2026年基金從業(yè)資格科目一核心考點速記試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目一核心考點速記試題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試應試人員題型分值分布-單選題（10題，每題2分，共20分）-填空題（10題，每題2分，共20分）-判斷題（10題，每題2分，共20分）-簡答題（3題，每題4分，共12分）-應用題（2題，每題9分，共18分）總分：100分一、單選題（每題2分，共20分）1.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的是（）。A.基金份額凈值由基金管理人每日計算并公告B.基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值與基金總份額的比值C.基金份額凈值會因基金分紅而增加D.基金份額凈值與基金業(yè)績無關(guān)參考答案：B2.下列不屬于基金管理人職責的是（）。A.編制基金財務報告B.辦理基金份額的申購和贖回C.保存基金財產(chǎn)D.組織基金份額持有人大會參考答案：D3.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告的披露時間通常為（）。A.每周一次B.每月一次C.每日D.每季度一次參考答案：C4.下列關(guān)于基金風險的表述，錯誤的是（）。A.股票型基金的風險通常高于債券型基金B(yǎng).息票率越高的債券，其利率風險越低C.資產(chǎn)配置是分散風險的重要手段D.基金市場風險與宏觀經(jīng)濟波動密切相關(guān)參考答案：B5.基金募集期間，投資者繳納的款項在基金合同生效前稱為（）。A.基金資產(chǎn)B.基金負債C.基金認購款項D.基金托管費參考答案：C6.下列關(guān)于基金費用的表述，正確的是（）。A.基金管理費通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提B.基金托管費通常高于基金管理費C.基金銷售服務費僅適用于場外基金銷售D.基金交易費屬于基金管理人的收入來源參考答案：A7.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，其核心內(nèi)容不包括（）。A.基金運作方式B.基金投資范圍C.基金當事人的權(quán)利義務D.基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則參考答案：D8.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，錯誤的是（）。A.基金不得投資于其他基金B(yǎng).基金不得利用基金財產(chǎn)向他人貸款C.基金不得從事內(nèi)幕交易D.基金不得挪用基金財產(chǎn)參考答案：A9.基金估值的基本原則是（）。A.實際成本法B.市場公允價值法C.歷史成本法D.重置成本法參考答案：B10.下列關(guān)于QDII基金的表述，正確的是（）。A.QDII基金只能投資于中國境內(nèi)市場B.QDII基金的投資范圍不受限制C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會審批D.QDII基金的風險通常低于國內(nèi)基金參考答案：C---二、填空題（每空2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的______制度，確保基金財產(chǎn)的安全。參考答案：內(nèi)部控制2.基金信息披露分為______和______兩大類。參考答案：募集信息披露；運作信息披露3.基金份額持有人大會應當至少______召開一次。參考答案：每年4.基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額，得到的是______。參考答案：基金份額凈值5.基金投資組合報告應當披露基金在報告期末的______。參考答案：投資組合情況6.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應當______。參考答案：拒絕執(zhí)行7.基金銷售費用包括______和______。參考答案：申購費；贖回費8.基金合同應當明確基金運作的______和______。參考答案：投資目標；投資策略9.基金信息披露的“準確性”原則要求，披露的信息應當真實、準確、完整。參考答案：無填空10.基金份額持有人享有______、______等權(quán)利。參考答案：分享基金財產(chǎn)收益；參與分配剩余基金財產(chǎn)---三、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者。（√）2.基金托管人可以從事基金投資活動。（×）3.基金信息披露只需披露好消息，無需披露壞消息。（×）4.基金份額凈值是衡量基金業(yè)績的重要指標。（√）5.基金募集失敗，基金管理人應當承擔相應的法律責任。（√）6.基金投資禁止利用基金財產(chǎn)進行利益輸送。（√）7.基金估值是指確定基金資產(chǎn)的價值。（√）8.QDII基金可以投資于境外市場。（√）9.基金合同是基金運作的法律依據(jù)。（√）10.基金銷售服務費通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提。（√）---四、簡答題（每題4分，共12分）1.簡述基金合同的主要內(nèi)容。參考答案：-基金基本信息；-基金運作方式；-基金投資范圍；-基金當事人的權(quán)利義務；-基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回；-基金財產(chǎn)的保管；-基金份額持有人大會；-基金費用；-基金信息披露；-基金終止。2.簡述基金信息披露的“及時性”原則的含義。參考答案：基金信息披露的“及時性”原則要求，基金管理人應當在法定或約定的期限內(nèi)，將基金的重大信息依法披露，確保投資者能夠及時獲取信息，做出合理的投資決策。例如，基金凈值公告、基金定期報告等均需在規(guī)定時間內(nèi)披露。3.簡述基金投資禁止行為的主要類型。參考答案：-基金不得投資于其他基金；-基金不得利用基金財產(chǎn)向他人貸款；-基金不得從事內(nèi)幕交易；-基金不得挪用基金財產(chǎn)；-基金不得違反基金合同約定的投資范圍；-基金不得從事利益輸送行為。---五、應用題（每題9分，共18分）1.某基金在2026年5月31日的基金資產(chǎn)總值為100億元，基金負債為10億元，當日基金總份額為1億份。計算該基金的基金份額凈值。解題思路：-基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總值-基金負債）/基金總份額；-代入數(shù)據(jù)：基金份額凈值=（100-10）/1=90元/份。參考答案：90元/份。2.某投資者在2026年6月1日申購了1000萬元某基金，申購費率為1.5%，基金當日凈值為1.2元/份。計算該投資者的申購份額及實際支付金額。解題思路：-申購份額=申購金額/凈值=1000/1.2=833333.33份；-申購費用=申購金額×費率=1000×1.5%=15萬元；-實際支付金額=申購金額+申購費用=1000+15=1015萬元。參考答案：申購份額為833333.33份，實際支付金額為1015萬元。---標準答案及解析一、單選題1.B（基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值與基金總份額的比值）；2.D（組織基金份額持有人大會屬于基金托管人的職責）；3.C（基金凈值公告通常每日披露）；4.B（息票率越高的債券，其利率風險越高）；5.C（基金認購款項在基金合同生效前）；6.A（基金管理費按基金資產(chǎn)凈值計提）；7.D（基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則屬于基金招募說明書的內(nèi)容）；8.A（基金可以投資于其他基金，但需符合規(guī)定）；9.B（基金估值采用市場公允價值法）；10.C（QDII基金投資需經(jīng)中國證監(jiān)會審批）。二、填空題1.內(nèi)部控制；2.募集信息披露；運作信息披露；3.每年；4.基金份額凈值；5.投資組合情況；6.拒絕執(zhí)行；7.申購費；贖回費；8.投資目標；投資策略；9.無填空；10.分享基金財產(chǎn)收益；參與分配剩余基金財產(chǎn)。三、判斷題1.√；2.×；3.×；4.√；5.√；6.√；7.√；8.√；9.√；10.√。四、簡答題1.基金合同的主要內(nèi)容包括：基金基本信息、基金運作方式、基金投資范圍、基金當事人的權(quán)利義務、基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回、基金財產(chǎn)的保管、基金份額持有人大會、基金費用、基金信息披露、基金終止等。2.基金信息披露的“及時性”原則要求基金管理人應當在法定或約定的期限內(nèi)，將基金的重大信息依法披露，確保投資者能夠及時獲取信息，做出合理的投資決策。例如，基金凈值公告、基金定期報告等均需在規(guī)定時間內(nèi)披露。3.基金投資禁止行為的主要類型包括：基金不得投資于其他基金；基金不得利用基金財產(chǎn)向他人貸款；基金不得從事內(nèi)幕交易；基金不得挪用基金財產(chǎn)；基金不得違反基金合同約定的投資范圍；基金不得從事利益輸送行為。五