優(yōu)莎娜獎(jiǎng)金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)合同法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐及集團(tuán)母公司關(guān)于績效激勵(lì)管理的統(tǒng)一要求，結(jié)合優(yōu)莎娜公司（以下簡稱“公司”）發(fā)展戰(zhàn)略與內(nèi)部管理需求制定。為規(guī)范獎(jiǎng)金分配行為，防控分配風(fēng)險(xiǎn)，提升激勵(lì)機(jī)制效能，特明確獎(jiǎng)金管理的政策依據(jù)與執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。第二條本制度適用于公司全體員工（含正式工、派遣工、實(shí)習(xí)生）及各部門、下屬單位，覆蓋所有與業(yè)務(wù)績效、創(chuàng)新貢獻(xiàn)、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等相關(guān)的獎(jiǎng)金計(jì)劃，包括但不限于銷售提成、項(xiàng)目獎(jiǎng)金、年終獎(jiǎng)、專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)等。原則上，公司所有獎(jiǎng)金發(fā)放活動(dòng)均需遵循本制度執(zhí)行，特殊情況需經(jīng)專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。第三條本制度涉及的核心術(shù)語定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對(duì)獎(jiǎng)金分配全流程實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、流程控制、監(jiān)督考核及持續(xù)優(yōu)化的管理體系，包括目標(biāo)設(shè)定、資格評(píng)定、發(fā)放審批、結(jié)果反饋等環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)化管理。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指因獎(jiǎng)金制度設(shè)計(jì)缺陷、執(zhí)行偏差、監(jiān)督缺失等可能導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)受損或合規(guī)處罰的潛在威脅，具體表現(xiàn)為分配不公、利益輸送、違規(guī)操作等。（三）“XX合規(guī)”指獎(jiǎng)金管理活動(dòng)需嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、公司內(nèi)部制度及行業(yè)規(guī)范，確保分配過程透明、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、結(jié)果合理，無任何違法違規(guī)行為。第四條優(yōu)莎娜公司獎(jiǎng)金管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：獎(jiǎng)金制度覆蓋所有符合資格的員工與業(yè)務(wù)場(chǎng)景，無遺漏或選擇性執(zhí)行。（二）責(zé)任到人原則：明確各級(jí)管理者的獎(jiǎng)金決策責(zé)任與監(jiān)督責(zé)任，形成閉環(huán)管理。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：優(yōu)先防控重大分配風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施重點(diǎn)管控。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：通過動(dòng)態(tài)評(píng)估與優(yōu)化，提升獎(jiǎng)金制度的激勵(lì)性與公平性。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司獎(jiǎng)金管理制度負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，承擔(dān)第一責(zé)任；分管人力資源、財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)制度的具體組織實(shí)施與監(jiān)督。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為獎(jiǎng)金制度的最高決策機(jī)構(gòu)，成員由公司主要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，辦公室設(shè)于人力資源部。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌制定或修訂獎(jiǎng)金管理制度，審批重大獎(jiǎng)金計(jì)劃。（二）協(xié)調(diào)跨部門獎(jiǎng)金分配爭議，裁決特殊案例。（三）監(jiān)督制度執(zhí)行情況，定期評(píng)估管理效能。第七條人力資源部為獎(jiǎng)金管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)：（一）牽頭制定或完善獎(jiǎng)金管理制度，組織制度培訓(xùn)與宣貫。（二）建立員工獎(jiǎng)金資格數(shù)據(jù)庫，審核分配標(biāo)準(zhǔn)與數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。（三）監(jiān)督發(fā)放流程，收集員工反饋，提出優(yōu)化建議。第八條財(cái)務(wù)部為專責(zé)部門，負(fù)責(zé)：（一）審核獎(jiǎng)金發(fā)放的財(cái)務(wù)合規(guī)性，確保資金來源合法、計(jì)算準(zhǔn)確。（二）監(jiān)督獎(jiǎng)金發(fā)放的稅務(wù)處理，避免雙重征稅或稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）提供獎(jiǎng)金分配的統(tǒng)計(jì)分析，支持決策優(yōu)化。第九條各業(yè)務(wù)部門及下屬單位為具體執(zhí)行主體，職責(zé)包括：（一）根據(jù)獎(jiǎng)金制度要求，提名本部門/單位的獎(jiǎng)金候選人。（二）收集并核實(shí)候選人業(yè)績數(shù)據(jù)，確保真實(shí)完整。（三）落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組審批意見，執(zhí)行獎(jiǎng)金發(fā)放通知。第十條基層執(zhí)行崗位員工需履行以下合規(guī)責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，承諾知曉并遵守獎(jiǎng)金制度。（二）發(fā)現(xiàn)獎(jiǎng)金分配異?；蜻`規(guī)行為時(shí)，及時(shí)向人力資源部或財(cái)務(wù)部報(bào)告。（三）按規(guī)定流程參與獎(jiǎng)金評(píng)定，不得弄虛作假或干預(yù)他人評(píng)定。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條銷售提成分配環(huán)節(jié)須嚴(yán)格遵循“目標(biāo)導(dǎo)向、業(yè)績量化”原則，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：提成比例與銷售業(yè)績掛鉤，設(shè)定合理浮動(dòng)區(qū)間，明確最低/最高封頂線。（二）禁止行為：嚴(yán)禁通過虛構(gòu)客戶、重復(fù)開票等手段虛增業(yè)績套取提成。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：建立業(yè)績數(shù)據(jù)交叉校驗(yàn)機(jī)制，由銷售部與財(cái)務(wù)部聯(lián)合核查異常數(shù)據(jù)。第十二條項(xiàng)目獎(jiǎng)金評(píng)定需基于“貢獻(xiàn)度量化、過程透明”原則，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：明確項(xiàng)目獎(jiǎng)金的分配依據(jù)（如關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)達(dá)成率、成本節(jié)約等），按既定權(quán)重評(píng)分。（二）禁止行為：嚴(yán)禁以個(gè)人關(guān)系傾斜項(xiàng)目獎(jiǎng)金分配，杜絕“暗箱操作”。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：實(shí)施項(xiàng)目階段性審計(jì)，重點(diǎn)核查獎(jiǎng)金分配依據(jù)的真實(shí)性。第十三條年終獎(jiǎng)分配須遵循“與公司效益掛鉤、兼顧公平”原則，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：獎(jiǎng)金總額與公司年度凈利潤、部門績效考核結(jié)果關(guān)聯(lián)，實(shí)行差異化分配。（二）禁止行為：嚴(yán)禁未達(dá)考核標(biāo)準(zhǔn)卻獲取超額獎(jiǎng)金，杜絕“平均主義”。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：建立年終獎(jiǎng)?lì)A(yù)算審批制度，避免超預(yù)算發(fā)放。第十四條專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)（如創(chuàng)新獎(jiǎng)、服務(wù)獎(jiǎng)）評(píng)定需遵循“價(jià)值導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向”原則，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象需經(jīng)同行評(píng)審或委員會(huì)評(píng)定，明確獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)與名額限制。（二）禁止行為：嚴(yán)禁以情感因素影響?yīng)剟?lì)評(píng)定，確保評(píng)選過程公正。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：記錄獎(jiǎng)勵(lì)全流程材料，便于追溯核查。第十五條獎(jiǎng)金發(fā)放審批環(huán)節(jié)須嚴(yán)格遵循“分級(jí)授權(quán)、雙人復(fù)核”原則，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：小額獎(jiǎng)金（X萬元以下）由部門負(fù)責(zé)人審批，大額獎(jiǎng)金需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（二）禁止行為：嚴(yán)禁越權(quán)審批或代簽審批文件。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：建立審批權(quán)限清單，定期更新授權(quán)等級(jí)。第十六條非正常獎(jiǎng)金（如補(bǔ)償性獎(jiǎng)金）發(fā)放需遵循“必要性原則”，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：明確非正常獎(jiǎng)金的發(fā)放條件（如重大貢獻(xiàn)、政策性補(bǔ)貼），需專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（二）禁止行為：嚴(yán)禁以非正常獎(jiǎng)金名義變相發(fā)放福利性款項(xiàng)。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：單獨(dú)公示非正常獎(jiǎng)金發(fā)放名單及理由。第十七條關(guān)聯(lián)交易中獎(jiǎng)金分配需嚴(yán)格禁止利益輸送，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：關(guān)聯(lián)方員工不參與其合作業(yè)務(wù)的獎(jiǎng)金評(píng)定，或設(shè)置特殊豁免條款需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（二）禁止行為：嚴(yán)禁通過控制關(guān)聯(lián)方業(yè)績數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)金套利。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：建立關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)隔離機(jī)制，財(cái)務(wù)部定期核查關(guān)聯(lián)交易獎(jiǎng)金分配。第十八條獎(jiǎng)金發(fā)放公示環(huán)節(jié)須遵循“公開透明、申訴暢通”原則，具體要求如下：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：獎(jiǎng)金發(fā)放結(jié)果應(yīng)在部門內(nèi)公示X日，接受員工質(zhì)詢。（二）禁止行為：嚴(yán)禁對(duì)公示結(jié)果進(jìn)行歪曲解讀或惡意誹謗。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：設(shè)立匿名申訴渠道，人力資源部負(fù)責(zé)受理與調(diào)查。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：人力資源部每年度對(duì)照法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整情況，提出制度修訂建議，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議后發(fā)布更新。重大調(diào)整需發(fā)布專項(xiàng)通知，舊版制度同步廢止。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：人力資源部每季度牽頭開展獎(jiǎng)金管理風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)檢查業(yè)績數(shù)據(jù)造假、審批不規(guī)范等風(fēng)險(xiǎn)，形成評(píng)估報(bào)告并提交領(lǐng)導(dǎo)小組。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：所有獎(jiǎng)金計(jì)劃需經(jīng)財(cái)務(wù)部合規(guī)性審查，涉及金額超過X萬元的需由領(lǐng)導(dǎo)小組聯(lián)合審查，實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)（如數(shù)據(jù)錯(cuò)誤）：由業(yè)務(wù)部門限期整改，人力資源部跟蹤落實(shí)。（二）重大風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)性舞弊）：啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，凍結(jié)獎(jiǎng)金發(fā)放，由領(lǐng)導(dǎo)小組組織專項(xiàng)調(diào)查，視情節(jié)追究責(zé)任。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：違規(guī)情形包括但不限于：（一）虛報(bào)業(yè)績套取獎(jiǎng)金，處雙倍罰款并解除勞動(dòng)合同。（二）審批違規(guī)導(dǎo)致超額發(fā)放，責(zé)任人承擔(dān)超額部分罰款。（三）泄露獎(jiǎng)金評(píng)定信息，處X萬元以下罰款并調(diào)崗。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每半年對(duì)獎(jiǎng)金制度的激勵(lì)效果、公平性進(jìn)行評(píng)估，通過員工滿意度調(diào)查、離職率分析等指標(biāo)衡量有效性，形成改進(jìn)方案。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)需在績效考核中設(shè)置“獎(jiǎng)金管理履職”指標(biāo)，對(duì)失職行為實(shí)行連帶處罰。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制：將獎(jiǎng)金分配合規(guī)性納入部門年度考核，優(yōu)秀案例予以評(píng)優(yōu)表彰，違規(guī)部門取消評(píng)優(yōu)資格。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層：每年開展合規(guī)履職培訓(xùn)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)獎(jiǎng)金制度與內(nèi)控要求。（二）基層員工：新員工入職需簽署獎(jiǎng)金制度培訓(xùn)記錄，每年更新培訓(xùn)內(nèi)容。第二十八條信息化支撐：通過OA系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)金申請(qǐng)、審批、發(fā)放全流程電子化，嵌入自動(dòng)校驗(yàn)規(guī)則（如業(yè)績重復(fù)校驗(yàn)、權(quán)限校驗(yàn)）。第二十九條文化建設(shè)：人力資源部定期發(fā)布《獎(jiǎng)金合規(guī)手冊(cè)》，組織“優(yōu)秀獎(jiǎng)金管理案例”評(píng)選，營造“公平分配、價(jià)值導(dǎo)向”文化氛圍。第三十條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：重大違規(guī)事件需在X日內(nèi)提交專項(xiàng)報(bào)告，包括事實(shí)描述、整改措施、責(zé)任認(rèn)定。（二）年度管理報(bào)告：每年3月前提交