PAGE玻璃生產(chǎn)耗材管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司玻璃生產(chǎn)耗材的管理，規(guī)范耗材的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)效率，確保產(chǎn)品質(zhì)量，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司玻璃生產(chǎn)過程中所需的各類耗材，包括但不限于原材料、輔助材料、包裝材料等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保耗材的采購、使用等活動(dòng)合法合規(guī)。2.經(jīng)濟(jì)性原則：在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，合理控制耗材成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。3.合理性原則：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理安排耗材的采購和使用，避免浪費(fèi)。4.責(zé)任性原則：明確各部門在耗材管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)玻璃生產(chǎn)耗材的采購工作，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同。2.及時(shí)了解市場(chǎng)行情，掌握耗材價(jià)格波動(dòng)情況，合理控制采購成本。3.確保采購的耗材符合質(zhì)量要求和生產(chǎn)需求，按時(shí)到貨。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)耗材的入庫、存儲(chǔ)、發(fā)放等工作，建立健全庫存管理制度。2.定期盤點(diǎn)庫存，確保賬實(shí)相符，及時(shí)清理積壓和過期耗材。3.做好庫存耗材的安全防護(hù)工作，防止損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理領(lǐng)用耗材，控制耗材的使用量。2.加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的耗材管理，提高耗材利用率，減少浪費(fèi)。3.配合采購部門和倉庫管理部門做好耗材的采購和庫存管理工作。（四）質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購的耗材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合產(chǎn)品質(zhì)量要求。2.對(duì)生產(chǎn)過程中使用的耗材進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理質(zhì)量問題。3.參與制定耗材的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核耗材采購費(fèi)用的報(bào)銷，確保費(fèi)用支出合理合規(guī)。2.對(duì)耗材的成本進(jìn)行核算和分析，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。三、采購管理（一）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、生產(chǎn)能力強(qiáng)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商。與選定的供應(yīng)商簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整合作關(guān)系。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施，如警告、暫停合作、終止合作等。（二）采購計(jì)劃1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際生產(chǎn)情況，提前制定耗材需求計(jì)劃，并提交給采購部門。需求計(jì)劃應(yīng)明確耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.采購部門根據(jù)生產(chǎn)部門提交的需求計(jì)劃，結(jié)合庫存情況，制定采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)包括采購數(shù)量、采購時(shí)間、采購預(yù)算等內(nèi)容。采購計(jì)劃應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門審核后實(shí)施。3.在采購過程中，如因生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整或其他原因需要變更采購計(jì)劃，采購部門應(yīng)及時(shí)與生產(chǎn)部門溝通協(xié)調(diào)，并重新制定采購計(jì)劃。（三）采購合同1.采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同，合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。2.采購合同應(yīng)符合法律法規(guī)的要求，確保合同的合法性和有效性。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門按照合同約定履行職責(zé)。3.在合同執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)合同變更、解除等情況，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂相關(guān)協(xié)議，確保雙方的權(quán)益得到保障。（四）采購驗(yàn)收1.采購的耗材到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.對(duì)于重要的耗材或質(zhì)量要求較高的耗材，質(zhì)量控制部門應(yīng)參與驗(yàn)收工作，對(duì)耗材的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。驗(yàn)收合格的耗材應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，驗(yàn)收不合格的耗材應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商解決辦法。3.驗(yàn)收人員應(yīng)填寫驗(yàn)收記錄，記錄驗(yàn)收的時(shí)間、地點(diǎn)、人員、耗材名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量情況等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。四、庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，對(duì)驗(yàn)收合格的耗材辦理入庫手續(xù)。入庫時(shí)，應(yīng)填寫入庫單，注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息。2.入庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門。倉庫管理人員應(yīng)按照入庫單的內(nèi)容，將耗材分類存放，并建立庫存臺(tái)賬。3.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等特殊耗材，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）存儲(chǔ)管理1.倉庫應(yīng)保持良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保耗材的質(zhì)量安全。倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)庫存耗材進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.耗材應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并有明顯的標(biāo)識(shí)。庫存臺(tái)賬應(yīng)及時(shí)更新，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)于有保質(zhì)期要求的耗材，應(yīng)按照保質(zhì)期的先后順序進(jìn)行存放，并定期檢查保質(zhì)期情況。對(duì)于臨近保質(zhì)期的耗材，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門進(jìn)行處理。（三）發(fā)放管理1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫領(lǐng)料單，注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。領(lǐng)料單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)生產(chǎn)部門留存，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門。2.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單的內(nèi)容，及時(shí)發(fā)放耗材，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。發(fā)放的耗材應(yīng)與領(lǐng)料單上的信息一致，不得擅自更改。3.對(duì)于貴重或限量使用的耗材，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理領(lǐng)用耗材，避免浪費(fèi)。（四）盤點(diǎn)管理1.倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)填寫盤點(diǎn)表，注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、實(shí)際庫存數(shù)量等信息。2.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)將盤點(diǎn)表與庫存臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，如有差異應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)相關(guān)部門。3.對(duì)于盤盈或盤虧的耗材，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。盤盈的耗材應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，盤虧的耗材應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行核銷；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、使用管理（一）領(lǐng)用制度1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理領(lǐng)用耗材。領(lǐng)用耗材時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)料單，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，到倉庫領(lǐng)取。2.領(lǐng)料單應(yīng)注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。倉庫管理人員應(yīng)按照領(lǐng)料單的內(nèi)容，及時(shí)發(fā)放耗材，并做好發(fā)放記錄。3.對(duì)于貴重或限量使用的耗材，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理領(lǐng)用耗材，避免浪費(fèi)。（二）使用規(guī)范1.生產(chǎn)人員應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，確保耗材的正確使用和合理消耗。在使用過程中，如發(fā)現(xiàn)耗材質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告相關(guān)部門。2.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)耗材使用的管理，提高耗材利用率，減少浪費(fèi)。對(duì)于可回收利用的耗材，應(yīng)進(jìn)行回收再利用。3.質(zhì)量控制部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過程中耗材使用的質(zhì)量監(jiān)督，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。如發(fā)現(xiàn)因耗材使用不當(dāng)導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（三）節(jié)約措施1.公司鼓勵(lì)員工積極采取節(jié)約措施，降低耗材消耗。對(duì)于提出有效節(jié)約措施并取得顯著成效的員工，應(yīng)給予獎(jiǎng)勵(lì)。2.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，提高員工的節(jié)約意識(shí)和技能。在生產(chǎn)過程中，應(yīng)優(yōu)化生產(chǎn)工藝，合理安排生產(chǎn)流程，減少耗材消耗。3.公司應(yīng)定期對(duì)耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，找出耗材消耗的主要原因和存在的問題，并采取針對(duì)性的措施進(jìn)行改進(jìn)。六、成本控制（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全耗材成本核算制度，對(duì)耗材的采購成本、庫存成本、使用成本等進(jìn)行核算。成本核算應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。2.采購成本應(yīng)包括采購價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等。庫存成本應(yīng)包括倉儲(chǔ)費(fèi)用、保管費(fèi)用、損耗費(fèi)用等。使用成本應(yīng)包括生產(chǎn)過程中消耗的耗材成本、人工成本、設(shè)備折舊等。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)耗材成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問題，并提出改進(jìn)措施。（二）預(yù)算管理1.公司應(yīng)建立耗材成本預(yù)算管理制度，根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，制定耗材成本預(yù)算。成本預(yù)算應(yīng)包括采購預(yù)算、庫存預(yù)算、使用預(yù)算等內(nèi)容。2.采購部門應(yīng)根據(jù)采購預(yù)算，合理控制采購成本。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)庫存預(yù)算，合理控制庫存水平，減少庫存積壓。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)使用預(yù)算，合理控制耗材使用量，降低使用成本。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)耗材成本預(yù)算的監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中的問題，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。（三）成本分析與控制1.公司應(yīng)定期對(duì)耗材成本進(jìn)行分析，比較實(shí)際成本與預(yù)算成本的差異，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問題。成本分析應(yīng)包括采購成本分析、庫存成本分析、使用成本分析等內(nèi)容。2.根據(jù)成本分析結(jié)果，制定針對(duì)性的成本控制措施。采購部門應(yīng)通過優(yōu)化供應(yīng)商選擇、談判采購價(jià)格等方式，降低采購成本。倉庫管理部門應(yīng)通過合理控制庫存水平、減少庫存損耗等方式，降低庫存成本。生產(chǎn)部門應(yīng)通過優(yōu)化生產(chǎn)工藝、提高耗材利用率等方式，降低使用成本。3.各部門應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作，共同做好耗材成本控制工作。財(cái)務(wù)部門應(yīng)提供成本核算和分析數(shù)據(jù)，為成本控制提供決策支持。采購部門應(yīng)根據(jù)成本控制要求，合理安排采購工作。倉庫管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫存管理，確保耗材的安全和完整。生產(chǎn)部門應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，提高生產(chǎn)效率，降低耗材消耗。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立健全耗材管理制度的監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)各部門的耗材管理工作進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括采購管理、庫存管理、使用管理、成本控制等方面。2.采購部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，檢查采購合同的執(zhí)行情況。倉庫管理部門應(yīng)定期盤點(diǎn)庫存，檢查庫存管理情況。生產(chǎn)部門應(yīng)定期統(tǒng)計(jì)耗材使用量，檢查耗材使用情況。質(zhì)量控制部門應(yīng)定期對(duì)采購的耗材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢查質(zhì)量控制情況。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（二）考核制度1.公司應(yīng)建立耗材管理工作考核制度，對(duì)各部門的耗材管理工作進(jìn)行考核。考核內(nèi)容包括采購