wù)合規(guī)要求、融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。資金審批權(quán)限必須符合公司財(cái)務(wù)制度，大額資金使用需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批；稅務(wù)合規(guī)要求應(yīng)確保發(fā)票開具、稅款繳納等環(huán)節(jié)合法；融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需結(jié)合市場(chǎng)利率、擔(dān)保條件等因素綜合判斷。禁止性行為包括資金挪用、虛開發(fā)票、逃稅漏稅等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為資金安全風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及融資成本風(fēng)險(xiǎn)。第十五條投資領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資決策審批、投后管理監(jiān)督等。項(xiàng)目盡職調(diào)查應(yīng)全面評(píng)估目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)狀況、法律合規(guī)性；投資決策審批需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組集體討論，重大投資項(xiàng)目需報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)；投后管理應(yīng)定期跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置風(fēng)險(xiǎn)。禁止性行為包括利益輸送、決策不透明、投后管理缺位等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為投資決策風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)及退出風(fēng)險(xiǎn)。第十六條合同領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括合同條款審核、履約過程監(jiān)控、爭(zhēng)議解決機(jī)制等。合同條款審核應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等內(nèi)容；履約過程監(jiān)控需確保交易對(duì)手方按約定履行義務(wù)；爭(zhēng)議解決機(jī)制應(yīng)明確仲裁或訴訟途徑，依法維護(hù)公司權(quán)益。禁止性行為包括霸王條款、惡意違約、逃避法律責(zé)任等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為合同履約風(fēng)險(xiǎn)、爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)及法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十七條數(shù)據(jù)領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括客戶信息安全保護(hù)、數(shù)據(jù)采集規(guī)范、數(shù)據(jù)使用權(quán)限管理等?？蛻粜畔踩Ｗo(hù)應(yīng)遵循《個(gè)人信息保護(hù)法》及相關(guān)行業(yè)規(guī)范，確保數(shù)據(jù)加密存儲(chǔ)；數(shù)據(jù)采集需明確采集目的，避免過度收集；數(shù)據(jù)使用權(quán)限應(yīng)分級(jí)管理，防止內(nèi)幕信息泄露。禁止性行為包括非法獲取客戶信息、數(shù)據(jù)篡改、違規(guī)共享數(shù)據(jù)等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為客戶信息泄露風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。第十八條安全領(lǐng)域信用評(píng)審管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括供應(yīng)鏈安全評(píng)估、生產(chǎn)安全審核、應(yīng)急預(yù)案制定等。供應(yīng)鏈安全評(píng)估需重點(diǎn)關(guān)注供應(yīng)商的安全生產(chǎn)能力，避免因第三方風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致自身?yè)p失；生產(chǎn)安全審核應(yīng)確保設(shè)備維護(hù)、操作規(guī)范符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)；應(yīng)急預(yù)案制定需結(jié)合實(shí)際場(chǎng)景，定期演練檢驗(yàn)有效性。禁止性行為包括安全生產(chǎn)責(zé)任不落實(shí)、隱患排查缺位、應(yīng)急響應(yīng)遲緩等。重點(diǎn)防控點(diǎn)為供應(yīng)鏈安全風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)急管理風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：信用評(píng)審專項(xiàng)管理制度應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)政策及公司業(yè)務(wù)變化，每年至少修訂一次。修訂程序包括：牽頭部門提出修訂方案，領(lǐng)導(dǎo)小組審核，公司主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后發(fā)布實(shí)施。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：公司每年至少開展一次全范圍信用風(fēng)險(xiǎn)排查，采用定量（如財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)分）與定性（如行業(yè)調(diào)研）相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)（一般、重大、特大）。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息應(yīng)通過公司內(nèi)部系統(tǒng)發(fā)布，相關(guān)責(zé)任部門需及時(shí)響應(yīng)。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：信用評(píng)審審查應(yīng)嵌入業(yè)務(wù)流程的以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：采購(gòu)招標(biāo)、銷售簽約、投資決策、合同簽署等。任何業(yè)務(wù)活動(dòng)未經(jīng)信用評(píng)審審查，不得實(shí)施。審查結(jié)果應(yīng)存檔備查，作為績(jī)效考核的依據(jù)之一。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：一般信用風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大及以上風(fēng)險(xiǎn)需由領(lǐng)導(dǎo)小組制定專項(xiàng)方案，明確責(zé)任部門、處置措施及完成時(shí)限。應(yīng)急流程包括：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)立即上報(bào)，領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)資源處置，重大事件上報(bào)公司主要負(fù)責(zé)人。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：對(duì)違反信用評(píng)審制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重采取以下措施：（一）一般違規(guī)：通報(bào)批評(píng)，取消評(píng)優(yōu)資格；（二）重大違規(guī)：扣減績(jī)效獎(jiǎng)金，調(diào)離關(guān)鍵崗位；（三）嚴(yán)重違規(guī)：紀(jì)律處分，涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年年底，領(lǐng)導(dǎo)小組組織對(duì)信用評(píng)審專項(xiàng)管理制度的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率、處置效率、制度缺陷等指標(biāo)。評(píng)估結(jié)果應(yīng)形成報(bào)告，作為制度優(yōu)化的依據(jù)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：公司各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)明確自身在信用評(píng)審專項(xiàng)管理中的責(zé)任，定期聽取工作匯報(bào)，確保制度有效落實(shí)。領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)建立例會(huì)制度，每月至少召開一次會(huì)議，研究解決重點(diǎn)問題。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制：信用評(píng)審專項(xiàng)合規(guī)情況應(yīng)納入部門及個(gè)人的年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效獎(jiǎng)金、評(píng)優(yōu)評(píng)先直接掛鉤。對(duì)在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人，給予額外獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未達(dá)標(biāo)的部門，實(shí)行責(zé)任追究。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：公司每年至少組織兩次信用評(píng)審專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職培訓(xùn)，一線員工側(cè)重操作規(guī)范培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括制度解讀、案例分析、風(fēng)險(xiǎn)防范等，確保全員掌握基本要求。第二十八條信息化支撐：公司應(yīng)開發(fā)或引入信用評(píng)審管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)以下功能：（一）風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)自動(dòng)采集與整合；（二）信用評(píng)分智能計(jì)算；（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警實(shí)時(shí)推送；（四）處置流程在線跟蹤。第二十九條文化建設(shè)：公司應(yīng)通過以下措施營(yíng)造全員合規(guī)氛圍：（一）發(fā)布《信用評(píng)審合規(guī)手冊(cè)》，明確行為規(guī)范；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)；（三）設(shè)立合規(guī)舉報(bào)渠道，鼓勵(lì)員工監(jiān)督違規(guī)行為。第三十條報(bào)告制度：