政府采購預(yù)算單位內(nèi)控制度建設(shè)自查報告一、引言在當(dāng)前經(jīng)濟社會發(fā)展的大背景下，政府采購作為財政支出管理的重要環(huán)節(jié)，對于提高財政資金使用效率、促進廉政建設(shè)等方面具有至關(guān)重要的作用。預(yù)算單位作為政府采購的實施主體，其內(nèi)部控制制度的完善與否直接影響著政府采購活動的規(guī)范、高效開展。為了進一步加強政府采購管理，提高內(nèi)部控制水平，我單位開展了本次政府采購預(yù)算單位內(nèi)控制度建設(shè)自查工作，旨在全面梳理內(nèi)控制度建設(shè)情況，發(fā)現(xiàn)存在的問題并及時加以整改，確保政府采購活動合法、合規(guī)、有序進行。二、自查工作的組織與開展（一）成立自查工作小組為確保自查工作的順利開展，我單位成立了以單位主要領(lǐng)導(dǎo)為組長，財務(wù)部門、采購部門、審計部門等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的政府采購預(yù)算單位內(nèi)控制度建設(shè)自查工作小組。明確了各成員的職責(zé)分工，確保自查工作責(zé)任到人。（二）制定自查方案根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，結(jié)合我單位實際情況，制定了詳細(xì)的自查方案。方案明確了自查的范圍、內(nèi)容、方法和時間安排，為自查工作提供了具體的指導(dǎo)。（三）開展自查工作自查工作小組按照自查方案的要求，采取查閱資料、實地走訪、問卷調(diào)查等方式，對我單位政府采購預(yù)算單位內(nèi)控制度建設(shè)情況進行了全面、深入的自查。具體包括對采購流程、審批環(huán)節(jié)、合同管理、監(jiān)督檢查等方面的制度建設(shè)和執(zhí)行情況進行了詳細(xì)檢查。三、內(nèi)控制度建設(shè)現(xiàn)狀（一）制度建設(shè)情況1.采購管理制度：我單位制定了完善的政府采購管理制度，明確了采購流程、采購方式的選擇標(biāo)準(zhǔn)、采購審批權(quán)限等內(nèi)容。規(guī)定了采購活動必須按照法定程序進行，確保采購活動的合法性和規(guī)范性。2.預(yù)算管理制度：建立了健全的政府采購預(yù)算管理制度，對采購預(yù)算的編制、審核、執(zhí)行等環(huán)節(jié)進行了嚴(yán)格規(guī)定。要求采購預(yù)算必須與單位的實際需求相結(jié)合，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。3.合同管理制度：制定了詳細(xì)的政府采購合同管理制度，明確了合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)的管理要求。規(guī)定了合同簽訂前必須進行嚴(yán)格的審核，確保合同條款的合法性和完整性。4.監(jiān)督檢查制度：建立了有效的政府采購監(jiān)督檢查制度，對采購活動的全過程進行監(jiān)督檢查。明確了監(jiān)督檢查的內(nèi)容、方式和頻率，確保采購活動的透明度和公正性。（二）流程設(shè)置情況1.采購申請流程：我單位建立了規(guī)范的采購申請流程，由使用部門根據(jù)實際需求提出采購申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報財務(wù)部門和采購部門進行審核。審核通過后，提交單位領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購審批流程：采購審批流程嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限進行，對于不同金額的采購項目，分別由不同級別的領(lǐng)導(dǎo)進行審批。確保采購審批的嚴(yán)格性和公正性。3.采購執(zhí)行流程：采購執(zhí)行流程明確了采購方式的選擇、供應(yīng)商的確定、采購合同的簽訂等環(huán)節(jié)的操作要求。要求采購活動必須按照規(guī)定的程序進行，確保采購活動的順利開展。4.驗收付款流程：建立了完善的驗收付款流程，采購項目完成后，由使用部門組織驗收，驗收合格后，財務(wù)部門根據(jù)合同約定進行付款。確保采購資金的安全和合理使用。（三）崗位設(shè)置與人員配備情況1.崗位設(shè)置：我單位根據(jù)政府采購工作的需要，設(shè)置了采購崗位、財務(wù)崗位、審計崗位等相關(guān)崗位。明確了各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。2.人員配備：配備了專業(yè)的采購人員、財務(wù)人員和審計人員，這些人員具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，能夠勝任本職工作。同時，定期組織人員參加培訓(xùn)，提高人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。四、存在的問題（一）制度執(zhí)行方面1.部分制度執(zhí)行不到位：在自查過程中發(fā)現(xiàn)，部分制度在實際執(zhí)行過程中存在打折扣的情況。例如，采購審批環(huán)節(jié)有時存在簡化程序的現(xiàn)象，沒有嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限進行審批；合同簽訂后，對合同履行情況的跟蹤檢查不夠及時，導(dǎo)致部分合同未能按時履行。2.制度更新不及時：隨著政府采購政策的不斷變化和單位實際情況的發(fā)展，部分制度已經(jīng)不能適應(yīng)新形勢的要求，但未能及時進行更新和完善。例如，現(xiàn)行的采購方式選擇標(biāo)準(zhǔn)與新的政策要求存在一定差距，需要進行調(diào)整。（二）流程優(yōu)化方面1.采購流程繁瑣：目前的采購流程較為繁瑣，涉及多個環(huán)節(jié)和部門，導(dǎo)致采購效率低下。例如，采購申請需要經(jīng)過多個部門的審核，審批時間較長，影響了采購項目的及時開展。2.信息溝通不暢：在采購過程中，各部門之間的信息溝通不夠順暢，導(dǎo)致信息傳遞不及時、不準(zhǔn)確。例如，使用部門提出采購申請后，未能及時將相關(guān)信息反饋給采購部門和財務(wù)部門，影響了采購工作的順利進行。（三）監(jiān)督檢查方面1.監(jiān)督檢查力度不夠：雖然建立了監(jiān)督檢查制度，但在實際執(zhí)行過程中，監(jiān)督檢查力度不夠，存在走過場的現(xiàn)象。例如，對采購項目的驗收環(huán)節(jié)監(jiān)督檢查不夠嚴(yán)格，導(dǎo)致部分采購項目存在質(zhì)量問題。2.內(nèi)部審計作用發(fā)揮不充分：內(nèi)部審計部門在政府采購監(jiān)督檢查中的作用發(fā)揮不充分，審計工作主要集中在事后審計，對采購活動的事前和事中監(jiān)督不夠。例如，在采購預(yù)算編制和采購合同簽訂環(huán)節(jié)，內(nèi)部審計部門未能及時介入，導(dǎo)致一些問題未能及時發(fā)現(xiàn)和解決。（四）人員培訓(xùn)方面1.培訓(xùn)內(nèi)容不夠全面：目前的人員培訓(xùn)主要集中在政府采購政策法規(guī)和業(yè)務(wù)操作方面，對內(nèi)部控制制度的培訓(xùn)不夠重視。導(dǎo)致部分人員對內(nèi)部控制制度的認(rèn)識不夠深刻，在實際工作中不能很好地執(zhí)行內(nèi)部控制制度。2.培訓(xùn)方式單一：培訓(xùn)方式主要以集中授課為主，缺乏實踐操作和案例分析，培訓(xùn)效果不夠理想。例如，在培訓(xùn)過程中，只是簡單地講解政府采購政策法規(guī)和業(yè)務(wù)操作流程，沒有結(jié)合實際案例進行分析，導(dǎo)致部分人員對培訓(xùn)內(nèi)容理解不夠深入。五、整改措施（一）加強制度執(zhí)行力度1.強化制度宣傳教育：通過組織培訓(xùn)、發(fā)放宣傳資料等方式，加強對政府采購內(nèi)控制度的宣傳教育，提高全體人員對制度的認(rèn)識和理解。使全體人員自覺遵守制度，確保制度的有效執(zhí)行。2.建立健全制度執(zhí)行監(jiān)督機制：加強對制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，建立健全制度執(zhí)行監(jiān)督機制。定期對制度執(zhí)行情況進行檢查和評估，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。對違反制度的行為，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.及時更新和完善制度：根據(jù)政府采購政策的變化和單位實際情況的發(fā)展，及時更新和完善內(nèi)控制度。確保制度的科學(xué)性、合理性和有效性。（二）優(yōu)化采購流程1.簡化采購流程：對現(xiàn)有的采購流程進行全面梳理，簡化不必要的環(huán)節(jié)和手續(xù)，提高采購效率。例如，對一些小額采購項目，可以實行簡易采購流程，減少審批環(huán)節(jié)和時間。2.加強信息溝通與共享：建立健全信息溝通與共享機制，加強各部門之間的信息交流和協(xié)作。通過信息化手段，實現(xiàn)采購信息的實時共享，提高采購工作的透明度和效率。（三）加大監(jiān)督檢查力度1.強化監(jiān)督檢查職責(zé)：明確監(jiān)督檢查部門的職責(zé)和權(quán)限，加強對監(jiān)督檢查人員的培訓(xùn)和管理。提高監(jiān)督檢查人員的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識，確保監(jiān)督檢查工作的質(zhì)量和效果。2.加強內(nèi)部審計工作：充分發(fā)揮內(nèi)部審計部門的作用，加強對政府采購活動的事前、事中和事后審計。在采購預(yù)算編制、采購合同簽訂、采購項目驗收等環(huán)節(jié)，及時介入，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。（四）加強人員培訓(xùn)1.豐富培訓(xùn)內(nèi)容：在培訓(xùn)內(nèi)容上，不僅要包括政府采購政策法規(guī)和業(yè)務(wù)操作方面的知識，還要增加內(nèi)部控制制度方面的培訓(xùn)內(nèi)容。使全體人員全面了解政府采購內(nèi)控制度的要求和重要性。2.創(chuàng)新培訓(xùn)方式：采用多種培訓(xùn)方式相結(jié)合的方法，如集中授課、案例分析、實地參觀等，提高培訓(xùn)效果。通過實際案例分析，讓全體人員更好地理解和掌握政府采購內(nèi)控制度的實際應(yīng)用。六、整改效果預(yù)期（一）制度執(zhí)行更加嚴(yán)格通過加強制度宣傳教育和建立健全制度執(zhí)行監(jiān)督機制，全體人員對政府采購內(nèi)控制度的認(rèn)識和理解將進一步提高，制度執(zhí)行的自覺性和主動性將明顯增強。制度執(zhí)行過程中的違規(guī)行為將得到有效遏制，制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性將得到充分體現(xiàn)。（二）采購流程更加高效通過簡化采購流程和加強信息溝通與共享，采購效率將得到顯著提高。采購項目的審批時間將縮短，采購活動的開展將更加及時、順暢。同時，采購流程的透明度和公正性將進一步增強，采購活動的規(guī)范性將得到有效保障。（三）監(jiān)督檢查更加有效通過加大監(jiān)督檢查力度和加強內(nèi)部審計工作，監(jiān)督檢查的質(zhì)量和效果將得到明顯提升。采購活動中的違規(guī)行為將被及時發(fā)現(xiàn)和糾正，采購資金的使用效益將得到進一步提高。內(nèi)部審計部門在政府采購監(jiān)督檢查中的作用將得到充分發(fā)揮，為單位的政府采購工作提供更加有力的保障。（四）人員素質(zhì)更加提升通過加強人員培訓(xùn)，全體人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)將得到全面提升。對政府采購政策法規(guī)和內(nèi)控制度的理解和掌握將更加深入，在實際工作中能夠更好地運用所學(xué)知識解決問題。人員的責(zé)任意識和服務(wù)意識將進一步增強，為單位的政府采購工作提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。七、結(jié)語通過本次政府采購預(yù)算單位