PAGE非生產(chǎn)領(lǐng)料管制制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司非生產(chǎn)領(lǐng)料行為，加強(qiáng)對(duì)非生產(chǎn)用料的管理與控制，確保物料的合理使用，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有非生產(chǎn)領(lǐng)料相關(guān)活動(dòng)，包括但不限于辦公耗材、維修備件、活動(dòng)物料等非直接用于產(chǎn)品生產(chǎn)的物料領(lǐng)用。（三）職責(zé)分工1.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)各部門(mén)需求計(jì)劃，采購(gòu)符合質(zhì)量要求的非生產(chǎn)用料，并確保采購(gòu)成本的合理性。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)非生產(chǎn)用料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、發(fā)放等管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)料制度，確保物料收發(fā)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.使用部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作需要，合理提出非生產(chǎn)用料的領(lǐng)用申請(qǐng)，對(duì)領(lǐng)用物料的使用情況負(fù)責(zé)，杜絕浪費(fèi)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)非生產(chǎn)領(lǐng)料的成本進(jìn)行核算與監(jiān)控，審核相關(guān)費(fèi)用支出，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。5.行政管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)非生產(chǎn)領(lǐng)料制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理，確保制度的有效實(shí)施。二、非生產(chǎn)領(lǐng)料申請(qǐng)與審批（一）申請(qǐng)流程1.使用部門(mén)如需領(lǐng)用非生產(chǎn)用料，應(yīng)提前填寫(xiě)《非生產(chǎn)領(lǐng)料申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明領(lǐng)料日期、物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.申請(qǐng)表由使用部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。（二）審批權(quán)限1.對(duì)于金額較?。╗具體金額標(biāo)準(zhǔn)]以下）的非生產(chǎn)領(lǐng)料申請(qǐng)，由倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2.金額在[具體金額標(biāo)準(zhǔn)]至[另一具體金額標(biāo)準(zhǔn)]之間的申請(qǐng)，需經(jīng)行政管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。3.金額超過(guò)[較高金額標(biāo)準(zhǔn)]的申請(qǐng)，須由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）特殊情況處理如遇緊急情況需要臨時(shí)領(lǐng)用非生產(chǎn)用料，使用部門(mén)可先電話聯(lián)系倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)說(shuō)明情況，經(jīng)同意后先行領(lǐng)用，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦申請(qǐng)與審批手續(xù)。三、非生產(chǎn)用料采購(gòu)（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期（每月/每季度）根據(jù)庫(kù)存情況、各部門(mén)領(lǐng)用需求及預(yù)計(jì)使用量，制定非生產(chǎn)用料采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等詳細(xì)信息，并提交至采購(gòu)部門(mén)。（二）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)提交的采購(gòu)計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。2.在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照公司采購(gòu)流程進(jìn)行操作，確保采購(gòu)的物料符合質(zhì)量要求，價(jià)格合理。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保物料按時(shí)到貨。（三）驗(yàn)收與入庫(kù)1.物料到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物料的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量等是否與采購(gòu)合同一致。2.驗(yàn)收合格的物料應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)《入庫(kù)單》，并將物料妥善存放。3.如發(fā)現(xiàn)物料存在質(zhì)量問(wèn)題或數(shù)量不符等情況，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決，并做好記錄。四、非生產(chǎn)領(lǐng)料發(fā)放（一）發(fā)放原則1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)按照審批后的《非生產(chǎn)領(lǐng)料申請(qǐng)表》進(jìn)行物料發(fā)放，確保發(fā)放數(shù)量準(zhǔn)確無(wú)誤。2.發(fā)放物料時(shí)應(yīng)遵循先進(jìn)先出原則，避免物料積壓過(guò)期。（二）發(fā)放流程1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)經(jīng)審批的申請(qǐng)表，核對(duì)物料信息，準(zhǔn)備好相應(yīng)的物料。2.發(fā)放物料時(shí)，雙方應(yīng)在《非生產(chǎn)領(lǐng)料登記表》上簽字確認(rèn)，明確物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用日期等信息。3.對(duì)于貴重或限量的非生產(chǎn)用料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)可根據(jù)實(shí)際情況實(shí)行限額發(fā)放或領(lǐng)用登記制度。五、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期（每月/每季度）對(duì)非生產(chǎn)用料進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，包括盤(pán)盈、盤(pán)虧情況及原因分析等。3.如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存差異較大，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（二）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)設(shè)定非生產(chǎn)用料的庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)，如最低庫(kù)存、最高庫(kù)存等。2.當(dāng)庫(kù)存低于最低庫(kù)存或高于最高庫(kù)存時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，通知相關(guān)部門(mén)采取措施，如采購(gòu)補(bǔ)充或控制領(lǐng)用等。（三）呆滯物料處理1.對(duì)于長(zhǎng)期積壓、不再使用或已無(wú)使用價(jià)值的非生產(chǎn)用料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理，列為呆滯物料。2.呆滯物料的處理應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，如報(bào)廢、變賣(mài)、退庫(kù)等，處理過(guò)程中應(yīng)做好記錄，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)備案。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)非生產(chǎn)領(lǐng)料情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查領(lǐng)料流程是否合規(guī)、成本核算是否準(zhǔn)確等。2.審計(jì)過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況。（二）日常監(jiān)督1.行政管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)非生產(chǎn)領(lǐng)料制度執(zhí)行情況的日常監(jiān)督檢查，不定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、使用部門(mén)等進(jìn)行抽查。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)制止并按照公司規(guī)定進(jìn)行處理，同時(shí)督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。七、罰則（一）對(duì)使用部門(mén)的處罰1.如發(fā)現(xiàn)使用部門(mén)虛報(bào)領(lǐng)用需求、浪費(fèi)物料等違規(guī)行為，將視情節(jié)輕重給予警告、罰款等處罰。2.因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，使用部門(mén)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（二）對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)的處罰1.倉(cāng)庫(kù)管理人員如未嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)料制度，導(dǎo)致物料發(fā)放錯(cuò)誤、庫(kù)存管理混亂等情況，將給予批評(píng)教育、績(jī)效扣分等處罰。2.因工作失誤給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（三）對(duì)其他相關(guān)部門(mén)的處罰采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)如未履行好各自職責(zé)，影響非生產(chǎn)領(lǐng)料管理工作的正常開(kāi)展，將根據(jù)